От чего зависит стабильность банка кратко

Обновлено: 04.07.2024

Финансовая устойчивость банка — это способность организации сохранять стабильность и вести свою деятельность в различных условиях.

Что это такое

Понятие финустойчивости связано с достижением и сохранением уровня платежеспособности учреждения. В целях исполнения закона о контрактной системе (44-ФЗ) развитая банковская система оказания услуг предельно важна. Для разъяснения вопроса Минэкономразвития подготовило письмо от 16.03.2017 № Д28и-1589. В нем даны пояснения, что к 44-ФЗ применяется профильный документ о требованиях к финустойчивости банков (ПП от 28.10.2014 № 1107).

В самом законе, в ч. 10 ст. 44, определены показатели финансовой устойчивости банка, они следующие:

собственные средства (капитал);
активы;
доходность;
ликвидность;
структура собственности.

Отметим, что финансовая устойчивость банка — термин из 44-ФЗ в отношении тех коммерческих организаций, в которых операторы электронных площадок открывают счета для учета денежных средств участников закупок для обеспечения их заявок.

Правила ведения перечня банков

Правила ведения такого перечня опубликованы совместно с требованиями к финансовой устойчивости банков (утверждены ПП от 28.10.2014 № 1107, в редакции ПП от 28.12.2017 № 1683). Правила устанавливают порядок ведения перечня:

Данные вносит Казначейство.
Место размещения — ЕИС.
Соблюдение требований к финансовой надежности. При несоответствии этим критериям сведения удаляются.
Центробанк (ЦБ, Банк России) информирует о соответствии требованиям при получении новой информации. Казначейство не позднее 3 рабочих дней отражает изменения в перечне.

Требования к финансовой устойчивости

Как оценить финустойчивость

Для анализа надежности составляют и используют разного рода показатели, но в основном оценка финансовой устойчивости банка проводится по двум основным критериям:

рейтинговые значения;
анализ системы коэффициентов на основе динамического развития.

Пользу приносят и зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка, особенно в сопоставлении с российскими. О них много и постоянно говорят, поскольку опыт западных стран в подобных вопросах значителен. Ключевые фигуры на нашем рынке изучают показатели западного рынка и США. Многие специализированные порталы приводят такие сравнительные показатели.

На что влияет финансовая устойчивость банка в госзакупках

Контрактный закон в положении ч. 10 ст. 44 закрепил представление о необходимости финустойчивости в отношении банков — держателей счетов для использования денежных средств участников электронных процедур в качестве обеспечения их заявок.

По ч. 8 ст. 44, деньги для обеспечения перечисляются на счет оператора электронной площадки в банке. Действия квалифицируются как получение дохода. Подобные доходы оператора подлежат выплате участникам электронных аукционов за период размещения средств на счете. Таким образом, подача заявки на участие в аукционе обеспечивается посредством банка. Это означает, что каждая из сторон закупочного процесса (заказчик ли это или поставщик) взаимодействует с банком и зависит от него.

Тем более важным представляется обеим сторонам отслеживать наличие выбранного (заказчиком чаще добровольно, поставщиком, как правило, по остаточному принципу) в списках финансового доверия и в национальных рейтингах. Поставщику — чтобы не потерять ненароком собственные деньги. Заказчику — чтобы не лишиться поставщика.

Требования к условиям договоров о ведении счетов для учета денежных средств созданы в поддержку и защиту позиций организаторов и участников процедур (ПП от 28.10.2014 № 1107).

Финансовая устойчивость банка — один из важнейших показателей эффективности деятельности кредитной организации. Прежде всего она характеризует материальное состояние компании. Но это не просто наличие достаточного количества средств и имущества в активе, ведь для кредитной организации важнее, чтобы их было достаточно для продолжения осуществления основной деятельности и выполнения посреднической функции в долгосрочной перспективе.

Что собой представляет оценка финансовой устойчивости банка, как ее определить? Прежде всего разберемся, что может повлиять на данный показатель.

Внешние и внутренние факторы

К внешним факторам, влияющим непосредственно на деятельность банковской системы, относятся:

устойчивость валюты страны;
экономическая стабильность, упорядоченность бюджета, определяемая по наличию или отсутствию дефицита;
уровень инфляции;
уровень доверия граждан к финансово-кредитной системе;
инвестиционный климат;
уровень оттока капитала за границу.

качество менеджмента;
уровень эффективности банковского маркетинга;
профессиональные качества руководящего состава и т.п.

Показатели

Оценка производится на основании исследования учредительных документов и отчетности, в том числе, структуры активов и пассивов, ликвидности и платежеспособности, размера собственных средств. При этом, в обязательном порядке надо учитывать коэффициенты оборачиваемости собственного капитала, степени покрытия наиболее рискованных видов активов и т.д., изменение этих данных, соотнесение их с рекомендуемыми Банком России.

Показатели финансовой устойчивости банка

Срок деятельности, наличие лицензий и количество подразделений и отделений

Платежеспособность, ликвидность активов

Качество управления, уровень конкурентоспособности

Стоимость компании на рынке, рентабельность активов и пассивов

Уровни риска, агрессивность кредитной политики

Качественное и количественное соотношение активов и пассивов

Ассортимент услуг, доля и сегмент на рынке

Показатели собственного капитала, структура клиентской и ресурсной базы

Зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка строятся на методах:

кредитного скоринга;
коэффициентного анализа;
статистических моделей;
комплексных систем оценки банковских рисков,

которые позволяют на основе имеющейся информации присвоить организации определенную позицию в рейтинге (рэнкингне) для определения ее соответствия законодательно установленным стандартам, критериям надежности и платежеспособности. Наиболее известными и авторитетными рейтинговыми агентствами являются Moody's и Fitch. Они оперирируют широкой линейкой рейтинговых показателей финансовой устойчивости.

Тройку лидеров российских банков, согласно российским рейтингам, неизменно составляют:

Материал по теме Банку из ТОП-200 не хватило денег для работы. Кто следующий? Где найти информацию на практике

Росбанк.
Юникредит.
Райффайзенбанк.

Таким образом, для того чтобы иметь актуальную информацию о состоянии банковского сектора, рекомендуем регулярно изучать рейтинги, публикуемые на специализированных банковских онлайн-ресурсах, и следить за новостями на нашем портале.

Следует иметь в виду, что такому пониманию надежности банковской деятельности присущи трудности, которые делают данную оценку достаточно условной, а ее практическое применение — проблематичным.

Во-первых, такая оценка должна быть целостной и учитывать различные аспекты функционирования банка. И даже если каждый из этих аспектов можно каким-то образом оценить, не совсем ясно, как все эти разнородные оценки можно довести до общего знаменателя.

Во-вторых, не все показатели деятельности Банка могут быть оценены строго количественно. Это особенно касается качества управления.

В-третьих, многие вопросы всегда связаны с полнотой, достоверностью и сопоставимостью информации, предоставляемой банками в качестве основы для оценки их текущего состояния и тенденций.

В-пятых, набор показателей, которым присваиваются критерии, может быть только произвольным.

Устойчивость банка

Закон о банковской деятельности (статьи 24 и 25) устанавливает следующие способы, с помощью которых банк может обеспечить свою финансовую устойчивость:

Создать собственные резервы (фонды);
Классифицировать активы путем выделения безнадежных и сомнительных долгов, а также резервов (средств) на покрытие возможных убытков; и
Соблюдение предписанных норм;
Организация внутреннего контроля;
Выполнение обязательного резерва, депонированного в Центральном банке Российской Федерации.
Это правильные рекомендации. Но, на наш взгляд, их недостаточно. Для любого банка, прошедшего начальную стадию своего развития, основными задачами являются
Освоение всего спектра банковских операций без учета того, какую долю в общем объеме показателей деятельности банка в тот или иной момент времени занимает та или иная операция;
развивать систему корреспондентских отношений
Переход к активному использованию заемных средств;
Постоянная готовность адекватно реагировать на изменение ситуации.

Это качество банка включает в себя:

Соответствующая оценка Банком состояния и развития экономики в целом и отдельных ее секторов;
способность своевременно разъяснять или пересматривать свою стратегию, политику и конкретные меры в области развития в целях их осуществления
Способность своевременно и точно определить наиболее подходящие основные направления своей специализации (наиболее прибыльные и наименее рискованные операции)
Способность своевременно и качественно осваивать новые финансовые инструменты
понимание необходимости и возможности использования современных технических средств, обеспечивающих выполнение банковских операций
Способность своевременно перераспределять персонал в соответствии с принятыми Банком политиками и, при необходимости, менять организационные структуры.

Факторы устойчивости банка

Устойчивость банков определяется внешними и внутренними факторами. Основными внешними факторами, на которые не могут повлиять сами банки, являются следующие:

В рамках, заданных внешними факторами, каждый банк контролирует свою стабильность, т.е. зависит от внутренних факторов, таких как качество управления, профессионализм персонала и т.д.

Структура и управление банковской стабильностью
Устойчивость банка можно представить как сложное явление, состоящее из нескольких компонентов (типов устойчивости).

Финансовая стабильность
Она может быть выявлена по таким интегральным финансово-экономическим параметрам и результатам деятельности банка, как объем и структура собственных средств, уровень доходов и прибыли, рентабельность собственного капитала, достаточность ликвидности, а также по параметрам деятельности по информационно-аналитическому и технологическому обеспечению управления банком.

Организационная и структурная устойчивость банка
Организационная структура банка и его руководство должны соответствовать как целям банковской деятельности, так и конкретному спектру его услуг и функций, посредством реализации которых банк обеспечивает достижение своих стратегических целей. Основным параметром устойчивости банка данного типа является организационно-технологическая дифференциация отдельных видов его деятельности на основе внутренней документации, регламентирующей эту деятельность.

Функциональная устойчивость банка
Устойчивость имеет два возможных варианта: специализация банка, что позволяет ему более эффективно предоставлять выбранный спектр услуг; широкая универсализация банка, что является необходимым условием устойчивости, так как большинство клиентов предпочитают иметь все свои потребности в банковских продуктах в одном банке. Каждое из вышеперечисленных имеет свои преимущества и недостатки.

Система внутренних регулятивных действий Банка

Многие общие и некоторые специальные банковские законы требуют от кредитных организаций наличия определенных внутренних (местных) законов, устанавливающих механизмы и процедуры, которые они применяют в ходе своей профессиональной деятельности.

Платежные системы

В то же время в соответствующих правилах могут быть предусмотрены другие положения, необходимые для обеспечения функционирования платежной системы. Правила работы платежных систем, за исключением правил работы платежных систем Банка России, являются договорными. Они могут быть составлены как один документ или несколько связанных с ним документов.

Стратегия УК по управлению рисками, которая определяет:
основные принципы управления рисками данной ОП (в соответствии с масштабами и структурой ее деятельности);
Так называемый аппетит к риску[3] КО, существующая и таргетированная (ожидаемая) структура существенных рисков для КО, таргетированный (максимально приемлемый) уровень существенных рисков.
Организационная структура органов и подразделений управления КО, вовлеченных в процесс управления рисками, а также подходы к организации процессов управления рисками в КО
распределение полномочий и ответственности между советом директоров, органами управления, подразделениями и работниками, ответственными за управление рисками в КО, порядок формирования и периодичность внутренней отчетности по рискам и ее использование органами управления, подразделениями КО при принятии решений по текущей деятельности
Внутренний контроль;
Подробные процедуры управления каждым конкретным видом риска и оценки достаточности капитала, в том числе
Методология определения видов рисков, которые являются существенными для КО;
Описание процессов управления рисками;
Методология оценки, управления и мониторинга каждого вида риска;
Методологии агрегирования рисков и оценки достаточности капитала.
Описание процедур разработки (создания) новых продуктов и (или) процедур выхода на новые рынки.
Для рисков, которые трудно оценить количественно, ТМ может разработать методологию, которая предусматривает их оценку качественными методами;
Система лимитов и процедур контроля их использования (с целью постоянного мониторинга уровня существенных рисков, принимаемых кредитной организацией, а также централизованного контроля общего уровня рисков, принимаемых кредитной организацией).
Линии развития КО, ориентиры по объемам планируемых операций (сделок), плановый (целевой) уровень капитала;
Процедуры планирования, распределения, определения потребностей в капитале и оценки их достаточности;
Процедуры сопоставления общих потребностей компании в капитале и имеющегося в наличии акционерного капитала;
Процедуры стресс-тестирования.
Создание целостной и последовательной системы качественных внутренних действий организации (как в соответствии с требованиями законодательства и регулирующих органов, так и по собственной инициативе банка) является чрезвычайно важной и не менее сложной задачей. Здесь все решается профессионализмом аналитиков и банковского менеджмента. Следует отметить следующее.

Читайте дополнительные лекции:

Образовательный сайт для студентов и школьников

Критерии и показатели устойчивости, стабильности, равновесия и надежности банковской системы

Устойчивость, стабильность, равновесие и надежность являются основными характеристиками функционирования банковской системы. Данные понятия, говорится в статье, не являются равнозначными, они коррелируют и взаимосвязаны. Центральным среди этих понятий является устойчивость банковской системы.

Устойчивость является комплексной макроэкономической характеристикой банковской системы, качественной характеристикой ее состояния, при котором реализуется сущность и назначение как всей банковской системы, так и отдельной кредитной организации. Устойчивость банковской системы предполагает ее способность выполнять свое функциональное назначение независимо от внешних воздействий, она связана с обеспечением национальных интересов в денежно-кредитной сфере, экономической безопасности государства.

Ниже рассмотрены критерии и показатели устойчивости, стабильности, равновесия и надежности банковской системы.

Основные критерии и показатели

Критерием устойчивости банковской системы является способность выполнять присущие ей функции и роль в экономике. Основные показатели устойчивости банковской системы - динамика отношения банковских активов, капитала, кредитов и прибыли к ВВП.

Критерием стабильности банковской системы является ее способность воспроизводить свою роль в экономике. Показатели стабильности банковской системы - стабильность денежной единицы и денежного оборота, уровень инфляции, отсутствие кризисов в развитии банковской системы, количество отозванных лицензий и кредитных организаций под угрозой банкротства. Еще один критерий стабильности банковской системы - стабильность банковского законодательства, показателями которой выступают обеспеченность данного сектора необходимыми законами и своевременное внесение поправок в них.

Критерием равновесия банковской системы является сбалансированность элементов банковской сферы. Показатели равновесия банковской системы - уровень развития банковской инфраструктуры, равновесие между спросом на банковские продукты и услуги и их предложением, между золотовалютными резервами и денежной массой, числом кредитных учреждений и уровнем удовлетворенности потребностей экономических субъектов в банковских продуктах и услугах.

Критерий надежности банковской системы рассматривается на микроуровне с позиции частных интересов экономических субъектов. Показатель надежности банковской системы - развитость отношений между банком и экономическими субъектами.

Устойчивость банковской системы - характеристика, которая выражает способность банковской системы сохранять текущее состояние при наличии внешних воздействий, на которые сами банки повлиять не могут. К внешним воздействиям, оказывающим влияние на текущее состояние банковской системы, относятся:

■ кризисные процессы в финансово-экономической сфере;

■ такие конъюнктурные факторы, как цена на нефть и объем зарубежных кредитов;

■ политика Центрального банка;

■ экспансия иностранных банков;

Устойчивость банковской системы как совокупности кредитных организаций определяется степенью устойчивости ее субъектов и тенденциями в изменении основных ключевых параметров - объема и структуры активов, объема собственного капитала.

№8 2015 I БАНКОВСКОЕ ДЕЛО I 35 I

АНАЛИТИКА I АНАЛИЗ И ПРОГНОЗ

Методы анализа устойчивости банковской системы

Метод Основные источники неустойчивости Основные преимущества подхода Основные недостатки подхода Используемые индикаторы

Кейнси-анский Недостаточный совокупный спрос Анализ циклических факторов, являющихся ключевыми детерминантами кризисов Игнорирует нециклические факторы банковских кризисов Совокупный спрос и его компоненты или более доступные индикаторы

Монетаристский Причиной банковских кризисов являются монетарные факторы (неадекватное изменение денежных агрегатов или процентных ставок) Подчеркивается необходимость поддержания стабильности денежных агрегатов Игнорирует внутренние причины хрупкости банков. Узкое понимание банковских кризисов Процентные ставки, денежные агрегаты, ликвидность межбанковского рынка

Асимметрии информации Проблемы неблагоприятного отбора (неправильный выбор контрагентов) и морального риска (изменение поведения контрагентов на рискованное). Основные факторы, усиливающие моральный риск и неблагоприятный отбор, - снижение кредитоспособности заемщика, рост реальных процентных ставок и изменение цен активов Четкое определение банковского кризиса; структурированные теоретические основы, соответствующие посредническому характеру деятельности банков Подход концентрирует основное внимание на рыночных и кредитных рисках. Не позволяет выявить и проанализировать факторы кризиса, которые усиливают проблемы асимметрии информации Платежеспособность и ликвидность компаний, домашних хозяйств и банков; номинальные и реальные процентные ставки; уровень инфляции; цены активов на финансовых рынках, обменный курс

Источник: здесь и ниже - [1].

Различают финансовую, организационную, кадровую, операционную и деловую устойчивость кредитных организаций.

Показателями финансовой устойчивости являются динамика капитала, ресурсов и дохода банка, ликвидности, а также резервов, покрывающих потери по ссудам и ценным бумагам.

Показателем организационной устойчивости является соответствие аппарата управления банком требованиям экономической конъюнктуры.

Кадровую устойчивость характеризуют следующие показатели: текучесть и квалификация банковских кадров, уровень замещения должностей специалистами с высшим образованием, периодичность смены высших менеджеров банка и т. д.

Показателями операционной устойчивости являются: устоявшийся перечень и качество услуг и операций банка, удовлетворяющих потребности клиентов;

конкурентоспособность банка на рынке; уровень кредитоспособности клиентов.

Деловая устойчивость характеризуется ростом стоимости банковского бизнеса, его ликвидностью и прибыльностью.

устойчивости банковской системы

Существуют различные методы анализа устойчивости банковской системы. Среди основных - эмпирический, марксистский, кейнсианский, монетаристский, асимметрии информации (табл. 1).

Необходимо различать финансовую устойчивость отдельных кредитных организаций и финансовую устойчивость банковской системы в целом.

К показателям оценки финансовой устойчивости кредитных организаций относятся: достаточность капитала, качество активов и пассивов, прибыльность

Abstract. Soundness, firmness, equilibrium and reliability are the main characteristics of the banking sector. These concepts, the article says, are not equal, they are correlated and interrelated. The firmness of the banking sector is central among these concepts.

Keywords. Stability, balance, reliability, banking, methods of analysis of banking system stability, indicators to assess the financial condition of the banking system, assessment of restructuring the banking system, regression models, econometric modeling.

Ключевые слова. Устойчивость, стабильность, равновесие, надежность, банковская система, методы анализа устойчивости банковской системы, индикаторы оценки финансового состояния банковской системы, оценка состояния реструктуризации банковской системы, регрессионные модели, эконометрическое моделирование.

I 36 I БАНКОВСКОЕ ДЕЛО I №8 2015

коммерческого банка, его ликвидность и чувствительность к рискам.

Вывод об уровне и достаточности капитализации банка можно сделать на основании следующих критериев:

• достаточность капитала зависит от объема операций банка по привлечению временно свободных денежных средств юридических и физических лиц;

• она зависит также от уровня рисков по активным операциям, которые берет на себя банк;

• собственный капитал не должен ограничивать развитие активных и пассивных операций банка.

В качестве показателей достаточности капитала используются две группы коэффициентов. Первая базируется на отношении собственного капитала к общим депозитам (вкладам), вторая группа - на соотношении капитала (в различных модификациях) и активов (дифференцированного состава).

В то же время рассмотрение исключительно достаточности капитала может неверно охарактеризовать устойчивость кредитной организации и ее финансовое благополучие. Поэтому при оценке устойчивости банка большое значение имеет качество активов и пассивов.

Качество пассивов (ресурсной базы) оценивается исходя из следующих характеристик: диверсифициро-ванности, эффективности размещения, стабильно

Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.

Читайте также: