Сущность депозитной политики банка кратко

Обновлено: 05.07.2024

Успешное развитие и эффективное функционирование коммерческого банка невозможно обеспечить без детально проработанной и экономически обоснованной депозитной политики, учитывающей особенности деятельности самой кредитной организации и ее клиентов, выбранные приоритеты дальнейшего роста и улучшения качественных показателей деятельности банка, социально-экономические условия, в которых осуществляется банковская деятельность.

1) денежные вклады в банки (банковские депозиты);

2) ценные бумаги и денежные средства, передаваемые на хранение в кредитное учреждение;

3) взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты;

4) записи в банковских книгах, содержащие или подтверждающие требования клиентов к банку [16.С. 59].

Депозит - это денежные средства, переданные юридическими и физическими лицами в национальной и иностранной валюте банку во временное пользование, с сохранением права вкладчиков по распоряжению ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством, по которым банк принимает на себя обязательства по возврату и уплате предусмотренных договором процентов.

Данное определение депозита позволяет говорить о депозитной политике в увязке с потребностями клиентов банка и формированием структуры депозитной базы с позиции необходимого соотношения депозитов разных видов.

Взаимоотношения банка с вкладчиками и владельцами банковских (расчетных, текущих) счетов имеют разную правовую основу; депозитные договором (по договору банковского вклада).

Первый подход предполагает рассмотрение депозитной политики как составной части системы управления пассивами (привлеченными средствами).

Данная точка зрения предполагает рассмотрение депозитной политики в системе мер по управлению пассивами и ликвидностью банка, целью которого является минимизация риска по формированию депозитного портфеля (диверсификация депозитов), процентного риска и риска ликвидности (сбалансированность депозитов и активов банка по срокам, суммам и процентным ставкам).

Рассмотрение депозитной политики, как одной из составных частей управления пассивами, не лишено оснований, поскольку, в широком смысле, управление пассивными операциями представляет собой деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка. В более узком смысле под управлением пассивными операциями понимают действия, направленные на удовлетворение нужд в ликвидности путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости [34.С. 135].

Суть второго подхода состоит в рассмотрении депозитной политики как составной части кредитной политики банка. Данного подхода придерживается Г.С. Панова, внесшая наиболее значимый вклад в исследование теоретических и практических основ депозитной политики. Депозитная политика, по ее мнению, как неотъемлемая часть кредитной политики банка в целом, представляет собой банковскую политику по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими. Указание на то, что депозитная политика является частью кредитной политики банка, противоречит тому, какие элементы банковской политики она определяет. В качестве составных элементов банковской политики Г.С. Панова выделяет в том числе депозитную политику и кредитную политику. В соответствии с данным подходом сущность кредитной политики она раскрывает как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка [28.С. 21].

Таким образом, кредитная и депозитная политика банка имеют единую родовую основу, при этом служит ликвидность банка.

Третий подход - он нашел отражение в работах Г.Н. Белоглазовой. По ее мнению депозитные операции являются основой формирования банковских ресурсов, которые используются банком при проведении активных операций, а это не только кредитование, но и вложения в ценные бумаги, участие в капиталах различных предприятий и организаций и др. Поэтому увязка депозитной политики исключительно с кредитной политикой банка представляется однобокой.

Депозитная политика коммерческого банка, по мнению Л. А. Гуриной, представляет собой политику по привлечению денежных средств вкладчиков в депозиты и эффективному управлению процессом привлечения. Депозитная политика включает стратегию и тактику банка по привлечению банковских ресурсов [13.С. 351].

Данная точка зрения представляется наиболее точной, поскольку рассматривает депозитную политику в увязке с банковской политикой, т. е. с отдельным процессом привлечения банковских ресурсов, не показывая четкой взаимосвязи с политикой их размещения.

В прикладном аспекте депозитная политика необходима для решения задач, определенных банковской политикой в целом.

Депозитная политика коммерческого банка представляет собой совокупность принципов, методов и способов осуществления, последовательно связанных действий по привлечению денежных средств в депозиты (вклады) на условиях возвратности и эффективному управлению ими в целях обеспечения функционирования и развития банка.

Данное определение позволяет рассматривать депозитную политику в широком и узком смысле. В широком смысле депозитная политика рассматривается с позиций коммерческого банка по отношению к клиентам, средствами которых он распоряжается на условиях возвратности (категории вкладчиков, на которых будет направлена депозитная политика; приоритетность работы с юридическими или физическими лицами и др.). Депозитная политика позволяет банкам рационально организовывать и регулировать взаимоотношения с клиентами, управлять процессом привлечения денежных средств на депозитные счета. При разработке депозитной политики банк должен учитывать интересы различных групп клиентов: юридических и физических лиц. Развивая депозитные операции коммерческий банк должен ориентироваться на потребности клиентов в банковских услугах, при этом не забывая о собственных интересах.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных.

Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ.

Однако депозиты являются не единственным источником привлечения средств. На практике выделяют также недепозитные источники привлечения ресурсов в банки, к которым можно отнести: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у ЦБ РФ; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг.

Российские банки из этих источников в основном используют межбанковские кредиты и кредиты ЦБ РФ. На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ. Кредиты ЦБ РФ в настоящее время в основном предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования, т.е. по сути дела распределяются, на конкурсной основе, а также в форме ломбардных кредитов. При этом только 10% централизованных кредитов продаются банкам на конкурсной основе. Каждый банк может приобрести не более 25% кредитов, выставленных на аукцион. Но межбанковский кредит является основным источником заемных ресурсов коммерческих банков, источником средств для поддержания платежеспособности баланса и обеспечения бесперебойности выполнения обязательств [48].

В настоящее время наиболее распространенной формой централизованных кредитов являются ломбардные кредиты, т.е. кредитование коммерческих банков под залог ценных бумаг, перечень которых занесен в ломбардные списки.

Централизованные и межбанковские кредиты удобны тем, что они поступают в распоряжение банка-заемщика практически немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами. Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системой в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет меньшие средства держать в оперативных резервах банков для поддержания их ликвидности.

Таким образом, депозитная политика коммерческого банка представляет собой совокупность принципов, методов и способов осуществления, последовательно связанных действий по привлечению денежных средств в депозиты (вклады) на условиях возвратности и эффективному управлению ими в целях обеспечения функционирования и развития банка.

Депозитные операции банка – пассивные операции, в результате которых увеличивается объем привлеченных средств за счет размещения вкладов физическими и юридическими лицами на условиях договора вклада. К депозитным операциям относятся открытие и ведение счетов вкладов физических лиц и юридических лиц, а также расчетных, текущих, и иных банковских счетов, на которых размещаются подвижные остатки денежных средств клиентов банка.

В законодательстве Российской Федерации депозит и банковский вклад являются идентичными категориями, это определено в ст. 834 Гражданского кодекса. Регулированию публичных отношений, связанных с размещением де-нежных средств, начислением процентов, возвратом вклада и т.д., посвящена 44 Глава ГК РФ.

В ФЗ "О банках и банковской деятельности" №395-1 закреплено следующее определение:

Вклад – это денежные средства в национальной валюте или валюте иностранных государств, размещенные физическими лицами с целью хранения и получения дохода. Доходы по вкладам выплачивается в денежной форме в виде процентов.

Депозитные операции банка разделяются на две группы:

Структура депозитных операций банка

Для привлечения денежных средств корпоративных и частных клиентов банки разрабатывают и реализуют депозитную политику. Суммы привлеченных денежных средств во вклады и на счета на определенный срок или до востребования формируют депозитный портфель.

Сущность депозитной политики банка

Депозитная политика банка определяет его способность привлекать финансовые ресурсы и использовать их в процессе своей финансово-кредитной деятельности.

Депозитная политика банка – это комплекс мероприятий, которые связаны с привлечением денежных средств и реализуются с целью удовлетворения потребности банка в увеличении ликвидности. Депозитная политика представляет собой набор определенных правил, задач, действий и конкретных мероприятий, реализуемых в рамках отношений, связанных с размещением вкладов.

Концепция депозитной политики банка

В таблице приведена структура депозитной политики с точки зрения входящих в нее аспектов.

Структура депозитной политики

Элементы депозитной политики

определяет условия осуществления депозитных операций на основе существующих внешних требований и внутренних целей банка

регламентирует порядок осуществления депозитных операций и полномочия сотрудников в этой области

формализует применяемые банком технологии, предлагаемые продукты, повышая уровень обслуживания клиентов банка

Предметом депозитной политики являются вкладные операции, а совокупность вкладов составляет депозитный портфель банка. Кредитные организации осуществляют реализацию депозитной политики с применением различных инструментов формирования депозитного портфеля.

К инструментам депозитной политики относятся:

Виды депозитных ставок (на основе издержек, рисков, условий вкладов, спецусловий и т.д.);
Виды депозитов и предложений вкладов (перечень вкладов, доступных клиентам для размещения средств);
Модели формирования предложений по вкладам – консервативная, агрессивная, сбалансированная и др. (обычно практикуется разработка одной модели, которой банк придерживается в течение длительного периода).

В рамках депозитной политики банк определяет целевые показатели:

целевой уровень депозитов;
целевой уровень стоимости депозитов;
средний размер депозита от клиента;
количество потенциальных клиентов.

С точки зрения внутреннего содержания депозитной политики банки применяют 4 инструмента для формирования структуры вкладов.

Инструменты депозитной политики

Сегментирование клиентов банка

Диверсификация депозитов по частным и корпоративным клиентам позволяет развивать оба направления или только одно из них, менять приоритеты депозитной политики, дифференцировать вклады и условия размещения средств

Гибкая процентная политика

Стимулирует привлечение новых клиентов (при этом не способствует повышению интенсивности работы с уже существующими клиентами банка). Основной метод предложение ставок по вкладам выше среднего уровня по рынку.

Дифференциация условий вкладов

Клиенты сами могут сформировать депозит исходя из имеющихся возможностей и предпочтений, либо выбрать из широкой линейки депозитов.

Гарантия возврата размещенных средств

Основной подход – страхование вкладов.

В Российской Федерации данную функцию реализует госкомпания "Агентство по страхованию вкладов" (АСВ), выплачиваемое возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 1400 тыс. руб.

Применение инструментов депозитной политики направлено на стимулирование клиентов к активизации взаимодействия с банком, формирование устойчивой ресурсной базы и создание предпосылок для дальнейшего развития.

Цель и задачи депозитной политики банка

Цель депозитной политики банка – обеспечение стабильного и устойчивого функционирования банка, за счет поддержания целевого уровня ликвидности.

Приоритетная задача депозитной политики – увеличение объема размещенных средств в депозитах и минимизация расходов банка при соблюдении запланированного соотношения уровня ликвидности и рисков.

Задачи депозитной политики банка:

получение прибыли в долгосрочном периоде вследствие проведения депозитных операций;
поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
диверсификация клиентов банка, дифференциация депозитов и вкладных операций;
поддержание баланса между вкладными операциями и кредитными операциями, обеспечение соответствия кредитной политике банка;
минимизация свободных средств на депозитных счетах;
проведение гибкой процентной политики;
минимизация процентных рисков по привлеченным ресурсам;
развитие банковских услуг и повышение качества обслуживания.

Реализация депозитной политики банками имеет трехуровневую систему:

Регулирование на макроуровне со стороны Центрального Банка Российской Федерации;
Разработка и управление депозитными продуктами на уровне банка;
Механизмы реализации депозитного процесса в процессе банковского обслуживания.

Формирование депозитной политики банка

Депозитная политика банка включает три элемента:

Стратегические направления депозитного процесса – определение цели и задач проводимой политики;
Тактические действия по формированию ресурсной базы –организация формирования ресурсной базы, в том числе формализация депозитных операций и регламентация процедур привлечения финансовых средств;
Контроль реализации депозитной политики и осуществления операций.

Формирование депозитной политики осуществляется в рамках 4 этапов, представленных на схеме:

Этапы формирования депозитной политики банка

Деятельность банка по привлечению депозитов и размещению средств во вкладах осуществляется с учетом внешних и внутренних факторов.

Факторы формирования депозитной политики

Формализация депозитной политики осуществляется в рамках внутрибанковских положений и инструкций:

Положения содержат условия и порядок приема вкладов;
В инструкциях регламентируется и детализируется порядок операций, осуществляемых при размещении клиентами средств на депозитах.

Данные положения и инструкции формулируют конкретные принципы депозитной политики.

Депозитная политика банка формируется на основе совокупности общих и специфических принципов, которые позволяют определять стратегические цели и тактические задачи.

Принципы формирования депозитной политики банка

Обязательные элементы депозитной политики банка:

приоритеты и направления депозитного процесса;
регламент депозитной политики банка;
стандарты работы персонала;
методика оценки депозитного портфеля;
приемлемые параметры депозитных операций;
ответственность банка и вкладчика;
конкретные критерии осуществления депозитных операций.

Как особый документ, депозитная политика регламентирует общие условия размещения средств на депозитах, а положения и инструкции конкретизируют их в виде определенной последовательности операций, конкретных действий, требований.

Формализация депозитной политики позволяет представить ее в виде документа, в котором должны быть определены следующие элементы:

правила и условия приема депозитов (вкладов);
правовой статус субъектов договорных отношений;
порядок заключения договора банковского вклада;
его содержание;
способы приема и выдачи вклада (депозита);
перечень документации, необходимой для открытия и пользования вкладом (депозитом), и требования, предъявляемые к ним;
права вкладчиков и обязанность банка;
способы начисления и выплаты процентов по вкладам (депозитам).

Реализация депозитной политики осуществляется на базе результатов проведенного анализа и за счет выбранных методов управления вкладными операциями банка. Контроль депозитных операций возможен при наличии определенных документов для анализа. Осуществление вкладных операций осуществляется на основе формализованных документов, в которых регламентируются конкретные приемы, способы и методы реализации депозитной политики.

Регламентация, формализация и документальное представление составляет объективную основу формирования депозитной политики банка, которая соответствует ее предметной реализации.

Для формирования эффективной депозитной политики банку необходимо реализовать три условия:

Разработать комплекс стратегических целей и задач депозитной политики;
Определить приоритеты депозитной политики с учетом разработанных целей;
Сформировать перечень применяемых приемов и методов реализации депозитной политики.

Совершенствование депозитной политики банка

На первом месте всегда стоит проблема обеспечения и защиты интересов инвесторов, которыми выступают частные и корпоративные вкладчики при реализации депозитных операций. В случае проявления признаков возможной утраты вложений их внезапные действия могут спровоцировать лавинообразную реакцию на финансовом рынке даже в период макроэкономической стабильности. В ряде случаев, спонтанное обращение множества вкладчиков, вызванное утратой доверия к банку, с требованием изъять размещенные на их депозитах средства, может спровоцировать нарушение устойчивости банка. Поэтому банкам необходимо реализовывать мероприятия по совершенствованию депозитной политики.

Типовые мероприятия для повышения эффективности вкладных операций банка включают в себя следующие:

диверсификация ресурсной базы и минимизация рисков;
сегментирование депозитного портфеля;
дифференциация клиентов и их опыта вкладных операций;
повышение конкурентоспособности предлагаемых депозитных продуктов;
предложение новых депозитных продуктов;
привлечение средств институциональных инвесторов для размещения на специальных условиях;
развитие депозитных продуктов целевого назначения.

В целях совершенствования депозитной политики и повышения ее эффективности, банку следует реализовывать эти меры на постоянной основе.

Кроме этого следует определить перспективные направления совершенствования депозитной политики банка в условиях динамично меняющейся макроэкономической среды.

Перспективные направления повышения эффективности депозитной политики

Финансовые инструменты повышения эффективности депозитной политики

Увеличение процентных ставок

Важнейший стимул для вкладчиков – это процентная ставка по вкладу. Для банка приоритетным является повышение доли долгосрочных и среднесрочных вкладов. Поэтому практикуется ограничение возможности закрытия вклада и снятия части средств, за счет чего повышается ставка по вкладу. Данный инструмент минимизирует процентные риски банка.

Предложение разных вкладов для разных категорий вкладчиков

Основным инструментом является предложение целевых вкладов: накопление на оплату образования, приобретение квартиры и т.д.

Сюда же относятся вклады со спецусловиями, бонусами и т.п.

Также могут формироваться продукты на индивидуальных условиях, когда в рамках обслуживания банковских карт проценты по вкладу выплачиваются на определенный счет либо сумма вклада с процентами в определенную дату перечисляется на специальный карточный счет, например, день рождения, день свадьбы, к отпуску.

Развитие линейки инвестиционных вкладов

Такие продукты предполагают наличие гарантированной и негарантированной доходности от рисковых операций.

Комбинированные депозиты формируются вкладом, в котором определенная доля направляется на рисковые операции, доходность по которым существенно выше, в случае неудачи доходность формируется только оставшейся долей. Гарантированный доход по вкладу ниже потенциального.

Данные инструменты позволяют повысить максимальный предел доходности по депозиту.

Привлечение средств юридических лиц

Типовой инструмент, который направлен на привлечение временно свободных денежных средств юридических лиц, на условиях краткосрочного размещения.

Маркетинговые инструменты совершенствования депозитной политики банка

Основные приемы, используемые банками в рекламе вкладов, включают в себя обращение к эмоциям, игру с цифрами, уникальные предложения, привлечение звезд, рекламные статьи.

Повышение качества банковских услуг

Большинство клиентов банков имеют диверсифицированный потребительский опыт в получении финансовых услуг, поэтому необходимо повышать все показатели предлагаемых продуктов.

Основные критерии: процентная ставка по вкладу, надежность размещения денежных средств, порядок получения процентов и возврата основной суммы вклада.

Дополнительные критерии: порядок пополнения и снятия средств с депозита в течение срока размещения.

Депозитная политика банка занимает большое место в системе разработки стратегий и тактик проведения различных операций, проводимых им в соответствии с имеющейся лицензией. Она должна быть взаимосвязана с остальными внутренними документами, что наглядно видно на следующем рисунке.

Сущность депозитной политики конкретной кредитной организации заключается в привлечении банком временно свободных денежных средств клиентов в достаточных объемах с минимальными расходами, а также формировании таких сочетаний в источниках ресурсов, которые будут создавать условия их эффективного использования, включая достаточную ликвидность, надежность и прибыльность при размещении привлеченных средств.

Субъектами депозитной политики банков являются юридические лица всех организационно-правовых форм собственности и население, как резиденты, так и нерезиденты РФ. Объектами депозитной политики выступают депозиты, т.е. размеры денежных средств, которые субъектами размещаются на депозитные банковские счета.

Факторы, влияющие на эффективность депозитной политики банков

Привлекая банковские ресурсы для своей работы банки должны разрабатывать стратегию и тактику по их формированию. Поэтому депозитная политика, исходя из конкретных целей и задач кредитных учреждений, которые закреплены в уставе, направлена на получение максимальной прибыли и при сохранении ликвидности.

Депозитная политика считается эффективной, если отвечает следующим требованиям:

экономической целесообразности (экономическая целесообразность депозитной политики предполагает достаточный уровень рентабельности при использовании привлеченных ресурсов клиентов);
конкурентоспособности (система процентных ставок по депозитам ориентируется на рыночную конъюнктуру при соблюдении иерархии надежности сопоставимых инструментов);
внутренней непротиворечивостью (внутренняя непротиворечивость депозитной политики предполагает временную структуру процентных ставок по депозитам, дифференциацию по величине, виду в сравнении с иными сопоставимыми инструментами).

Готовые работы на аналогичную тему

Изучая сущность депозитной политики банка, необходимо затрагивать такие моменты, как: её субъектность и объекты, принципы формирования и границы. Наиболее наглядно можно определить сущность депозитной политики на рисунке ниже.

Депозитная политика банков является одним из элементов банковской политики, поэтому следует учитывать то, что основная цель депозитной политики – это привлечение как можно больших объёмов ресурсов по наименьшей стоимости.

Успешно реализовывать эти многогранные цели депозитной политики банков предполагается путём решения, в процессе её формирования, следующих задач:

содействие в процессе осуществления депозитных операций получения максимальной банковской прибыли или создание условий для её получения в будущей перспективе;
поддержка достаточного уровня банковской ликвидности;
диверсификация субъектов депозитных операций в сочета¬нии различными формами депозитов;
взаимосвязь и взаимодействие при согласовании вопрос по депозитным и кредитным операциями в направлениях объёмов и сроков привлечения вкладов и выдачи кредитов;
осуществление минимизации свободных средств на вкладных счетах;
гибкая процентная политика по привлечённым и размещённым средствам;
постоянный поиск направлений по уменьшению процентных расхо¬дов, связанных с привлечением ресурсов;
совершенствование банковских продуктов и услуг при повышении качества и культуры клиентов.

От эффективного функционирования механизма привлечения средств во многом зависит успешное осуществление целей и задач, которые поставлены банками в процессе формирования и проведения депозитной политики. На рисунке ниже приведены задачи эффективной депозитной политики.

Таким образом, депозитная политика банка – это банковская политика, связанная с привлечением денежных средств клиентов на депозитные счета, включая эффективное управление процессом их привлечения, т.е. это стратегические и тактические положения банков по привлечению банковских ресурсов.

Реализация депозитной политики рассматривается с двух сторон.

В широком смысле — это деятельность банков, которая связана с привлечением средств клиентов и определением уровня комбинаций различных источников средств.

В узком смысле — это действия, которые направлены на удовлетворение потребностей банков в их ликвидности путём привлечения временно свободных денежных средств.

Результативность депозитной политики представлена на рисунке ниже.

Получи деньги за свои студенческие работы

Курсовые, рефераты или другие работы

Автор этой статьи Дата последнего обновления статьи: 09.10.2021

Елена Евгеньевна Дульнева

Автор24 - это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.

Исходя из своей сущности, кредитные организации с одной стороны привлекают денежные средства населения, хозяйствующих субъектов, финансовых организаций, а с другой стороны размещают их от своего имени и за свой счет. Основными источниками привлечения средств являются депозитные операции, которые кредитные организации осуществляют на банковском рынке.

разработку общей стратегии кредитной организации на рынке привлечения денежных средств (депозитов, вкладов);
тактику продвижения банковских продуктов на депозитном рынке;
контроль проводимой депозитной политики и оценка ее эффективности.

Принципы депозитной политики кредитной организации можно представить в виде следующей схемы:

Банки используют эти привлеченные средства в своих активных операциях, прежде всего кредитных с целью получения доходов. С другой стороны, банкам также необходимо поддерживать достаточный уровень ликвидности в соответствии с обязательными нормативами Банка России. Помимо этого, банки обязаны часть привлеченных средств резервировать на отдельном счете в РКЦ Банка России. Процент такого резервирования устанавливается отдельным нормативным документом Банка России и составляет в среднем 4-5% от общей суммы привлеченных денежных средств физических и юридических лиц.

Классифицировать привлеченные депозиты клиентов можно следующим образом:

Классификация депозитов

Обязательные резервы, которые коммерческие банки создают в Банке России, имеют фактически двойной назначение:

1. В случае банкротства или отзыва лицензии у коммерческого банка, они будут использоваться для расчетов с вкладчиками банка и другими кредиторами;

2. С помощью инструмента обязательных резервов коммерческих банков, Банк России ограничивает кредитную экспансию и таким образом регулирует объемы безналичной эмиссии денежных средств в экономике.

Исходя из вышеперечисленного, каждому банку необходимо разработать, исходя из своих целей и задач, стратегию депозитной политики. Здесь важно сбалансировать цель получению максимальной прибыли и при этом сохранить в целом ликвидность банка (платежеспособность), то есть сохранять способность банка вовремя и качественно отвечать по своим многочисленным обязательствам. В депозитной политики банка также отражается состав субъектов и объектов депозитной политики.

Состав субъектов и объектов депозитной политики

повышение качества обслуживания клиентов, прежде всего удобство и гибкость всех видов расчетов, широкое использование дистанционного банковского обслуживания;
наличие различных видов вкладов в различных валютах, что бы клиент мог без труда подобрать для себя наиболее ему подходящий;
продуманная рекламная и маркетинговая компания по привлечению денежных средств клиентов;
удобные средства и инструменты, предоставляемые клиентам для накопления и сохранения денежных средств;
проведение гибкой, привлекательной и сбалансированной процентной политики.

способы диверсификации депозитов по видам вкладов, по видам валют, по субъектам депозитных операций;
управление привлеченными и размещенными средствами по срокам, суммам и валютам. То есть важно найти оптимальный баланс, который позволяет размещать привлеченные ресурсы с минимальным риском для вкладчиков и других субъектов депозитных операций;
постоянное изыскание возможностей снижения расходов по депозитным операциям;
поддержание необходимого уровня ликвидности, в том числе в соответствии с обязательными нормативами Банка России.

Ключевые слова:депозит, депозитная политика, банковская деятельность, ресурсная база, ликвидность, юридические лица.

По нашему мнению, для того чтобы полно раскрыть теоретико-методические основы вопроса связанного с формированием депозитной политики банка, необходимо определить и представить однозначную трактовку терминов и прежде всего — определение банковского депозита или банковского вклада.

Банковский вклад или же банковский депозит — это сумма денег, которая передается физическим либо юридическим лицом кредитному учреждению, с целью получить доход в виде процентов, которые образуются в ходе финансовых операций.

При этом достаточно часто банковский вклад и банковский депозит рассматриваются как категории-синонимы. Подобному восприятию способствует ст. 834 ГК Российской Федерации, согласно которой банковский депозит это практически тоже самое, что и банковский вклад. Однако между ними существуют определенные отличия. Это отличие связано с тем, что все средства клиентов коммерческого банка можно разделить на следующие группы: [2]

- во-первых, вклады физических лиц;

- во-вторых, депозиты юридических лиц;

- в-третьих, остатки денежных средств на расчетных и текущих счетах, которые регулярно пополняются владельцами и с помощью которых они выполняют свои денежные обязательства перед третьими лицами, а также перед банком.

- вкладчиком выступает не физическое, а юр. лицо;

- сумма, внесенная в банк на строго определенный срок, который, как правило, не подлежит изменению.

Каждая кредитная организация разрабатывает собственную депозитную политику по формированию банковских ресурсов, что подразумевает определение форм, задач и содержания банковской деятельности, связанной с привлечением банковских ресурсов. При формировании подобной политики любой банк ставит перед собой главную цель — увеличение объема ресурсной базы, минимизация расходов, связанных с ее привлечением, а также поддержание должного уровня ликвидности.

Несмотря на то, что основные элементы депозитной политики уже обозначены самим ее определением и целью проведения, в теории большинство авторов предлагают следующие элементы депозитной политики банка:

- стратегия депозитного процесса;

- организация ресурсной базы;

- контроль за реализацией представленных элементов. [4]

Таким образом, модель формирования депозитной политики банка предполагает формирование текущих (тактических) и перспективных (стратегически) задач, которые необходимо решить в процессе осуществления операций, а также создания должной ресурсной базы. Представим модель формирования депозитной политики банка на рисунке 1.

Рис. 1. Модель формирования депозитной политики

Охарактеризуем каждый из этапов формирования депозитной политики.

Первый этап — это определение стратегии банка в сфере привлечения и формирования ресурсной базы.

Второй этап — действия со стороны банка в управлении депозитными операциями.

Третий этап подразумевает конкретные операции и подходы банка к организации депозитного процесса на этапах рассмотренных выше.

Завершающий этап — контроль и управление депозитным процессом. [2]

В зависимости от субъектов депозитных отношений, банковских инструментов которые служат для привлечения ресурсов, сроков и целей привлечения ресурсов выстраивается целостная система депозитной политики банка.

Также выделяют ряд необходимых мероприятий позволяющих эффективно реализовать депозитную политику:

- анализ депозитного рынка;

- определение целевых рынков;

- минимизация расходов связанных с привлечением денежных средств;

- оптимизация и поддержание должного уровня ликвидности.

В процессе формирования депозитной политики нельзя забывать о многочисленных влияющих, а в некоторых случаях ее определяющих, факторах, к которым можно отнести:

- состояние и тенденции финансового рынка;

- ставка рефинансирования ЦБ РФ. [5]

Эффективная депозитная политика невозможна без высокого корпоративного управления, соблюдения банком законодательных аспектов, соблюдение принципов профессиональной этики.

Инструментами, которые используются банком для привлечения ресурсов, как мы же отмечали выше, являются депозиты, а также остатки на счетах юридических лиц, а следовательно, депозитная политика коммерческого банка напрямую зависит от финансовой политики хозяйствующих субъектов. Это в свою очередь, ведет к необходимости учета факторов второго уровня — факторы устойчивости ресурсной базы. К ним принято относить:

- развитие бизнеса юр. лицами;

- открытие счетов новыми клиентами;

- аккумулирование фин. потоков.

Заимствование денежных средств как инструмент формирования ресурсной базы не оказывает значительного влияния на депозитную политику. Несмотря на данный факт, оперативность привлечения денежных ресурсов на межбанковском рынке для поддержания должного уровня ликвидности оказывает весомую роль, что может расцениваться как косвенное влияние на депозитную политику.

Схожее влияние оказывают собственные векселя банка. Выпуск и размещение собственных векселей банком основывается на работе с юр.лицами.

Банк выпускает и продает собственные векселя:

- процентные и дисконтные.

Председатель правления банком утверждает доходность, по банковским векселям исходя из условий привлечения средств. Внедрение новых банковских продуктов дает определенный стимул к расширению инструментов привлечения ресурсов.

Депозитная политика банка строго регламентируется внутренними документами.

Кредитный отдел банка проводит предварительный технико-экономический анализ для принятия решений, в области банковских операций позволяющих привлекать денежные средства.

Задача технико-экономического анализа ответить на ряд вопросов в области привлечения ресурсов: [3]

- цель привлечения ресурсов;

- срок привлечения ресурсов;

- стоимость привлекаемых ресурсов;

- расчет эффективности операций.

Решения, связанные с привлечением ресурсов принимает правление банка которое, в свою очередь, определяет общую ценовую (процентную) политику банка в области привлечения ресурсов, утверждает предельные процентные ставки на привлекаемые ресурса, а также индивидуальные процентные ставки по конкретным счетам. Приказ председателя правления банка вводит в действия решения, которые принимает правление банка.

В рамках общей системы внутреннего контроля действующего в банке осуществляется контроль за проводимой банком депозитной политикой и банковскими операциями, связанными с привлечением ресурсов.

Ответственность за исполнение депозитной политики банка связанной с привлечением ресурсов возлагается на отдел по работе с клиентами.

Отдельные операции, связанные с привлечением ресурсов осуществляет правление банка, которое, в свою очередь, заслушивает доклад руководителя отдела по работе с клиентами и принимает решения по данным операциям.

Рассмотрим современные тенденции, которые сформировали российские коммерческие банки в области депозитной политики.

Российские коммерческие банки стремятся проводить активную депозитную политику, однако нестабильная общеэкономическая ситуация в стране вносила, подчас, жесткие коррективы в деятельности.

Разрабатываются разные модели (стратегии) депозитной политика для построения оптимальной, эффективной депозитной политики.

Согласно статистическим данным весьма важным источником прироста ресурсов, явились вклады физ. лиц. В 2005 году они увеличились на 39,3 % по сравнению с 2004 годом и составили 2754, 6 млрд. рублей.

Увеличилась и доля этого источника в совокупных пассивах банковского сектора с 27,7 до 28,3 %.

Факторы которые способствовали росту вкладов физ.лиц связанны с приростом реальных доходов населения а также непосредственно организацией банковской деятельности.

Принятый Закон о страховании вкладов физических лиц поспособствовал повышению доверия со стороны населения. К факторам также стоит отнести расширение банковской сети, приближение банковских продуктов к потребителям а также повышение качества обслуживания клиентов. [6]

На рис.2 отобразим динамику привлечения средств кредитными организациями в период 2000–2010 гг. (млн. руб.)

Рис. 2. Привлеченные средства кредитными организациями в 2000–2010 гг. (млн. руб.)

Вклады физических лиц оставались наиболее стабильно растущим источником ресурсной базы банков: вклад обеспечивались около 22 % прироста пассивного банковского сектора.

Увеличение внимания населения к вложениям в паевые инвестиционные фонды, в акции Сбербанка России оказали снижение темпов прироста объема вкладов.

Вклады населения (без учета Сбербанка России) выросли за 2007 г. на 40,7 %. У Сбербанка России прирост составил 30,8 %, в связи, с чем чего доля на рынке, составлявшая 53,3 % на начало 2007 г., к концу года снизилась до 51,4 %, или на 1,9 процентных пункта (рис.3).

Рис. 3. Вклады (депозиты) физических лиц в Сберегательном банке Российской Федерации за период 2000–2010 гг. (млн.руб.)

Современный этап (2012–2013) характеризуется тем, что коммерческие банки разрабатывают, а также реализуют депозитную политику в условиях мирового экономического кризиса и посткризисного развития адаптируясь тем самым к реалиям рынка.

Проведанное исследование показало, что основными тенденциями формирования депозитной политики в современных условиях являются следующие:

- ежегодный рост привлеченных ресурсов;

- роль коммерческих банков в привлечении ресурсов физических лиц повышается, в том время как Сбербанк постепенно уступает свою долю рынка;

- повышается ликвидность коммерческих банков;

- расширяется ассортимент банковских продуктов;

- повышается уровень автоматизации банковской системы. [6]

1. О страховании вкладов физических лиц в Банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ (ред. от 29.12.2010).

2. Коробова Г. Г. Банковское дело: Учебник. — М.: Экономистъ, 2006. — 766 с.

3. Тавасиев А. М., Бычков В. П., Москвин В. А. Банковское дело: Учеб. пособие. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 304 с.

5. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора Центрального Банка Российской Федерации в 2010 году. Москва, — с. 22.

Основные термины (генерируются автоматически): депозитная политика, привлечение ресурсов, депозитная политика банка, банковский вклад, ресурсная база, банк, коммерческий банк, банковский депозит, лицо, Российская Федерация.

Ключевые слова

депозит, депозитная политика, банковская деятельность, ресурсная база, ликвидность, юридические лица.

Сущность депозитной политики банка кратко

Сущность депозитной политики банка

Цель и задачи депозитной политики банка

Формирование депозитной политики банка

Совершенствование депозитной политики банка

Факторы, влияющие на эффективность депозитной политики банков

Готовые работы на аналогичную тему

Ключевые слова

Похожие статьи

Особенности развития депозитных операций в банках России

Проблемы формирования депозитной политики в современных.

Эффективное управление привлеченными ресурсами.

Проблемы механизма осуществления пассивных операций.

Понятия и классификация депозитов банка | Статья в журнале.

Депозитные операции коммерческого банка (на примере АО. )

Ключевые слова: ресурсы, привлеченные средства, депозит.

Проблема аккумуляции сбережений населения во вклады.

Тенденции развития депозитной активности населения.