Кредитный процесс это кратко

Обновлено: 02.07.2024

Кредитный процесс- это процедура принятия коммерческим банком решения о выдаче заёмщику кредита. Этот процесс состоит из следующих шагов: принятие заявления заёмщика; оценка кредитоспособности с помощью специальных программ; согласование будущей операции с главным бухгалтером банка ( головного банка ), кредитным инспектором и управляющим банка ( в случае одобрения сделки ) и собственно выдача самого кредита.

заключение кредитного договора, процесс выдачи кредита, его обслуживание, погашение процентов

Кредитный процесс - это движение банковского кредита как последовательный ход его организационных стадий (этапов) . В ходе кредитного процесса происходит последовательная смена стадий механизма банковского кредита. А дальше все зависит от типа или вида кредита .

Механизм кредитования представляет собой непрерывный процесс, включающий все действия по выдаче ссуды и затем ее погашения.

К механизму кредитования относятся операции, связанные с выбором объекта кредитования, использованием методов кредитования, выдачей ссуды, использованием ссудных счетов и с погашением кредита.

Механизм кредитования – это структурированная методика использования приемов и способов реализации кредитных отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые данным банком.

Механизм кредитования в банке реализуется в рамках кредитного процесса.

Кредитный процесс – это комплекс организационно-технических операций, с помощью которых организуется кредитование в банке, в него включаются процедуры предоставления и возврата банковской ссуды.

Кредитный процесс включает 4 стадии:

Планирование
Предоставление
Использование
Возврат ссуды

Наименование стадии кредитного процесса

Первая стадия организации кредитного процесса заключается в разработке и формировании кредитной политики. Кредитная политика также включает в себя определение размера процентной ставки и срока кредитования.

Срок кредитования определяется банком. Изменение срока кредитования может быть осуществлено в определенных случаях, если позволяют условия.

Ставка кредита определяется банком и обсуждению с получателем кредита не подлежит.

В рамках кредитной политики должны быть также определены процедуры принятия решения по кредиту, основные правила оформления кредитной сделки, юридического сопровождения кредита.

Это непосредственно кредитное обслуживание клиентов, которое заключается в анализе кредитных проектов, оценки кредитоспособности, заключение кредитного договора, планирование и выдача кредита.

Третья стадия кредитного процесса – это контроль за целевым использованием кредита.

Главная цель этой стадии кредитного процесса – обеспечение регулярной выплаты процентов по долгу и погашение ссуды.

Также в рамках этой стадии осуществляется контроль за соблюдением условий кредитной сделки.

Четвертая стадия кредитного процесса – это возврат ссуженной стоимости.

Возврат ссуд означает обратный приток денежных средств в банк и уплату соответствующей суммы процентов.

Формально, кредитный процесс должен брать свое начало с момента выдачи ссуды. Однако, согласно современному механизму кредитования, до этого момента и вслед за ним производится значительная работа, осуществляемая банком-кредитором и заемщиком.

Этапы механизма кредитования

Механизм кредитования включает в себя работу банка по предоставлению и погашению кредита, которую можно условно разбить на четыре этапа в соответствии со стадиями кредитного процесса:

Этапы механизма кредитования

На первом этапе реализации механизма кредитования клиент подает в банк заявление о выдаче кредита, в котором указывается целевое назначение кредита, испрашиваемая сумма и срок кредита, краткая характеристика кредитуемого мероприятия, обеспечение кредита и механизм его погашения. К заявлению прикладывается ряд документов. Например, для юридических лиц наиболее типичные:

правоустанавливающие документы клиента (учредительные документы, регистрационные удостоверения, копии паспортов и пр.)
технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия (бизнес-план и пр.)
копии контрактов и договоров, касающихся кредитуемого мероприятия;
бухгалтерская отчетность клиента за последний год и отчетный период;
обязательства по обеспечению возврата кредита.

Для физических лиц – это паспорт, второй документ, удостоверяющий личность, справка с места работы, справка о доходах, анкета заемщика и т.д.

Оценка документов производится по 5 критериям.

Критерии оценки заемщика

Затем в рамках данного этапа механизм кредитования предполагает необходимость определения кредитоспособности заемщика.

Банки по-разному подходят к оценке кредитоспособности юридических и физических лиц, при этом юридических лиц дифференцируют на крупные и средние, малые предприятия и микропредприятия. Что и определяет комбинацию применяемых в механизме кредитования способов оценки кредитоспособности.

Кредитоспособность крупных и средних предприятий оценивается по данным отчетности, кредитной заявке, кредитной истории, информации о заемщике, его руководстве. Для оценки используется система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.

Обязательные коэффициенты для оценки кредитоспособности предприятий

Помимо этих коэффициентов используется анализ денежного потока и оценка делового риска.

Для малых и микропредприятий использование этих методов затруднено из-за масштаба их деятельности, состояния учета и глубины детализации отчетности, часто отсутствуют результаты аудиторских проверок. В результате оценка кредитоспособности опирается на знание работниками банка данного бизнеса, что предполагает проведение личного интервью с руководителем предприятия, регулярное посещение предприятия.

Основная цель – выяснить цель получения ссуды, источник и срок погашения.

Кредитоспособность малых и микропредприятий оценивается по следующей системе:

Оценка кредитоспособности малых предприятий и микропредприятий

Кредитоспособность физического лица оценивается по следующим показателям:

соотношение испрашиваемой ссуды и его личного дохода
общая оценка финансового положения заемщика и стоимости его имущества
состав семьи
личностные характеристики
изучение кредитной истории

Методы оценки кредитоспособности физического лица

При скоринговой оценке используется система критериев и соответствующих им показателей способности заемщика вернуть банку основной долг и проценты. Например, на базе отдельных показателей, значимость которых определяется через дифференциацию уровня максимальной балльной оценки, может использоваться примерно такая модель

Балльная оценка системы показателей

Количество полученных баллов

Максимальное количество баллов по каждому критерию

Продолжительность нахождения счета в банке

Средний остаток на счете

Место получения заработной платы (переводится ли зарплата на счет в банке)

Наличие дебетового сальдо на текущем счете

Пользование чековой книжкой

В зависимости от набранных баллов определяется класс клиента по показателю кредитоспособности.

Если показатель признается банком достаточным, то производится оценка по дополнительным факторам платежеспособности. В основе показателей платежеспособности лежат данные о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода.

В случае приятия положительного решения следующим этапом в механизме кредитования выступает заключение кредитного соглашения и выдача кредита.

Кредитное соглашение в форме кредитного договора выступает в качестве основного инструмента по обеспечению возврата кредита для банков. Это обусловлено тем, что кредитный договор, заключенный между банком и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки и является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими. Реальные обязанности клиента по возврату ссуды возникают лишь после получения ссуды, но подписание договора осуществляется раньше.

В то же время нельзя полагаться только на юридическую сторону в обеспечении возврата кредита. Если заемщик окажется некредитоспособным, то никакие юридические гарантии не смогут вернуть банку выданные ресурсы. В лучшем случае этот процесс растянется на длительный период, что ведет к потере части прибыли банка от конкретной сделки. Другая особенность кредитного договора вытекает из того, что кредитные операции банка носят доверительный характер. Положительное решение банка на просьбу клиента о выдаче ссуды базируется на изучении кредитоспособности конкретного заемщика.

В рамках кредитного договора банк использует юридические инструменты защиты от кредитного риска, связанного со снижением кредитоспособности заемщика. Различного рода юридические гарантии должны закрепляться в соответствующих пунктах кредитного договора.

Кредитный договор предполагает известную уверенность кредитора в том, что должник выполнит все обязательства, связанные с заключенной сделкой.

Структура кредитного договора

Выдача ссуды осуществляется одним из трех способов, которые предусматривает механизм кредитования в банках.

Выдача ссуды согласно механизму кредитования

Третий этап в механизме кредитования составляет обеспечение выплаты процентов по кредиту, погашение основной ссуды и контроль исполнения кредитного соглашения. В современной практике выделяют следующие варианты погашения основного долга и процентов по выданной ссуде:

периодическое погашение ссуды путем покрытия срочных обязательств;
погашение ссуды по мере снижения потребности в заемном капитале для формирования собственных средств прямыми списаниями с расчетного счета заемщика;
перечисление части выручки от реализации на погашение ссуды непрямыми списаниями без зачисления на расчетный счет заемщика;
регулярное погашение ссуды плановыми платежами, зафиксированными в кредитном соглашении;
отсрочка погашения ссуды или покрытие ее другими обязательствами;
списание просроченной задолженности в соответствии с вариантами, предусмотренными кредитной политикой банка.

Следует отметить, что первые три варианта характерны для кредитования юридических лиц, четвертый вариант применяется в рамках кредитования физических лиц. Пятый и шестой варианты соответствуют практике работы с проблемными ссудами. Вместе с тем, вне зависимости от формы погашения кредита, сроки возврата заемщиков взятой ссуды конкретизируются в виде срочных обязательств в тех числах, в которых происходит расчет потребности в ссуде, в соответствии с предусмотренным снижением ссудной задолженности, которое учитывает фактически сложившуюся сумму к началу периода.

Четвертый этап в механизме кредитования – это процедура погашения ссуды и процентов по основному долгу, которая может быть реализована в банках в соответствии в нескольких формах.

Формы погашения ссуды согласно механизму кредитования

Форма погашения ссуды

Планомерное погашение заемщиком основной суммы ссуды и процентов по долгу посредством регулярно осуществляемых платежей в соответствии с порядком, предусмотренным в кредитном соглашении.

Непосредственное зачисление средств на ссудный счет может происходить либо прямым зачислением наличных средств в операционных кассах банка, либо безналичным или электронным переводом, которые инициирует сам заемщик.

Регулярное списание банком-кредитором средств с расчетного счета заемщика, открытого в этом же банке, на основе соответствующего поручения, сформированного заемщиком.

При этой форме регулярное списание происходит при наличии денежных средств на расчетном счете на календарную дату, указанную в платежном поручении на регулярные переводы на ссудный счет.

При отсутствии денежных средств на указанную дату, платеж автоматически становится в очередь до момента появления необходимой суммы на расчетном счете заемщика.

Самостоятельное перечисление банком-кредитором с расчетного счета на ссудный счет свободного остатка денежных средств на расчетном счете, который остается после совершения списаний ранней очередности.

При этой форме суммы списаний не фиксированы и уменьшают основную сумму долга неравномерно, что соответствует погашению ссуды по мере снижения потребности в заемном капитале.

Данная форма наиболее характерна для юридических лиц, осуществляющих торгово-коммерческую деятельность.

Взыскание в бесспорном порядке со счета заемщика.

Реализуется путем взыскания задолженности по выплатам ссуды в размерах, соответствующих суммам просроченных выплат.

Данная форма применяется для проблемных ссуд.

Досрочное взыскание банком.

Применяется банком в случае выявления необеспеченной задолженности по выданной ссуде.

Данная форма может применяться также в тех случаях, когда заемщик перестает соответствовать условиям кредитного соглашения, если такой порядок досрочного взыскания основной суммы долга предусмотрен в кредитном договоре.

В случае, если в рамках контроля исполнения кредитного соглашения банк-кредитор устанавливает отсутствие реальных возможностей у заемщика погасить ссуду и проценты за ее использование, то в соответствии с кредитным соглашением банк может предъявить к взысканию сумму всей невыплаченной ссуды и процентов в бесспорном порядке со счета гаранта или поручения без дополнительных уведомлений. Кроме того, возможно обеспечение интересов банка, как кредитора, путем их удовлетворения из суммы, заложенного заемщиком имущества в соответствии с условиями кредитного договора.

Банка осуществляет систематический контроль выполнения условий кредитных договоров, целевого использования заемщиками полученных ссуд. В целях своевременного и полного возврата ссуженной стоимости механизм кредитования предполагает непрерывность такого контроля и поддержание тесного контакта с заемщиком в течение всего срока использования ссуды.

Погашение кредита согласно механизму кредитования

После полного соблюдения условий кредитного соглашения и выплаты задолженности цикл, соответствующий механизму кредитования, завершается этапом погашения кредита. В соответствии с рассмотренными вариантами погашения ссуды, соответствующими третьему этапу, можно классифицировать процесс погашения кредита в зависимости от следующей совокупности критериев.

Полное и разовое погашение ссуды наиболее характерно для небольших кредитов, а перечисление заемщиком денежных средств не вызывает у него затруднений.
Частичное и многоразовое погашение ссуды является наиболее распространенным, погашение кредитной задолженности происходит постепенно, для полного расчета с банком требуется некоторое время.
Систематическое погашение ссуды соответствует ситуации, когда заемщик имеет интенсивный платежный оборот, перечисления происходят путем плановых платежей или перечислением свободной части выручки от реализации.
Эпизодическое погашение ссуды соответствует целевым кредитам, которые выдаются на определенные нужды, с использованием сальдово-компенсационных ссудных счетов.
Срочное погашение ссуды может иметь место при любых кредитах, в соответствии с установленным сроком кредитования от нескольких дней до года или больше, когда в кредитном соглашении зафиксированы конкретные условия реализации принципа срочности кредитования.
Кроме того, банками могут применяться такие варианты погашения, сформированные современной практикой кредитования, как, например, отсроченное, просроченное и досрочное погашение ссуды.

Вне зависимости от варианта погашения кредита, механизм кредитования предполагает необходимость регламентации и особого оформления факта погашения заемщиком взятой ссуды. В качестве этого может выступать специальный документ, дающий основание для закрытия кредита, например, письменное распоряжение заемщика, подтвержденное выпиской банка о совершенных переводах в пользу погашения задолженности, распоряжение банка-кредитора, оформляемое по истечении кредитного соглашения на основе выплаченной заемщиком ссуды. В спорных моментах используются решения арбитража и суда.

Выводы

Механизм кредитования является сегодня основной формой предоставления денежных средств за определенный процент, взимаемый за использование денежных средств, одной из основных форм банковского кредитования. Кредитные отношения закрепляются кредитным договором, который обеспечивает как права кредитора, так и заемщика.

Кредитная система, позволяя банкам аккумулировать капитал, обеспечивает им возможность с помощью механизма кредитования предоставлять ссуды на условиях их возврата по истечении определенного срока.

Являясь непрерывным процессом, механизм кредитования обеспечивает базовые условия функционирования кредитной системы на уровне национальной экономики.

Механизм кредитования включает все действия по выдаче ссуды и ее последующего погашения и представляет собой последовательную реализацию стадий кредитного процесса по планированию, предоставлению, использованию и возврата ссуды.

Кредитная работа – это вся совокупность действий коммерческого банка, которые тем или иным образом связаны с предоставлением физическим или юридическим лицам ссуды в денежной или натуральной форме на условиях срочности, возвратности, возмездности.

Кредитная политика коммерческого банка

Основу текущей кредитной работы в коммерческом банке составляет разработанная и утверждённая высшим руководством банка кредитная политика. Кредитная политика закрепляется документально – в отдельном локальном нормативном акте. В нём определены приоритеты, принципы, цели и задачи деятельности банка в сфере кредитования. Кредитная политика является для работников кредитной службы непосредственным руководством к действию, поскольку именно она предполагает разработку конкретных мер, ориентированных на реализацию в определённом регионе и в определённый период времени кредитной стратегии и тактики коммерческого банка.

Таким образом, в самом общем виде структура кредитной политики представлена следующим способом:

общие положения и цели кредитной политики;
аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка;
организация кредитного процесса на всех этапах действия кредитного договора;
банковский контроль и управление кредитным процессом.

Суть кредитной политики состоит в регулировании, управлении, рациональной организации взаимоотношений между банком и его клиентами по поводу привлечения ресурсов с целью их дальнейшего инвестирования. Следовательно, её предназначение заключается в обеспечении высокодоходного и при этом малорискованного размещения банковских пассивов в кредитные продукты, а также в развитии клиентского портфеля, то есть привлечении новых клиентов банка и удержании уже имеющихся.

Чтобы был сведён к минимуму кредитный риск (обеспечены прибыльность, надёжность и безопасность) кредитных операций, кредитная политика должна базироваться на принципах научной обоснованности, единства и эффективности.

Готовые работы на аналогичную тему

Руководство банка может избрать классическую, традиционную или агрессивную кредитную политику. На данный выбор оказывают влияние следующие факторы:

компетентность руководства банка и уровень квалификации персонала;
нормы национального законодательства, регламентирующие деятельность банка в сфере кредитования;
общеэкономическая ситуация, включая уровень инфляции, цикл экономического развития, действия банков-конкурентов и т.д.

Таким образом, эффективность работы персонала кредитного подразделения банка достигается благодаря созданию кредитной политикой соответствующих предпосылок.

Организация кредитного процесса в коммерческом банке

Кредитная политика коммерческого банка определяет организацию кредитного процесса в нём. Она предполагает образование в организационной структуре банка специализированного структурного подразделения – кредитного управления. Функции кредитного управления и должностные обязанности его сотрудников регулируются отдельным нормативным документом банка – Положением.

Согласно принципам чёткого функционального разграничения обязанностей между сотрудниками организации, для реализации кредитной работы в коммерческом банке создается соответствующая организационная структура. Кредитную политику банка определяет кредитный комитет, который также осуществляет координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче или пролонгации кредитов.

Центральным звеном в осуществлении кредитных операций банка выступает кредитное управление. Оно состоит из следующих отделов, существование которых обусловлено спецификой ряда кредитных отношений:

отдел кредитной политики;
отдел краткосрочного кредитования;
отдел кредитования региональных программ;
отдел проектного финансирования;
отдел кредитования физических лиц;
отдел предоставления гарантий;
отдел оформления кредитных операций.

Одна из главных ролей в организации кредитной работы банка отводится кредитному инспектору. Именно он в сотрудничестве с отделом оформления кредитных операций, оценив все риски, непосредственно оформляет кредитную сделку и выдаёт кредит.

Этапы кредитной работы в коммерческом банке

Процесс кредитования в коммерческом банке может быть представлен в виде последовательности нескольких этапов, на каждом из которых определятся существенные условия предстоящей кредитной сделки. Данными этапами признаются:

Читайте также: