Управление кредитным риском реферат

Обновлено: 02.07.2024

  • Для учеников 1-11 классов и дошкольников
  • Бесплатные сертификаты учителям и участникам

Профессиональное образовательное учреждение

УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ

МДК 01.01 ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

38.02.07 Банковское дело

Студент Б-334 _________ Куталова Маргарита Георгиевна

Оценка выполнения и защиты курсовой работы ____________

Руководитель Позднякова Жанна Сергеевна

1 Сущность и классификация банковских рисков, и их характеристика

2 Управление банковскими рисками

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

Банки работают в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке. Необходима методика анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтобы фактор неопределённости будущего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источником получения высоких доходов.
Особое внимание необходимо уделять рассмотрению элементов портфельного подхода в управлении кредитом и управлении инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с точки зрения оптимального сочетания двух взаимоисключающих задач – максимизации доходов и минимизации риска.

Актуальность темы реферата состоит в том, что банковская деятельность подвержена большому числу рисков, так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты. В исследовании риска целесообразно разграничить два ключевых направления - распознавание и оценка уровня риска и принятие решений в области риска.
В условиях кризиса проблема профессионального управления банковскими рисками, оперативный учет факторов риска приобретают первостепенное значение для участников финансового рынка, а особенно для коммерческих банков. Банк по своему определению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представляет основу стабильности экономической системы. При этом профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.
Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком своих ресурсов, недополучению доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций. Управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.
Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль над кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.
Целью данного реферата является подробное рассмотрение банковских рисков и управление ими.

1. Рассмотреть классификацию банковских рисков;

2. Изучить методы и процесс управления банковскими рисками;

3. Выявить механизмы регулирования рисков банковской системы.

В работе были использованы учебники и учебные пособия: Балабанова И.Т., Галанов В.А., Шевчук Д.А., Жарковская Е.П., Лаврушин О.И.

1 Сущность и классификация банковских рисков, и их характеристика

Как известно из мировой практики, банковский бизнес входит в число самых опасных и рискованных видов деятельности.

Риск в банковской деятельности – это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям банком части своих ресурсов, недополучению доходов или произведению дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций.

Банковский риск представляет собой угрозу потери банком части банковских ресурсов по причинам неполучения запланированных доходов или возникновения непредвиденных расходов.

Выделяются следующие ключевые риски:

1. Кредитный риск;

2. Страновой риск;

3. Рыночный риск;

4. Риск ликвидности;

5. Операционный риск;

6. Риск репутации.

Кредитный риск является главным для банков и означает угрозу неисполнения контрактных соглашений или договоренностей. Данный риск относится не только к банковским кредитам, но и к иным балансовым и внебалансовым статьям банка, к которым можно отнести банковские гарантии, акцепты, инвестиционный портфель ценных бумаг.

Влияние кредитного риска на банк может быть минимизировано путем создания резервов для списания с баланса ненадежных кредитов и, в случае необходимости, начисленных процентов по ним.

Страновой риск - это риск изменения текущих или будущих политических или экономических условий в стране до такой степени, при которой внешнеэкономические контрагенты не смогут выполнить свои обязательства.

Рыноч­ный риск - это возможная опасность изменения стоимости активов, пассивов и забалансовых статей банка в результате воз­действия рыночных факторов (изменения процентных ставок, курсов валют и т.д.).

В банковской практике традиционно выделяют две важней­шие составляющие рыночного риска:

1. Процентный риск, связанный с изменчивостью уровня про­центных ставок;

2. Валютный риск, обусловленный изменчивостью стоимости валют в результате колебаний валютных курсов.

Специфическим элементом рыночного риска является ва­лютный риск, структуру которого составляют коммерческий, конверсионный, трансляционный (бухгалтерский) риски, а так­же риск открытой валютной позиции.

Риск ликвидности банка означает риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Характеризуется недостатком ликвидности для исполнения банком своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками, недостатком ликвидности для удовлетворения спроса на кре­дит со стороны клиентов банка, избытком ликвидности и, как следствие, потерей доходности из-за избытка высоколиквидных активов.

Операционный риск определяется угрозой возникновения нарушений во внутреннем контроле и банковском руководстве, что может нанести урон финансовому положению банка в форме ошибок, мошенничества, несвоевременности действий или выбранных интересов банка.

Риски можно классифицировать и по следующим признакам:

1. по степени - на низкие, умеренные и полные;

2. по времени - на ретроспективные, текущие и перспективные;

3. по характеру - на внешние, не зависящие от деятельности банка, и внутренние, с связанные с предоставлением банком финансовых услуг.

Можно встретить и иную классификацию банковских рисков, что, видимо, правомерно, так как жесткую границу между различными видами рисков провести довольно сложно.

Как правило, многие риски между собой взаимосвязаны, и измене­ния в одном из них вызывают изменения в другом; но все они, в конечном счете, влияют на баланс банка в целом.

2 Управление банковскими рисками

В деятельности каждой кредитной организации важную роль играет правильное управление финансовыми рисками. В этом вопросе большое значение имеет выбор наиболее подходящей стратегии. Основной целью такого управления банковскими рисками служит минимизация либо ограничение возникновения возможности финансовых потерь. Для этого регулярно проводится ряд специальных мероприятий. Большое внимание уделяется вопросам управления - применительно к активам и пассивам, контролю установленных нормативов и лимитов, а также отчетности. Кроме того, немалое значение имеет мониторинговое, аналитическое и аудиторское направления – применительно к деятельности любой кредитной организации.

Важным этапом управления кредитным риском является определение причин возникновения банковского риска, что позволит спрогнозировать будущее и разработать перечень мероприятий, снижающих уровень риска.

Важнейшими элементами систем управления рисками являются:

1. Четкие и документированные принципы, правила и директивы по вопросам торговой политики банка, управления рисками, организации трудового процесса и используемой терминологии;

2. Создание специальных групп управления рисками, независимых от коммерческих подразделений банка;

3. Установление лимитов рыночных и кредитных рисков и контроль над их соблюдением, а также агрегирование (объединение) рисков по отдельным банковским продуктам, контрагентам и регионам;

4. Определение периодичности информирования руководства банка о рисках;

При управлении рисками банку необходима целостная система риск-менеджмента с отражением всех ее основных моментов во внутреннем документе. Механизмы принятия решений должны позволять банку оценить, какие риски и в каком объеме он может принять на себя, определить, оправдывает ли ожидающаяся доходность соответствующий риск. На основе этого банк должен разрабатывать и претворять в жизнь мероприятия, позволяющие не допустить или снизить влияние фактора риска. То есть нужна внутренне согласованная система управления рисками как система решений и практических действий, которые должны позволять руководству и сотрудникам банка выявить, измерить, локализовать и проконтролировать любой финансовый риск и тем самым минимизировать его влияние.

Чтобы система риск-менеджмента была эффективной, она должна:

1. Оптимизировать соотношение потенциальных возможностей, рисков, размера капитала и темпов роста банка;

2. Реализовывать системный подход к оценке и управлению рисками;

3. Соотносить риски и потенциальные возможности для достижения наилучших результатов;

4. Составлять важную часть процесса принятия управленческих решений;

5. Улучшать управляемость банка с помощью создания адекватной структуры контроля.

Итак, банки, проводя операции, должны четко определять виды рисков, учитывать их в своей деятельности, по возможности использовать разнообразные методы, но их снижению или оптимизации.

Рассмотрение наиболее известных видов банковских рисков показало их разнообразие и сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями.

Очень важно, чтобы в организации были разработаны и внедрены процедуры по управлению рисками, а также модели их оценки - в этом основная задача функции риск-менеджмента.

Статистические модели для прогноза рисков дают противоречивые и необъективные прогнозы, недооценивая риск совместного падения различных активов. Выбрана не лучшая мера риска, в то время как лучшие модели риска существуют. Необходима разработка более перспективных моделей и соответствующих программных средств для оценки кредитных рисков физических и юридических лиц, которые обладают существенными преимуществами по точности, робастности, прозрачности и возможности автоматизации анализа, оценки и управления рисками

В настоящее время финансовый кризис привел к росту банковских рисков, возникновению значительных убытков, которые создают угрозу финансовой устойчивости кредитных организаций и российской банковской системы в целом.

Подводя итог, следует сказать следующее. Современный банк не боится риска, он рассматривает его как один из элементов своей деятельности, с которым необходимо методично работать и которым можно и нужно управлять.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело: учебник /И.Т. Балабанова - СПб.: Питер, 2015.

2. Галанов В.А. Основы банковского дела. Учебник. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007.

3. Шевчук Д.А. Банковские операции. Принципы, доходность, контроль, риски. – М.: Гросс Медиа, 2007.

Читайте также: