Как проверить финансовую устойчивость банка кратко

Обновлено: 05.07.2024

Финансовая устойчивость банка - один из наиболее важных показателей. По этим параметрам клиенты отбирают себе банк для работы.

Существуют специальные рейтинговые агентства, которые проводят анализ устойчивости коммерческих банков, определяют их кредитоспособность и оценивают финансовые результаты. Подробнее об этом в нашем материале.

Что такое устойчивость в кредитной организации?

Какие факторы на нее влияют?

Существует несколько видов раздражителей, которые оказывают влияние на устойчивость кредитной организации, а именно внешние и внутренние.

1. Внешние

В данном случае стоит обращать внимание на резкие изменения ключевой ставки в разных направлениях, стабильность самой банковской системы.

Здесь не приветствуется волатильность рубля на внешних рынках. Стабильный курс или его умеренный рост положительно сказываются на устойчивости банков.

Рост индекса потребительских цен должен быть умеренным. Стоимость денег не должна сильно расти или падать. Это сильно отражается как на бизнесе, так и на потребителях.

Инвестиционная привлекательность государства и внутренних компаний один из определяющих факторов. Если привлекательность находится на низком уровне, то шансы привлечь в развитие того или иного предприятия средства крайне малы, что ставит под вопрос улучшение условий предоставления услуг или других клиентоориентированных функций.

Это скорее не показатель, который приводит к снижению устойчивости банков, а фактор отсутствия устойчивости. Когда граждане предпочитают зарубежные кредитные организации отечественным, это говорит о том, что их устойчивость находится под вопросом.

Если граждане не понимают, какие им услуги предоставляют банки, – это определенный звоночек, ведь в таком случае вряд ли они пойдут в ту или иную кредитную организацию за какими-либо услугами. А всем известно, что без клиентов бизнеса не построить.

2. Внутренние.

Без хороших сотрудников банка часто случаются ошибки, теряется время, упускаются процессы и допускаются проблемы различного характера.

Грамотное руководство играет важнейшую роль. Отсутствие качественного подхода к ведению бизнеса никогда не принесет хороших результатов. Целиком и полностью от руководства кредитной организации зависит то, как она работает.

Умение продавать всегда является основным в том или ином бизнесе. Продавать свои услуги выгодно для обеих сторон умеет далеко не каждый. Неумелый маркетинг приводит к отсутствию клиентов и убыткам.

Именно эти факторы определяют, как будет развиваться банк и сможет ли он в итоге считаться действительно устойчивым и перспективным в глазах потенциальных клиентов, как организаций, так и физических лиц.

Что говорит о том, что банк устойчивый?

Здесь несколько больше показателей:

1. Надежность

Срок работы банка говорит о том, как долго он смог удержаться на рынке. Если к этому пункту еще добавить его доходность и другие позитивные показатели, то можно убедиться в том, что он развивается и ведет активную работу.
Наличие разрешений и отсутствие нареканий со стороны Центрального банка РФ с намеком на возможный отзыв лицензий говорит о том, может ли банк совершать те или иные операции. Если регулятор ставит под сомнение какие-то действия банка, значит его надежность под вопросом.
Распространение банка по России или одному городу тоже раскрывает его надежность. Надежный банк, как правило, открывает несколько отделений или офисов, имеет представительства в других регионах, подключен к партнерству с банками, у которых есть банкоматы, или же имеет свои.
Платежеспособность банка говорит о том, способен ли он расплачиваться по своим кредитам и своевременно исполнять свои обязательства перед клиентами, например, при выдаче вкладов или начислении процентов. А также возможность покрыть риски макроэкономические или внутренние.

2. Ликвидность

Ликвидность активов банка или его имущества, облигаций, вкладов и межбанковских кредитов тоже имеет большое значение.

3. Гибкость

Уровень менеджмента, а именно умение найти выход в той или иной стрессовой ситуации, благодаря которому банк не понесет большие убытки, а его платежеспособность не встанет под вопрос.
Конкурентоспособность или реакция банка на изменение тех или иных условий предоставления различных услуг у конкурентов. Установка привлекательных для граждан условий по кредитованию, депозитам, ведению счетов и другим услугам.

4. Рентабельность

Окупаемость кредитов и вкладов банка очень важна, в противном случае он просто не в состоянии будет обслуживать депозиты и своевременно их возвращать, а также не сможет выдавать ссуды для того, чтобы заработать.
Стоимость акций компании на рынке определяет интерес потенциальных инвесторов и устойчивость банка

5. Стабильность

Соотношение пассивов и активов кредитной организации определяет его возможность реализовать все свои активы для погашения пассивов. Однако при этом, у банка еще что-то должно остаться после этого, чтобы остаться на плаву. Центробанк установил минимальную планку остатка на уровне 15% при краткосрочной ликвидности, 50% при среднесрочной и 120% при долгосрочной.
Кредитная политика. Если она ведется агрессивно и банк то и дело меняет свои условия из крайности в крайность, а борьба за выживание на рынке идет не на жизнь, а на смерть, то это повод задуматься.

Так в начало кризиса в декабре 2014 года некоторые кредитные организации слишком сильно изменили свои условия по депозитам, чтобы в срочном порядке привлечь средства. Многие не справились с этим и в итоге покинули рынок, находятся сейчас на санации или были объединены с более устойчивыми игроками.

6. Ассортимент

Разнообразие предоставляемых банком услуг определяет спектр клиентов, которых он сможет привлечь. Это могут быть не только кредиты и депозиты, но и банковские ячейки, брокерские услуги, финансовая консультация, инвестирование и многое другое.
Открытость к новым продуктам. Люди и предприниматели любят разнообразие и инновации. Если банк внедряет или создает сам новые продукты, проводит акции, переходит на более технологичные инструменты и так далее, то граждане обязательно это оценят.

Fitch, Moody’s и S&P

Именно вышеперечисленные независимые международные рейтинговые агентства устанавливают кредитные рейтинги банков, в том числе и российских. Кредитный рейтинг определяет несколько факторов, среди которых и устойчивость.

В первую очередь рейтинги направлены на инвесторов, которые планируют вложить свои средства в работу тех или иных компаний. Здесь идет оценка и сравнение финансовых результатов организации за последние несколько лет, определяются факторы влияния, обороты капитала и многое другое.

Проведя анализ всех кредитных рэнкингов, мы выяснили, каким из них стоит доверять. Мы составили свой рейтинг российских банков по уровню устойчивости в 2018.

ТОП-10 банков РФ по кредитному рейтингу в 2018 году

Сбербанк

BBB-

Позитивный

Moody’s, Fitch

РайфазенБанк

BBB-\ruAAA

Стабильный

Moody’s, Fitch\ЭкспертРА

ЮникредитБанк

BBB-\ruAAA

Стабильный

Fitch, S&P\ЭкспертРА

Росбанк

BBB-\ruAAA

Стабильный

Fitch, Moody’s\ ЭкспертРА

Ситибанк

BBB-

Стабильный

Fitch

ВТБ

BBB-\BB+\ruAAA

Стабильный

S&P\ Moody’s\ ЭкспертРА

Газпромбанк

BB+\ruAA+

Стабильный

S&P, Moody’s, Fitch\ ЭкспертРА

Эксимбанк

BB+\ruAA

Стабильный

Moody’s\ ЭкспертРА

Bank of China

BBB-\ruAA

Стабильный

Fitch\ ЭкспертРА

Альфа-Банк

BB+\ruAA

Стабильный

S&P, Moody’s, Fitch\ ЭкспертРА

Таблица соответствий кредитных рейтингов

Пояснения к кредитным рейтингам:

ААА — очень высокая способность своевременно и полностью выполнять свои долговые обязательства; самый высокий рейтинг.

АА — высокая способность своевременно и полностью выполнять свои долговые обязательства.

A — умеренно высокая способность своевременно и полностью выполнять свои долговые обязательства, однако большая чувствительность к воздействию неблагоприятных перемен в коммерческих, финансовых и экономических условиях.

BBB — достаточная способность своевременно и полностью выполнять свои долговые обязательства, однако более высокая чувствительность к воздействию неблагоприятных перемен в коммерческих, финансовых и экономических условиях.

BB — вне опасности в краткосрочной перспективе, однако более высокая чувствительность к воздействию неблагоприятных перемен в коммерческих, финансовых и экономических условиях.

B — более высокая уязвимость при наличии неблагоприятных коммерческих, финансовых и экономических условий, однако в настоящее время имеется возможность исполнения долговых обязательств в срок и в полном объеме.

CCC — на данный момент существует потенциальная возможность невыполнения эмитентом своих долговых обязательств; своевременное выполнение долговых обязательств в значительной степени зависит от благоприятных коммерческих, финансовых и экономических условий.

CC — в настоящее время высокая вероятность невыполнения эмитентом своих долговых обязательств.

C — в отношении эмитента возбуждена процедура банкротства или предпринято аналогичное действие, но платежи или выполнение долговых обязательств продолжаются.

SD — выборочный дефолт по данному долговому обязательству при продолжении своевременных и полных выплат по другим долговым обязательствам.

D — дефолт по долговым обязательствам.

Финансовая устойчивость банка — один из важнейших показателей эффективности деятельности кредитной организации. Прежде всего она характеризует материальное состояние компании. Но это не просто наличие достаточного количества средств и имущества в активе, ведь для кредитной организации важнее, чтобы их было достаточно для продолжения осуществления основной деятельности и выполнения посреднической функции в долгосрочной перспективе.

Что собой представляет оценка финансовой устойчивости банка, как ее определить? Прежде всего разберемся, что может повлиять на данный показатель.

Внешние и внутренние факторы

К внешним факторам, влияющим непосредственно на деятельность банковской системы, относятся:

устойчивость валюты страны;
экономическая стабильность, упорядоченность бюджета, определяемая по наличию или отсутствию дефицита;
уровень инфляции;
уровень доверия граждан к финансово-кредитной системе;
инвестиционный климат;
уровень оттока капитала за границу.

качество менеджмента;
уровень эффективности банковского маркетинга;
профессиональные качества руководящего состава и т.п.

Показатели

Оценка производится на основании исследования учредительных документов и отчетности, в том числе, структуры активов и пассивов, ликвидности и платежеспособности, размера собственных средств. При этом, в обязательном порядке надо учитывать коэффициенты оборачиваемости собственного капитала, степени покрытия наиболее рискованных видов активов и т.д., изменение этих данных, соотнесение их с рекомендуемыми Банком России.

Показатели финансовой устойчивости банка

Срок деятельности, наличие лицензий и количество подразделений и отделений

Платежеспособность, ликвидность активов

Качество управления, уровень конкурентоспособности

Стоимость компании на рынке, рентабельность активов и пассивов

Уровни риска, агрессивность кредитной политики

Качественное и количественное соотношение активов и пассивов

Ассортимент услуг, доля и сегмент на рынке

Показатели собственного капитала, структура клиентской и ресурсной базы

Зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка строятся на методах:

кредитного скоринга;
коэффициентного анализа;
статистических моделей;
комплексных систем оценки банковских рисков,

которые позволяют на основе имеющейся информации присвоить организации определенную позицию в рейтинге (рэнкингне) для определения ее соответствия законодательно установленным стандартам, критериям надежности и платежеспособности. Наиболее известными и авторитетными рейтинговыми агентствами являются Moody's и Fitch. Они оперирируют широкой линейкой рейтинговых показателей финансовой устойчивости.

Тройку лидеров российских банков, согласно российским рейтингам, неизменно составляют:

Материал по теме Банку из ТОП-200 не хватило денег для работы. Кто следующий? Где найти информацию на практике

Росбанк.
Юникредит.
Райффайзенбанк.

Таким образом, для того чтобы иметь актуальную информацию о состоянии банковского сектора, рекомендуем регулярно изучать рейтинги, публикуемые на специализированных банковских онлайн-ресурсах, и следить за новостями на нашем портале.

Финансовая устойчивость банка — это способность организации сохранять стабильность и вести свою деятельность в различных условиях.

Что это такое

Понятие финустойчивости связано с достижением и сохранением уровня платежеспособности учреждения. В целях исполнения закона о контрактной системе (44-ФЗ) развитая банковская система оказания услуг предельно важна. Для разъяснения вопроса Минэкономразвития подготовило письмо от 16.03.2017 № Д28и-1589. В нем даны пояснения, что к 44-ФЗ применяется профильный документ о требованиях к финустойчивости банков (ПП от 28.10.2014 № 1107).

В самом законе, в ч. 10 ст. 44, определены показатели финансовой устойчивости банка, они следующие:

собственные средства (капитал);
активы;
доходность;
ликвидность;
структура собственности.

Отметим, что финансовая устойчивость банка — термин из 44-ФЗ в отношении тех коммерческих организаций, в которых операторы электронных площадок открывают счета для учета денежных средств участников закупок для обеспечения их заявок.

Правила ведения перечня банков

Правила ведения такого перечня опубликованы совместно с требованиями к финансовой устойчивости банков (утверждены ПП от 28.10.2014 № 1107, в редакции ПП от 28.12.2017 № 1683). Правила устанавливают порядок ведения перечня:

Данные вносит Казначейство.
Место размещения — ЕИС.
Соблюдение требований к финансовой надежности. При несоответствии этим критериям сведения удаляются.
Центробанк (ЦБ, Банк России) информирует о соответствии требованиям при получении новой информации. Казначейство не позднее 3 рабочих дней отражает изменения в перечне.

Требования к финансовой устойчивости

Как оценить финустойчивость

Для анализа надежности составляют и используют разного рода показатели, но в основном оценка финансовой устойчивости банка проводится по двум основным критериям:

рейтинговые значения;
анализ системы коэффициентов на основе динамического развития.

Пользу приносят и зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка, особенно в сопоставлении с российскими. О них много и постоянно говорят, поскольку опыт западных стран в подобных вопросах значителен. Ключевые фигуры на нашем рынке изучают показатели западного рынка и США. Многие специализированные порталы приводят такие сравнительные показатели.

На что влияет финансовая устойчивость банка в госзакупках

Контрактный закон в положении ч. 10 ст. 44 закрепил представление о необходимости финустойчивости в отношении банков — держателей счетов для использования денежных средств участников электронных процедур в качестве обеспечения их заявок.

По ч. 8 ст. 44, деньги для обеспечения перечисляются на счет оператора электронной площадки в банке. Действия квалифицируются как получение дохода. Подобные доходы оператора подлежат выплате участникам электронных аукционов за период размещения средств на счете. Таким образом, подача заявки на участие в аукционе обеспечивается посредством банка. Это означает, что каждая из сторон закупочного процесса (заказчик ли это или поставщик) взаимодействует с банком и зависит от него.

Тем более важным представляется обеим сторонам отслеживать наличие выбранного (заказчиком чаще добровольно, поставщиком, как правило, по остаточному принципу) в списках финансового доверия и в национальных рейтингах. Поставщику — чтобы не потерять ненароком собственные деньги. Заказчику — чтобы не лишиться поставщика.

Требования к условиям договоров о ведении счетов для учета денежных средств созданы в поддержку и защиту позиций организаторов и участников процедур (ПП от 28.10.2014 № 1107).

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО "Сбербанк-АСТ". Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с АО "Сбербанк-АСТ". Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Указание Банка России от 11 июня 2014 г. № 3277-У “О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов”

Обзор документа

Указание Банка России от 11 июня 2014 г. № 3277-У “О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов”

Банк России в соответствии со статьей 44 Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 52, ст. 5029; 2004, № 34, ст. 3521; 2005, № 1, ст. 23; № 43, ст. 4351; 2006, № 31, ст. 3449; 2007, № 12, ст. 1350; 2008, № 42, ст. 4699; № 52, ст. 6225; 2009, № 48, ст. 5731; 2011, № 1, ст. 49; № 27, ст. 3873; № 29, ст. 4262; № 49, ст. 7059; 2013, № 19, ст. 2308; № 27, ст. 3438; № 49, ст. 6336; № 52, ст. 6975; 2014, № 14, ст. 1533) устанавливает методики оценки финансовой устойчивости банка, включая методику присвоения обобщающему результату по каждой из групп показателей финансовой устойчивости оценки “удовлетворительно” или “неудовлетворительно”.

Глава 1. Группа показателей собственных средств (капитала) и определение обобщающего результата

1.1. Группа показателей собственных средств (капитала) включает показатели достаточности и качества капитала.

1.2. Показатели достаточности капитала состоят из показателя достаточности собственных средств (капитала) (ПК1) и показателя общей достаточности капитала (ПК2).

1.3. Показатель качества капитала представляет собой показатель качества капитала (ПК3).

1.5. Обобщающий результат по группе показателей собственных средств (капитала) представляет собой обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК) и рассчитывается в порядке, установленном подпунктом 3.1.4 пункта 3.1 Указания Банка России № 2005-У.

1.6. Финансовая устойчивость банка по группе показателей собственных средств (капитала) признается удовлетворительной, в случае если значение РГК меньше либо равно 2,3 балла.

Глава 2. Группа показателей активов и определение обобщающего результата

2.1. Группа показателей активов включает в себя показатели качества ссуд и иных активов, полноты сформированных под них резервов на возможные потери и рисков концентрации.

2.2. Показатели качества ссуд и иных активов состоят из показателя качества ссуд (ПА1), показателя риска потерь (ПА2) и показателя доли просроченных ссуд (ПА3).

2.3. Показатель полноты сформированных резервов на возможные потери представляет собой показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам (ПА4).

2.4. Показатели рисков концентрации состоят из показателя концентрации крупных кредитных рисков (ПА5), показателя концентрации кредитных рисков на акционеров (участников) (ПА6) и показателя концентрации кредитных рисков на инсайдеров (ПА7).

2.5. Показатели качества ссуд (ПА1), риска потерь (ПА2), доли просроченных ссуд (ПА3), размера резервов на потери по ссудам и иным активам (ПА4), концентрации крупных кредитных рисков (ПА5), концентрации кредитных рисков на акционеров (участников) (ПА6) и концентрации кредитных рисков на инсайдеров (ПА7) определяются в порядке, установленном подпунктами 3.2.1 - 3.2.7 пункта 3.2 Указания Банка России № 2005-У.

2.6. Обобщающий результат по группе показателей активов представляет собой обобщающий результат по группе показателей оценки активов (РГА) и рассчитывается в порядке, установленном подпунктом 3.2.8 пункта 3.2 Указания Банка России № 2005-У.

2.7. Финансовая устойчивость банка по группе показателей активов признается удовлетворительной, в случае если значение РГА меньше либо равно 2,3 балла.

Глава 3. Группа показателей доходности и определение обобщающего результата

3.1. Группа показателей доходности включает в себя показатели рентабельности активов и капитала, структуры доходов и расходов, доходности отдельных видов операций и банка в целом.

3.2. Показатели рентабельности активов и капитала состоят из показателя прибыльности активов * и показателя прибыльности капитала *.

3.3. Показатели структуры доходов и расходов состоят из показателя структуры чистого спреда от кредитных операций (ПД6) и показателя структуры расходов (ПД4).

3.4. Показатель доходности отдельных видов операций и банка в целом представляет собой показатель чистой процентной маржи (ПД5).

3.5. Показатели рентабельности активов *, рентабельности капитала *, структуры расходов (ПД4), чистой процентной маржи (ПД5) и чистого спреда от кредитных операций (ПД6) определяются в порядке, установленном подпунктами 3.3.1 - 3.3.5 пункта 3.3 Указания Банка России № 2005-У.

3.6. Показатели группы показателей доходности *, *, ПД4, ПД5, ПД6 рассчитываются по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября по методу средней взвешенной по следующей формуле:

* - значение показателей *, *, ПД5 и ПД6 или составляющих (отдельно числителя и знаменателя) показателя ПД4 на отчетную (квартальную) дату и ближайшую к отчетной прошедшую годовую дату;

* - весовая оценка от 0,3 до 0,7 соответствующего показателя (составляющей показателя), определенного в соответствии с пунктами 3.2 - 3.4 настоящего Указания.

Для отчетной даты 1 апреля показателю (составляющей показателя) на отчетную дату присваивается *, равный 0,3, а показателю (составляющей показателя) на прошедшую годовую дату - 0,7. Для отчетной даты 1 июля обоим показателям (составляющим показателей) присваивается *, равный 0,5. Для отчетной даты 1 октября показателю (составляющей показателя) на отчетную дату присваивается *, равный 0,7, а показателю (составляющей показателя) на прошедшую годовую дату - 0,3.

По состоянию на 1 января расчет показателей производится по формулам, приведенным в подпунктах 3.3.1 - 3.3.5 пункта 3.3 Указания Банка России № 2005-У, без применения метода средней взвешенной.

В случае если средневзвешенное значение знаменателя показателя ПД4 по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября либо значение знаменателя показателя ПД4 по состоянию на 1 января является отрицательным (меньше нуля), то значению показателя присваивается балл 4.

3.7. Расчет значений показателей группы показателей доходности *, *, ПД5 и ПД6 в процентах годовых и приведение составляющих показателя ПД4 к годовой оценке производится для показателей и составляющих показателей, рассчитываемых на 1 апреля, 1 июля и 1 октября, путем умножения их значений на квартальную отчетную да ту на 12 и деления на количество месяцев, прошедших с начала года до квартальной от четной даты.

3.8. Обобщающий результат по группе показателей доходности представляет собой обобщающий результат по группе показателей оценки доходности (РГД) и рассчитывается в порядке, установленном подпунктом 3.3.7 пункта 3.3 Указания Банка России № 2005-У.

3.9. Финансовая устойчивость банка по группе показателей доходности признается удовлетворительной, в случае если значение РГД меньше либо равно 2,3 балла.

Глава 4. Группа показателей ликвидности и определение обобщающего результата

4.1. Группа показателей ликвидности включает в себя показатели краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной ликвидных позиций банка, а также показатель риска в отношении крупных кредиторов и вкладчиков.

4.2. Показатели краткосрочной ликвидной позиции банка состоят из показателя общей краткосрочной ликвидности (ПЛ1), показателя мгновенной ликвидности (ПЛ2), показателя структуры привлеченных средств (ПЛ4), показателя усреднения обязательных резервов (ПЛ8), показателя обязательных резервов (ПЛ9) и показателя не исполненных банком требований перед кредиторами (ПЛ11).

4.3. Показатели среднесрочной ликвидной позиции банка состоят из показателя текущей ликвидности (ПЛ3) и показателя зависимости от межбанковского рынка (ПЛ5).

4.4. Показатели долгосрочной ликвидной позиции банка состоят из показателя риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6) и показателя небанковских ссуд (ПЛ7).

4.5. Показатель риска в отношении крупных кредиторов и вкладчиков представляет собой показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ10).

4.6. Показатели общей краткосрочной ликвидности (ПЛ1), мгновенной ликвидности (ПЛ2), текущей ликвидности (ПЛ3), структуры привлеченных средств (ПЛ4), зависимости от межбанковского рынка (ПЛ5), риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6), небанковских ссуд (ПЛ7), усреднения обязательных резервов (ПЛ8), обязательных резервов (ПЛ9), риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ10) и не исполненных банком требований перед кредиторами (ПЛ11) определяются в порядке, установленном подпунктами 3.4.1 - 3.4.11 пункта 3.4 Указания Банка России № 2005-У.

4.7. Обобщающий результат по группе показателей ликвидности представляет собой обобщающий результат по группе показателей оценки ликвидности (РГЛ) и рассчитывается в порядке, установленном подпунктом 3.4.12 пункта 3.4 Указания Банка России № 2005-У.

4.8. Финансовая устойчивость банка по группе показателей ликвидности признается удовлетворительной, в случае если значение РГЛ меньше либо равно 2,3 балла.

Глава 5. Группа показателей качества управления банком и определение обобщающего результата

5.1. Группа показателей качества управления банком включает показатели системы управления рисками, состояния внутреннего контроля, в том числе в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также качества бизнес-планирования.

5.2. Показатель системы управления рисками представляет собой показатель системы управления рисками (ПУ4).

5.3. Показатель состояния внутреннего контроля, в том числе в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, представляет собой показатель состояния внутреннего контроля (ПУ5).

5.4. Показатель качества бизнес-планирования представляет собой показатель управления стратегическим риском (ПУ6).

5.5. Показатели системы управления рисками (ПУ4), состояния внутреннего контроля (ПУ5), управления стратегическим риском (ПУ6) определяются в порядке, установленном абзацем первым пункта 4.2, подпунктами 4.2.1 и 4.2.2 пункта 4.2, абзацем первым пункта 4.3, подпунктами 4.3.1, 4.3.2, 4.3.5 и 4.3.6 пункта 4.3, абзацем первым пункта 4.4, подпунктами 4.4.1 и 4.4.2 пункта 4.4 Указания Банка России № 2005-У.

5.6. Финансовая устойчивость банка по группе показателей качества управления банком признается удовлетворительной, в случае если оценка показателей системы управления рисками и состояния внутреннего контроля, в том числе в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, меньше либо равна 2,3 балла, а показателя качества бизнес-планирования - меньше либо равна 3,3 балла.

Глава 6. Группа показателей прозрачности структуры собственности и определение обобщающего результата

6.1. Группа показателей прозрачности структуры собственности состоит из показателей достаточности объема раскрываемой информации о структуре собственности банка в соответствии с федеральными законами и нормативными актами Банка России (ПУ1), доступности информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк (ПУ2), и значительности влияния на управление банком резидентов офшорных зон (ПУ3).

6.2. Оценка показателей прозрачности структуры собственности производится на основании методики, приведенной в приложении 9 к Указанию Банка России № 2005-У.

6.3. Финансовая устойчивость банка по группе показателей прозрачности структуры собственности признается удовлетворительной, в случае если оценка каждого из показателей прозрачности структуры собственности меньше либо равна 2 баллам.

Глава 7. Оценка финансовой устойчивости банка

7.1. Финансовая устойчивость банка признается достаточной для признания банка соответствующим условиям участия в системе страхования вкладов при наличии результата “удовлетворительно” по всем группам показателей, указанных в главах 1 - 6 настоящего Указания.

7.2. Группы показателей для оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов рассчитываются на основе отчетности, признанной Банком России достоверной, а также иной документально оформленной достоверной информации, необходимой для определения соответствия банка условиям к участию в системе страхования вкладов.

7.3. Отчетность банка признается достоверной, в случае если одновременно учет и отчетность кредитной организации соответствуют федеральным законам, нормативным актам и правилам, установленным Банком России, собственной учетной политике кредитной организации, а выявленные недостатки или ошибки в состоянии учета и (или) отчетности не ведут в случае их устранения к такому изменению значения хотя бы одного показателя из группы показателей, применяемых для оценки финансовой устойчивости банка, при котором обобщающий результат по группе становится “неудовлетворительным”.

7.4. В случае выявления недостатков или ошибок в учете и отчетности банка в расчет показателей групп показателей, применяемых для оценки финансовой устойчивости, Банком России вносятся корректировки в порядке, предусмотренном пунктом 3.8 Указания Банка России № 2005-У.

Глава 8. Заключительные положения

8.1. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в “Вестнике Банка России”.

8.2. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации

Э.С. Набиуллина

Обзор документа

Разработана новая методика оценки финансовой устойчивости банка для признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов.

Предусмотрены группы показателей и порядок расчета обобщающего результата по ним в отношении собственных средств (капитала), активов, доходности, ликвидности, качества управления банком, прозрачности структуры собственности.

Ранее вместо последней учитывалось соблюдение банком порядка раскрытия неограниченному кругу лиц информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых он находится.

Финансовая устойчивость банка признается достаточной при наличии результата "удовлетворительно" по всем группам.

Например, оценка показателей системы управления рисками и состояния внутреннего контроля должна быть меньше либо равна 2,3 балла, а качества бизнес-планирования - меньше либо равна 3,3 балла. Итог по группе показателей активов и доходности - меньше либо равно 2,3 балла.

Прежняя методика оценки с учетом изменений признана утратившей силу.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после его официального опубликования.

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ:

Читайте также: