Актуарные расчеты в страховании реферат

Обновлено: 05.07.2024

Представляет собой вводный курс в актуарную математику страхования жизни и призван повысить страховую и финансовую грамотность студентов - необходимый атрибут современного человека, а также заинтересовать актуарной профессией, расширить сферу их возможной профессиональной деятельности, привлечь их в актуарную науку, дать основные представления о проблемах и задачах этой актуальной современной науки. В курсе даются базовые понятия актуарных расчетов в страховании жизни, основы демографической статистики и финансовой математики, основные типы договоров по страхованию жизни, расчет страховых тарифов, основы перестрахования и расчет страховых резервов в страховании жизни. Для освоения дисциплины необходимы знания математики в рамках школьной программы и математического анализа, теории вероятностей и математической статистики в рамках вузовской программы.

Цель освоения дисциплины

Ознакомление студентов с историей развития и основными понятиями страхования жизни и актуарных расчетов, повышение их страховой культуры

Освоение студентами современных актуарных методов в страховании жизни, методов финансовой математики и демографической статистики, получение навыков их практического применения для решения реальных задач, возникающих перед специалистами страховых компаний, расширение сферы их будущих профессиональных возможностей

Выработка студентами компетенций, необходимых для успешного применения рассматриваемого инструментария при решении профессиональных задач в области страхования - расчета страховых тарифов и резервов в страховании жизни

Планируемые результаты обучения

Знать основные понятия демографической статистики. Уметь находить основные демографические характеристики жизни человека; вероятность дожития страхователя до любого возраста (смерти в любом интервале времени) с помощью таблиц смертности и функций дожития;

Знать основы финансовой математики. Уметь рассчитывать приведенную к различным моментам стоимость денег; финансовые ренты

Уметь выявлять зависимость между тарифной ставкой и параметрами условий договора страхования; рассчитывать стоимость основных договоров страхования жизни

Знать виды и методы оценки резервов в страховании жизни. Уметь оценивать размеры резервов страховой компании, занимающейся страхованием жизни

Знать основные виды договоров перестрахования и принципы деления премий и выплат между цедентом и перестраховщиком

Содержание учебной дисциплины

Из истории страхования и актуарных расчетов. Основные понятия и принципы страхования и актуарных расчетов. Классификация отраслей страхования. Основные тенденции развития рынка страхования жизни в мире и в России за последние годы.

Дискретные характеристики продолжительности жизни. Таблицы смертности. Непрерывные характеристики продолжительности жизни. Функция дожития, функция распределения, кривая смертей, интенсивность смертности. Основные характеристики продолжительности жизни индивида. Совместное дожитие.

Основные понятия финансовой математики. Базовые финансовые показатели. Накопления. Приведенная ценность денег. Оценивание серии платежей. Финансовые ренты, основные виды и способы расчета.

Договоры страхования жизни. Классификация по различным критериям. Страховые ренты (аннуитеты) - виды и способы расчета. Коммутационные функции (числа) для непрерывных и дискретных видов страхования и их использование в актуарных расчетах страхования жизни. Общая модель долгосрочного страхования жизни. Различные виды договоров. Модель финансовой деятельности страховой компании. Структура страховой премии в страховании жизни и принципы ее расчета. Единовременные рисковые премии для различных договоров страхования с выплатами в момент смерти и в конце года смерти. Вывод через демографические/финансовые показатели и через коммутационные функции. Периодические премии и их вывод для различных договоров страхования жизни. Связь между непрерывными и дискретными видами страхования.

Страховые резервы – причины и цели создания. Классификация резервов по страхованию жизни согласно современному российскому законодательству и их предназначение. Общие принципы формирования страховых резервов. Страховые резервы в страховании жизни. Виды резервов (нетто- и модифицированный). Расчёт резервов по страхованию жизни для основных договоров страхования жизни. Ретроспективный и перспективный (проспективный) методы расчета.

Из истории сострахования и перестрахования. Сострахование. Перестрахование. Основные понятия, цели, определения. Методы и формы перестрахования. Основные договоры перестрахования, их особенности, преимущества и недостатки, сходства и отличия. Принципы деления премий и убытков между цедентом и перестраховщиком. Мировой рынок перестрахования – тенденции развития, перестрахование жизни и не-жизни. Перестрахование в России, основные показатели.

Элементы контроля

Экзамен - аудиторная письменная работа на 150 мин.: теоретическая часть (3 вопроса, задачи теоретического плана) и 7 практических задач (с обоснованным решением) на все темы курса. Проводится для всех подгрупп одновременно. Каждая задача оценивается отдельно, в соответствие со своим весом). Итоговая оценка выставляется по 10-ти балльной шкале путем суммирования всех баллов (без округления) за отдельные задачи. В случае проведения в онлайн формате правила проведения высылаются студентам отдельно и размещаются в ЛМС

Домашняя контрольная работа

Семестровая домашняя контрольная работа по всем темам курса. Сдается несколькими частями. Исходные данные для ДКР выдаются преподавателем по индивидуальным вариантам.

Итоговая контрольная работа за 1 модуль

Аудиторная письменная работа (решение задач по темам 2-3), 80 минут. Проводится на лекции для всех подгрупп одновременно в начале 2 модуля. В случае проведения в онлайн формате правила проведения высылаются студентам отдельно и размещаются в ЛМС

Контрольная работа по знанию основных возможностей программной среды R для работы с таблицами смертности, расчета основных изучаемых показателей по всем темам, визуализации полученных результатов. Проводится на компьютерах. В случае доступности образовательной платформы datacamp.com в качестве теста засчитывается успешное прохождение курса "Valuation of Life Insurance Products in R" на этой платформе.

Текущий контроль самостоятельной работы

Текущий контроль аудиторной работы

Промежуточная аттестация

0.05 * R-test + 0.15 * Домашняя контрольная работа + 0.15 * Итоговая контрольная работа за 1 модуль + 0.075 * Лабораторная работа + 0.125 * Текущий контроль аудиторной работы + 0.05 * Текущий контроль самостоятельной работы + 0.4 * ЭКЗАМЕН

Актуарные расчеты - процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования. С помощью актуарных расчетов определяется стоимость страховой услуги. Как в любой хозяйственной деятельности, в страховании страховщик нуждается в определении размера расходов, необходимых на страхование того или иного объекта. Форма, в которой представляются расходы на страхование данного объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.

Содержание

Введение. 3
1. Сущность актуарных расчетов в страховании и их классификация. Тарифная политика.
4
2. Страховая статистика как база для расчета страховой премии.
Основные показатели страховой статистики.
6
3. Страховые тарифы. Структура страхового тарифа. 8
Заключение. 11
Список использованной литературы. 12

Работа содержит 1 файл

Актуарные расчеты.docx

УЗБЕКСКОЕ АГЕНТСТВО СВЯЗИ И ИНФОРМАТИЗАЦИИ

ТАШКЕНТСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Самостоятельная работа

Выполнил: студент группы 113-07 Ир

ТАШКЕНТ 2010

Основные показатели страховой статистики. .

Актуарием (actnarins) в Древнем Риме назывался официально назначенный человек, который записывал решения Сената и ежедневно вел записи дебатов.

Основы теории актуарных расчетов были заложены в XVII веке работами ученых Д. Граунта, Яна де Витта, Э. Галлея.

В 1662 г. была опубликована работа английского ученого Д. Граунта "Естественные и политические наблюдения, сделанные над бюллетенем смертности". Он первый обработал данные о смертности людей и построил таблицы смертности. В это же время голландский ученый Ян де Витт опубликовал работу о тарифах по страхованию пожизненной ренты, где изложил метод исчисления страховых взносов в зависимости от возраста застрахованного и нормы роста денег.

Дальнейшее развитие теория актуарных расчетов получила в работах английского астронома и математика Э. Галлея. Он дал определение основных таблиц смертности. Предложенная Э. Галлеем форма таблиц применяется до сих пор.

Впервые термин "актуарий" по отношению к бизнесу употреблен в 1762 г., когда в Лондоне было сформировано Общество справедливого страхования жизни и выживания.

В 1775 г. на этот пост был назначен математик Вильям Морган, который ограничил сферу своей деятельности вычислением ставок страховых взносов и обеспечением надежности финансовых операций.

С тех пор название "актуарий" стало применяться для тех, кто выполнял эту финансовую и математическую работу. Термин "актуарий" был впервые использован в законодательстве Великобритании в 1819 г.

В современном понимании "актуарий" - это человек, который обладает определенной квалификацией для оценки рисков и вероятностей в области финансов и предпринимательской деятельности, связанной со случайными событиями.

На разработанную им методику опираются современные приемы расчетов тарифов по страхованию жизни и пенсий. В настоящее время в теории актуарных расчетов применяются новейшие достижения математики и статистики.

1. Сущность актуарных расчетов в страховании

и их классификация. Тарифная политика.

Актуарные расчеты - процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования. С помощью актуарных расчетов определяется стоимость страховой услуги. Как в любой хозяйственной деятельности, в страховании страховщик нуждается в определении размера расходов, необходимых на страхование того или иного объекта. Форма, в которой представляются расходы на страхование данного объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.

Особенности страхового дела, влияющие на проведение актуарных расчетов:

  • вероятностный характер исследуемых событий;
  • исчисление стоимости страховой услуги производится в отношении всей страховой совокупности;
  • необходимость специальных резервов страховщика.

Методической основой актуарных расчетов является соблюдение принципа эквивалентности, т.е. установление равновесия между платежами и страховыми выплатами компании.

Основные задачи актуарных расчетов:

  • исследование и группировка рисков;
  • исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени его последствий, как в рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
  • математическое обоснование необходимых размеров расходов на ведение дела;
  • математическое обоснование необходимых страховых фондов, определение методов их формирования.
  • в качестве задачи актуарных расчетов можно также считать исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком страховых резервов в качестве инвестиционных ресурсов.

Классификация актуарных расчетов

По отраслям страхования:

  • актуарные расчеты по рисковым видам страхования;
  • актуарные расчеты по страхованию жизни.

По видам рисков:

- риски, относимые к массовым видам страхования;

- редкие и катастрофические риски.

По временному признаку:

  • плановые расчеты, которые производятся при введении нового вида страхования при отсутствии достоверных наблюдений риска;
  • корректирующие (отчетные) расчеты - это откорректированные плановые расчеты по истечении трех-четырех лет учета и анализа статистических данных.

По территориальному признаку:

  • региональные актуарные расчеты, произведенные для отдельных регионов (республик, областей, краев, городов);
  • актуарные расчеты на уровне конкретной страховой организации.

Методология актуарных расчетов зависит от отрасли страхования (по страхованию жизни и по рисковым видам страхования), а также от наличия статистических данных для расчета.

Под тарифной политикой понимается целенаправленная деятельность страховой организации по разработке, установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов. Цель тарифной политики - успешное и безубыточное развитие страховой организации.

Принципы тарифной политики:

- эквивалентность страховых отношений. Этот принцип означает, что нетто- ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба для обеспечения возвратности средств страхового фонда за тарифный период;

- доступность страховых тарифов - тарифные ставки не должны быть обременительными для широкого круга страхователей, при этом существенно возрастает эффективность страхования как метода страховой защиты;

- стабильность размеров страховых тарифов - неизменность тарифных ставок длительное время порождает у страхователей уверенность в надежности страховщика. Повышение тарифных ставок допустимо лишь при неуклонном росте убыточности страховой суммы;

- расширение объема страховой ответственности - обеспечивается снижением показателей убыточности страховой суммы, а для страхователя тарифные ставки становятся более доступными;

- самоокупаемость и рентабельность страховых операций т.е. страховые тарифы должны строится таким образом, чтобы поступления страховых платежей постоянно покрывали расходы страховщика и обеспечивали ему определенную прибыль.

2. Страховая статистика как база для расчета страховой премии.

Основные показатели страховой статистики.

В актуарных расчетах широко используется страховая статистика, которая представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных явлений в страховании и их изменение во времени. С помощью страховой статистики страховые организации получают данные для прогнозирования статистической вероятности страхового риска, что дает возможность предвидения будущего размера ущерба. При этом, чем больше число объектов наблюдения, тем точнее оценка вероятности наступления страхового события.

Для определения расчетных показателей страховой статистики используются следующие исходные данные:

- число объектов страхования;

- число страховых событий;

- число пострадавших объектов в результате страховых событий;

- сумма собранных страховых платежей;

- сумма выплаченного страхового возмещения;

- страховая сумма для любого объекта страхования;

- страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности.

Расчетные показатели страховой статистики представим в табл. 1.

Показатели страховой статистики

(показатель измеряется в границах от 0 до 1, рассматривается как мера величины рисковой премии)

(показатель определяет сколько страховых событий приходится на один объект страхования).

(показатель определяет сколько застрахованных объектов застигает то или иное событие, минимальное значение -1)

(показатель измеряется в границах от 0 до 1)

(показатель характеризует финансовую устойчивость данного вида страхования)

Ни один договор страхования не заключается без предварительных расчетов. В свою очередь, ни один расчет не обходится без многочисленных формул, коэффициентов и других математических инструментов. Все эти вычисления можно объединить в одно явление, которое носит название актуарных расчетов. Mafin Media рассказывает, что они из себя представляют и как работают.

Что такое актуарные расчеты

Актуарные расчеты — это система методов для определения страховых тарифов. Она основана на ряде математических и статистических закономерностей, которые помогают оценить риски, определить вероятность наступления страхового случая и, опираясь на это, сформировать адекватный как для страховщика, так и для страхователя размер страховой премии.

Корни этой методологии уходят в XVII век. Именно тогда британский галантерейщик Джон Граунт, который к 40 годам увлекся вопросами статистики и переписи населения, попытался создать так называемую таблицу смертности. Он впервые показал закономерности в процессе дожития и возможность с определенной точностью предсказать смерть человека в группе людей одного возраста.

Это позволило организовать первую систему страхования жизни, серьезный вклад в которую затем внесли соотечественник Граунта известный геофизик, математик и астроном Эдмунд Галлей (да, тот самый, в честь которого назвали комету) и голландский политик Ян де Витт. В дальнейшем серьезно развили теорию актуарных расчетов известные математики Леонард Эйлер, Николай Фусс и Сильвестр Франсуа Лакруа.

А как это работает сейчас?

В наши дни страховые компании чаще всего работают по готовым и проверенным формулам. Дополнительные расчеты приходится применять в случае с принципиально новыми страховыми продуктами и рисками либо для корректировки существующих, с поправкой на возможное изменение каких-либо условий страхования.

актуарная калькуляция

Человека, занимающегося всеми этими расчетами, называют актуарием, а форму, по которой производятся вычисления, — актуарной калькуляцией. Расчеты используются для того, чтобы:

  • исследовать и сгруппировать страховые риски;
  • определить вероятность наступления страхового случая и рассчитать частоту и тяжесть ущерба как при отдельных рисках, так и для всего события в целом;
  • вычислить суммы, необходимые для формирования резервных страховых фондов и вознаграждения агентам, брокерам и другим участникам страхового рынка.

И как это выглядит на практике?

Все зависит от типа и сложности задачи. Так, например, может выглядеть формула для определения вероятности наступления страхового случая:

формула вероятности наступления страхового случая

q — это вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;

M — количество страховых случаев по N договорам;

N — общее количество договоров, заключенных за определенный период времени.

А вот так вычисляется рисковая надбавка:

Тр — рисковая надбавка;

То — основная часть нетто-став­ки (то есть того процента страховой премии, который предназначен непосредственно для покрытия ущерба);

Sb — среднее страховое возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;

Актуарные расчеты - процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования. С помощью актуарных расчетов определяется стоимость страховой услуги. Как в любой хозяйственной деятельности, в страховании страховщик нуждается в определении размера расходов, необходимых на страхование того или иного объекта. Форма, в которой представляются расходы на страхование данного объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.

Содержание

3.1. Сущность актуарных расчетов в страховании и их классификация. Тарифная политика.
3.2. Страховая статистика как база для расчета страховой премии. Основные показатели страховой статистики.
3.3. Страховые тарифы. Структура тарифной ставки.
3.4. Расчет страхового тарифа по рисковым видам страхования.
3.5. Расчет страхового тарифа по страхованию жизни.

Прикрепленные файлы: 1 файл

Глава 3 Актуарные расчеты.docx

Глава 3. АКТУАРНЫЕ РАСЧЕТЫ В СТРАХОВАНИИ

3.1. Сущность актуарных расчетов в страховании и их классификация. Тарифная политика.

3.2. Страховая статистика как база для расчета страховой премии. Основные показатели страховой статистики.

3.3. Страховые тарифы. Структура тарифной ставки.

3.4. Расчет страхового тарифа по рисковым видам страхования.

3.5. Расчет страхового тарифа по страхованию жизни.

Основные понятия: актуарные расчеты; актуарий; тарифная политика; страховой тариф; нетто-ставка; брутто-ставка; расходы на ведение дела; показатели страховой статистики; страховой случай; вероятность страхового случая; рисковая надбавка, таблица смертности; норма доходности; коммутационные числа; рента; аннуитет.

3.1. Сущность актуарных расчетов в страховании

и их классификация. Тарифная политика

Актуарные расчеты - процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования. С помощью актуарных расчетов определяется стоимость страховой услуги. Как в любой хозяйственной деятельности, в страховании страховщик нуждается в определении размера расходов, необходимых на страхование того или иного объекта. Форма, в которой представляются расходы на страхование данного объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.

Актуарием (actnarins) в Древнем Риме назывался официально назначенный человек, который записывал решения Сената и ежедневно вел записи дебатов. Впервые термин “актуарий” по отношению к бизнесу употреблен в 1762 г., когда в Лондоне было сформировано Общество справедливого страхования жизни и выживания. В 1775 г. на этот пост был назначен математик Вильям Морган, который ограничил сферу своей деятельности вычислением ставок страховых взносов и обеспечением надежности финансовых операций. С тех пор название “актуарий” стало применяться для тех, кто выполнял эту финансовую и математическую работу. Термин “актуарий” был впервые использован в законодательстве Великобритании в 1819 г.. В современном понимании “актуарий” - это человек, который обладает определенной квалификацией для оценки рисков и вероятностей в области финансов и предпринимательской деятельности, связанной со случайными событиями.

Исторически первой задачей, которую пришлось решать актуарию – это определение величины страховой премии, обеспечивающей эквивалентность рисков страховщика и страхователя, т.е. равенство современных величин их возможных потерь. Собранные премии должны обеспечить выполнение страховщиком своих обязательств. Однако, это возможно, если фактическое число страховых случаев будет равно своему математическому ожиданию (принцип эквивалентности риска) или меньше его. В последнем случае страховщик даже получит доход. Однако страховщика больше интересует ситуация, при которой возможно превышение фактического числа страховых случаев над ожидаемым и которая может привести к разорению страховой компании. Во избежание этого страховщик использует такие средства, как рисковая надбавка, распределение риска путем перестрахования, а также привлекает собственный капитал для создания начального резерва. Таким образом, актуарий в страховой компании определяет величину рисковой премии, обеспечивающей эквивалентность обязательств и риска у страховщика и страхователя; величину рисковой надбавки; величину страхового запаса (капитала), обеспечивающего выживание компании с определенной надежностью. Актуарий также анализирует возможности повышения устойчивости компании с помощью перестрахования и рассчитывает плату за перестрахование при различных условиях договора о перестраховании; оценивает положение компании на страховом рынке и в зависимости от ситуации разрабатывает рекомендаций по укреплению позиции компании.

Актуарные расчеты опираются на моделирование потока поступлений и платежей с учетом многих факторов (инфляции, процентной ставки, динамики цен различных ценных и т.д.), что позволяет рассчитать тарифы и премии, оценить риск финансовой деятельности страховой организации.

Вероятностные характеристики наступления страхового случая определяются, как правило, на основании предыдущего опыта, т.е. статистически, опираясь на результаты обработки более ранних фактических данных об исследуемом процессе. Поскольку эти характеристики могут зависеть от времени, возникает задача прогнозирования хода процесса. От точности решения этой задачи во многом зависит достоверность оценок таких величин, как тарифы, страховые резервы, вероятность разорения компании, плата за перестрахование и т.д.

В страховании события могут развиваться по неблагоприятному для компании сценарию, допустим, когда уже на начальном этапе (в первый год) сумма выплат превысит сумму собранных рисковых премий. Тогда страховая компания будет в состоянии выплатить компенсацию лишь первым пострадавшим клиентам за счет собранных рисковых премий. Каждый разумный клиент понимает, что эта ситуация может ударить по нему, поэтому он согласен платить рисковую надбавку, если она мала по сравнению с величиной премии, рассчитанной из принципа эквивалентности (на практике в имущественном страховании она составляет 10-20%). Эта идея и лежит в основе рисковой надбавки, которая добавляется к рисковой премии для обеспечения безубыточности и повышения устойчивости компании. Сумма этих двух составляющих называется нетто-премией. Возможность снижения вероятности разорения компании простым увеличением этой надбавки (за счет клиента) ограничена из-за конкуренции. В этом случае возникает задача поиска разумного компромисса между повышением надежности и повышением конкурентоспособности страховой организации. Очевидно, играет роль и объем портфеля (чем он больше, тем устойчивее компания). Если рисковая надбавка отсутствует, то весь последующий риск компания вынуждена обеспечивать за свой счет: либо увеличивать начальный капитал из своих средств, либо обращаться к перестраховщику, оплачивая его услуги из своих средств (все собранные рисковые премии полностью возвращаются клиентам в виде страховых возмещений, в среднем).

Если в страховой компании величина начального капитала рассчитана правильно, то он расходуется и пополняется таким образом, что ( в среднем) не возрастает и не убывает. Излишний начальный капитал – это средства, извлеченные из оборота. Они не приносят дохода (или приносят значительно меньший доход, чем возможно), поэтому слишком большой резерв нецелесообразен. К тому же для страховщика важно соотношение между своими средствами и привлеченными ( собранными премиями).

Снижение капитала также недопустимо, так как может помешать страховой организации выполнить свои обязательства. Поэтому ФССН особенно жестко контролирует эту сторону деятельности страховщиков.

На практике начальный резерв создают таким образом, чтобы он вместе с рисковой премией и рисковой надбавкой обеспечил вероятность неразорения в пределах 90-95%, а на перестрахование передают последующий риск. Таким образом, ответственность перестраховщика начинается с указанной надежности, и он обеспечивает дальнейшее повышение надежности, например, до 95-99%. Отметим, что ни одна страховая компания не в состоянии обеспечить 100% надежности (вероятности неразорения), поэтому можно говорить только о вероятности неразорения за конечный интервал времени. На бесконечном интервале вероятность разорения любого страховщика равна единице.

Особенности страхового дела, влияющие на проведение актуарных расчетов:

  • вероятностный характер исследуемых событий;
  • исчисление стоимости страховой услуги производится в отношении всей страховой совокупности;
  • необходимость специальных резервов страховщика.

Методической основой актуарных расчетов является соблюдение принципа эквивалентности, т.е. установление равновесия между платежами и страховыми выплатами компании.

Основные задачи актуарных расчетов:

  • исследование и группировка рисков;
  • исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени его последствий, как в рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
  • математическое обоснование необходимых размеров расходов на ведение дела;
  • математическое обоснование необходимых страховых фондов, определение методов их формирования.
  • в качестве задачи актуарных расчетов можно также считать исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком страховых резервов в качестве инвестиционных ресурсов.

Классификация актуарных расчетов

По отраслям страхования:

  • актуарные расчеты по рисковым видам страхования;
  • актуарные расчеты по страхованию жизни.

По видам рисков:

- риски, относимые к массовым видам страхования;

- редкие и катастрофические риски.

По временному признаку:

  • плановые расчеты, которые производятся при введении нового вида страхования при отсутствии достоверных наблюдений риска;
  • корректирующие (отчетные) расчеты - это откорректированные плановые расчеты по истечении трех-четырех лет учета и анализа статистических данных.

По территориальному признаку:

  • федеральные актуарные расчеты, предназначенные для всей территории РФ;
  • региональные актуарные расчеты, произведенные для отдельных регионов (республик, областей, краев, городов);
  • актуарные расчеты на уровне конкретной страховой организации.

Методология актуарных расчетов зависит от отрасли страхования (по страхованию жизни и по рисковым видам страхования), а также от наличия статистических данных для расчета.

Под тарифной политикой понимается целенаправленная деятельность страховой организации по разработке, установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов. Цель тарифной политики - успешное и безубыточное развитие страховой организации.

Принципы тарифной политики:

- эквивалентность страховых отношений. Этот принцип означает, что нетто- ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба для обеспечения возвратности средств страхового фонда за тарифный период;

- доступность страховых тарифов - тарифные ставки не должны быть обременительными для широкого круга страхователей, при этом существенно возрастает эффективность страхования как метода страховой защиты;

- стабильность размеров страховых тарифов - неизменность тарифных ставок длительное время порождает у страхователей уверенность в надежности страховщика. Повышение тарифных ставок допустимо лишь при неуклонном росте убыточности страховой суммы;

- расширение объема страховой ответственности - обеспечивается снижением показателей убыточности страховой суммы, а для страхователя тарифные ставки становятся более доступными;

- самоокупаемость и рентабельность страховых операций т.е. страховые тарифы должны строится таким образом, чтобы поступления страховых платежей постоянно покрывали расходы страховщика и обеспечивали ему определенную прибыль.

3.2. Страховая статистика как база для расчета страховой премии.

Основные показатели страховой статистики

В актуарных расчетах широко используется страховая статистика, которая представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных явлений в страховании и их изменение во времени. С помощью страховой статистики страховые организации получают данные для прогнозирования статистической вероятности страхового риска, что дает возможность предвидения будущего размера ущерба. При этом, чем больше число объектов наблюдения, тем точнее оценка вероятности наступления страхового события.

Для определения расчетных показателей страховой статистики используются следующие исходные данные:

- число объектов страхования;

- число страховых событий;

- число пострадавших объектов в результате страховых событий;

- сумма собранных страховых платежей;

- сумма выплаченного страхового возмещения;

- страховая сумма для любого объекта страхования;

- страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности.

Расчетные показатели страховой статистики представим в табл. 12.

Показатели страховой статистики

Число страховых событий

Число объектов страхования

Число пострадавших объектов

Общая сумма страховых выплат

Общая страховая сумма всех застрахованных объектов

Общая страховая сумма, приходящаяся на поврежденные объекты

Общая сумма страховых премий

Показатели страховой статистики

Показатель убыточности страховой суммы

(показатель измеряется в границах от 0 до 1, рассматривается как мера величины рисковой премии)

Частота страховых событий

(показатель определяет сколько страховых событий приходится на один объект страхования).

Опустошительность страхового события или коэффициент кумуляции риска

(показатель определяет сколько застрахованных объектов застигает то или иное событие, минимальное значение -1)

Степень ущербности (степень убыточности)

(показатель измеряется в границах от 0 до 1)

Средняя страховая сумма на один поврежденный объект

Средняя страховая сумма на один договор (объект) страхования

(показатель характеризует финансовую устойчивость данного вида страхования)

Среднее обеспечение по поврежденным объектам

(показатель определяет в какой степени уничтожено имущество

Частота ущерба (вероятность)

(показатель выражает частоту наступления страхового события)

Показатель убыточности страховой суммы

(показатель измеряется в границах от 0 до 1, рассматривается как мера величины рисковой премии)

1. Сущность актуарных расчетов в страховании и их классификация. Тарифная политика.

2. Страховая статистика как база для расчета страховой премии. Основные показатели страховой статистики.

3. Страховые тарифы. Структура тарифной ставки.

4. Расчет страхового тарифа по рисковым видам страхования.

5. Расчет страхового тарифа по страхованию жизни.

Основные понятия: актуарные расчеты; актуарий; тарифная политика; страховой тариф; нетто-ставка; брутто-ставка; расходы на ведение дела; показатели страховой статистики; страховой случай; вероятность страхового случая; рисковая надбавка, таблица смертности; норма доходности; коммутационные числа; рента; аннуитет.

7.1. Сущность актуарных расчетов в страховании и их классификация.

Актуарные расчеты - процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования. С помощью актуарных расчетов определяется стоимость страховой услуги. Как в любой хозяйственной деятельности, в страховании страховщик нуждается в определении размера расходов, необходимых на страхование того или иного объекта. Форма, в которой представляются расходы на страхование данного объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.

Актуарием (actnarins) в Древнем Риме назывался официально назначенный человек, который записывал решения Сената и ежедневно вел записи дебатов. Впервые термин “актуарий” по отношению к бизнесу употреблен в 1762 г., когда в Лондоне было сформировано Общество справедливого страхования жизни и выживания. В 1775 г. на этот пост был назначен математик Вильям Морган, который ограничил сферу своей деятельности вычислением ставок страховых взносов и обеспечением надежности финансовых операций. С тех пор название “актуарий” стало применяться для тех, кто выполнял эту финансовую и математическую работу. Термин “актуарий” был впервые использован в законодательстве Великобритании в 1819 г.. В современном понимании “актуарий” - это человек, который обладает определенной квалификацией для оценки рисков и вероятностей в области финансов и предпринимательской деятельности, связанной со случайными событиями.

Особенности страхового дела, влияющие на проведение актуарных расчетов:

- вероятностный характер исследуемых событий;

- исчисление стоимости страховой услуги производится в отношении всей страховой совокупности;

- необходимость специальных резервов страховщика.

Методической основой актуарных расчетов является соблюдение принципа эквивалентности, т.е. установление равновесия между платежами и страховыми выплатами компании.

Основные задачи актуарных расчетов:

- исследование и группировка рисков;

- исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени его последствий, как в рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;

- математическое обоснование необходимых размеров расходов на ведение дела;

- математическое обоснование необходимых страховых фондов, определение методов их формирования.

- в качестве задачи актуарных расчетов можно также считать исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком страховых резервов в качестве инвестиционных ресурсов.

Классификация актуарных расчетов

По отраслям страхования:

- актуарные расчеты по рисковым видам страхования;

- актуарные расчеты по страхованию жизни.

По видам рисков:

- риски, относимые к массовым видам страхования;

- редкие и катастрофические риски.

По временному признаку:

- плановые расчеты, которые производятся при введении нового вида страхования при отсутствии достоверных наблюдений риска;

- корректирующие (отчетные) расчеты - это откорректированные плановые расчеты по истечении трех-четырех лет учета и анализа статистических данных.

По территориальному признаку:

- федеральные актуарные расчеты, предназначенные для всей территории РФ;

- региональные актуарные расчеты, произведенные для отдельных регионов (республик, областей, краев, городов);

- актуарные расчеты на уровне конкретной страховой организации.

Методология актуарных расчетов зависит от отрасли страхования (по страхованию жизни и по рисковым видам страхования), а также от наличия статистических данных для расчета.

Под тарифной политикой понимается целенаправленная деятельность страховой организации по разработке, установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов. Цель тарифной политики - успешное и безубыточное развитие страховой организации.

Принципы тарифной политики:

- эквивалентность страховых отношений. Этот принцип означает, что нетто- ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба для обеспечения возвратности средств страхового фонда за тарифный период;

- доступность страховых тарифов - тарифные ставки не должны быть обременительными для широкого круга страхователей, при этом существенно возрастает эффективность страхования как метода страховой защиты;

- стабильность размеров страховых тарифов - неизменность тарифных ставок длительное время порождает у страхователей уверенность в надежности страховщика. Повышение тарифных ставок допустимо лишь при неуклонном росте убыточности страховой суммы;

- расширение объема страховой ответственности - обеспечивается снижением показателей убыточности страховой суммы, а для страхователя тарифные ставки становятся более доступными;

- самоокупаемость и рентабельность страховых операций т.е. страховые тарифы должны строится таким образом, чтобы поступления страховых платежей постоянно покрывали расходы страховщика и обеспечивали ему определенную прибыль.

Раздел: Банковское дело
Количество знаков с пробелами: 31107
Количество таблиц: 7
Количество изображений: 2

Читайте также: