Депозитные операции коммерческих банков кратко

Обновлено: 04.07.2024

Депозитные операции в системе пассивных операций коммерческого банка, классификация депозитных операций по субъектам и срокам. Перспективные виды депозитных операций коммерческого банка.

Ресурсную базу коммерческий банк формирует через пассивные операции, которые представляют собой деятельность кредитной организации, связанную с образованием собственных средств, привлечением денежных средств со стороны (от других организаций и лиц), а также определением источников средств, необходимых для удовлетворения ликвидности.

Выделяют три формы пассивных операций коммерческих банков 1 :
- взносы в уставной фонд;

- отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

- депозитные, недепозитные операции.

Депозитные операции - это деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады (в широком смысле), а также операции коммерческих банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок или до востребования.

Привлеченные ресурсы играют важную роль для коммерческих банков.

Во-первых, основная часть финансовых ресурсов банка – это привлеченные ресурсы. Во-вторых, привлеченные ресурсы позволяют использовать их в широком спектре банковских услуг и диверсифицировать вложение средств в различные кредитные и инвестиционные инструменты. В-третьих, привлеченные средства необходимы для получения дохода, формирования капитала, используемого банком в проведении активных операций.

Депозитные операции классифицируются:

1) исходя из категории вкладчиков:

– депозиты юридических лиц – это те денежные средства, ценные бумаги и другие средства, которые вкладываются на счета различных учреждений для сохранения и получения дохода с процентов;

– депозиты физических лиц – это денежные средства, которые передаются лицом банку для получения дохода в виде процентов. На эти депозиты действует система страхования вкладов, и такой вид депозитов более распространен, чем депозиты юридических лиц.

2) По форме изъятия средств:

– срочные депозиты 3 . По таким депозитам выплачивается более высокий процент, чем по депозитам до востребования, но операционные расходы по срочным депозитам в основном ниже, чем по депозитам до востребования.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

- 181 день - 1 год;

Банкам важно привлекать срочные депозиты, так как эти средства могут быть использованы для долгосрочных вложений.

Видами срочных депозитов являются сберегательные и накопительные счета. Они отличаются возможностью пополнения вклада.

На сберегательном вкладе возможно сохранить средства и получить за размещение проценты в конце оговоренного срока. Используя накопительный депозит, вкладчик может увеличить первоначальную сумму вклада;

– депозиты до востребования. Они играют важную роль в структуре привлеченных средств банков и являются денежными средствами, которые владелец в любой момент может изъять;

- условный депозит. По такому счету сумма вклада и проценты по нему выдается клиенту при наступлении или ненаступлении определенного события или условия, которое заранее оговорено;

- депозит овернайт. На этом депозите средства размещаются в банке на одну ночь. Процентная ставка по такому депозиту всегда ниже, чем по обычным депозитам юридических лиц и зависит от ситуации на межбанковском рынке и от суммы депозита. Депозит открывается в рублях и в иностранной валюте.

- межбанковский депозит - это депозит одного банка, размещенный в другом банке на определенный срок и под определенный процент. Такой депозит необходим для абсорбирования изменений ликвидности коммерческих банков.

Перспективные виды депозитных операций коммерческого банка.

Перспективным направлением усовершенствования депозитных операций является расширение круга депозитных счетов клиентов с разнообразным режимом функционирования, которое будет предоставлять вкладчикам банка дополнительные возможности по использованию своих средств, с приемлемым уровнем доходов. В отношениях коммерческих банков с разными группами клиентов: как с физическим лицом, так и с юридическим,- целесообразно использовать депозитные счета, которые имеют смешанный режим функционирования. С одной стороны, средства, которые сохраняются на таких счетах, могут использоваться для осуществления платежей, а с другой - они являются своеобразными финансовыми инвестициями, которые приносят их владельцам определенные доходы . Необходимо расширение круга депозитных счетов физических лиц сроком до востребования, что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность интересов в размещении своих средств на счетах в банке;

Исходя из своей сущности, кредитные организации с одной стороны привлекают денежные средства населения, хозяйствующих субъектов, финансовых организаций, а с другой стороны размещают их от своего имени и за свой счет. Основными источниками привлечения средств являются депозитные операции, которые кредитные организации осуществляют на банковском рынке.

разработку общей стратегии кредитной организации на рынке привлечения денежных средств (депозитов, вкладов);
тактику продвижения банковских продуктов на депозитном рынке;
контроль проводимой депозитной политики и оценка ее эффективности.

Принципы депозитной политики кредитной организации можно представить в виде следующей схемы:

Банки используют эти привлеченные средства в своих активных операциях, прежде всего кредитных с целью получения доходов. С другой стороны, банкам также необходимо поддерживать достаточный уровень ликвидности в соответствии с обязательными нормативами Банка России. Помимо этого, банки обязаны часть привлеченных средств резервировать на отдельном счете в РКЦ Банка России. Процент такого резервирования устанавливается отдельным нормативным документом Банка России и составляет в среднем 4-5% от общей суммы привлеченных денежных средств физических и юридических лиц.

Классифицировать привлеченные депозиты клиентов можно следующим образом:

Классификация депозитов

Обязательные резервы, которые коммерческие банки создают в Банке России, имеют фактически двойной назначение:

1. В случае банкротства или отзыва лицензии у коммерческого банка, они будут использоваться для расчетов с вкладчиками банка и другими кредиторами;

2. С помощью инструмента обязательных резервов коммерческих банков, Банк России ограничивает кредитную экспансию и таким образом регулирует объемы безналичной эмиссии денежных средств в экономике.

Исходя из вышеперечисленного, каждому банку необходимо разработать, исходя из своих целей и задач, стратегию депозитной политики. Здесь важно сбалансировать цель получению максимальной прибыли и при этом сохранить в целом ликвидность банка (платежеспособность), то есть сохранять способность банка вовремя и качественно отвечать по своим многочисленным обязательствам. В депозитной политики банка также отражается состав субъектов и объектов депозитной политики.

Состав субъектов и объектов депозитной политики

повышение качества обслуживания клиентов, прежде всего удобство и гибкость всех видов расчетов, широкое использование дистанционного банковского обслуживания;
наличие различных видов вкладов в различных валютах, что бы клиент мог без труда подобрать для себя наиболее ему подходящий;
продуманная рекламная и маркетинговая компания по привлечению денежных средств клиентов;
удобные средства и инструменты, предоставляемые клиентам для накопления и сохранения денежных средств;
проведение гибкой, привлекательной и сбалансированной процентной политики.

способы диверсификации депозитов по видам вкладов, по видам валют, по субъектам депозитных операций;
управление привлеченными и размещенными средствами по срокам, суммам и валютам. То есть важно найти оптимальный баланс, который позволяет размещать привлеченные ресурсы с минимальным риском для вкладчиков и других субъектов депозитных операций;
постоянное изыскание возможностей снижения расходов по депозитным операциям;
поддержание необходимого уровня ликвидности, в том числе в соответствии с обязательными нормативами Банка России.

Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств во вклады и их размещению. Есть пассивные и активные депозитные операции.

ПАССИВНЫЕ депозитные операции заключаются в привлечении средств предприятий, учреждений, банков и населения во вклады на срок и до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится до 95 % пассивов.

По экономическому содержанию депозиты подразделяются на 3 группы:

1. Срочные депозиты (с разновидностью – депозитными сертификатами) классифицируются по срокам: депозиты со сроком до 3 месяцев; от 3 до 6; от 6 до 9; от 9 до 12; свыше 12.

Недостатки срочных депозитов для клиентов – в их низкой ликвидности и невозможности использования этих средств для расчётов и платежей, а также для получения наличных. Для банка недостаток – в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и снижении таким образом маржи (разницы между процентом по активным и по пассивным операциям).

2. Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах:

а) средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций;

б) средства на специальных счетах по хранению различных по своему целевому экономическому назначению фондов (собственные средства предприятий, предназначенные для капвложений; средства предприятий в расчётах; средства на корсчетах для расчетов с другими банками; средства местных бюджетов).

Депозиты до востребования наиболее ликвидны, т. к. их владельцы могут в любой момент использовать свои деньги, но по ним банк обязан резервировать 16 % в ЦБ (в то время как по срочным вкладам свыше 12 месяцев – 10 %).

3. Сберегательные вклады населения подразделяются в зависимости от особенностей их хранения на срочные, срочные с дополнительными взносами, молодежно-премиальные, на предъявителя, сберегательные сертификаты, пластиковые карты и др.

Выгодны банкам – носят долгосрочный характер и могут использоваться для долгосрочных инвестиций. Недостаток – подвержены политическим, психологическим и экономическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих вкладов и потери ликвидности банка.

2 вида корреспондентских счетов: 1) валютные – открываются иностранными банками в других банках и предназначены для хранения валюты и проведения расчётов за импортно-экспортные операции; 2) рублевые – способствуют ускорению платежей между регионами (платежи проходят за 1–3 дня) и проще в использовании, чем расчёты через РКЦ (платежи проходят при телеграфных переводах за 3–5, а при почтовых – за 10–18 дней).

Данный текст является ознакомительным фрагментом.

Продолжение на ЛитРес

103. Депозитные операции

109. Валютные операции коммерческих банков

109. Валютные операции коммерческих банков В современных условия все большее значение приобретает выполнение банками валютных операций. По своему экономическому содержание они включают себя как активные, так и пассивные операции банков, т. е. относятся к

4.2. ДЕПОЗИТНЫЕ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ ОПЕРАЦИИ

4.2. ДЕПОЗИТНЫЕ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ ОПЕРАЦИИ Специфика банковского учреждения, как одного из видов коммерческого предприятия, состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в привлечении

35. Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков

35. Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков Депозитные и сберегательные сертификаты – ценные бумаги, право выпускать которые предоставлено только коммерческим банкам.Депозитный (сберегательный) сертификат – ценная бумага, удостоверяющая. сумму

24. Депозитные операции юридических лиц, документооборот, возможные нарушения.

24. Депозитные операции юридических лиц, документооборот, возможные нарушения. Юридические лица могут размещать имеющиеся у них временно свободные денежные средства на депозитных счетах в коммерческом банке с целью получения дополнительного дохода. Однако юридические

25. Депозитные операции физических лиц, документооборот, возможные нарушения.

25. Депозитные операции физических лиц, документооборот, возможные нарушения. Привлечённые пассивы являются основным источником ресурсной базы банка. Основной удельный вес в сумме привлечённых средств принадлежит депозитам. Первым этапом взаимоотношений банка и

43. Валютные операции коммерческих банков

43. Валютные операции коммерческих банков Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные операции), так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным

Операции коммерческих банков

Операции коммерческих банков Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности

30. Пассивные операции коммерческих банков

30. Пассивные операции коммерческих банков Пассивные операции коммерческих банков – это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве его баланса.Ресурсы коммерческих банков состоят из двух основных видов

31. Активные операции коммерческих банков

31. Активные операции коммерческих банков Активные операции коммерческого банка означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода.Основными видами активных операций коммерческого банка

30. Пассивные операции коммерческих банков

Тема 51. Формы обеспечения банковских ссуд. Залоговые операции банков

Тема 51. Формы обеспечения банковских ссуд. Залоговые операции банков Банковское законотворчество предусматривает, что выдача кредита банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита. Важнейшими видами кредитного обеспечения являются: залог,

Тема 69. Регулирование деятельности коммерческих банков

Тема 69. Регулирование деятельности коммерческих банков Регулирование кредитно-банковских институтов – это система мер, посредством которых государство, через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы

47. Баланс и операции коммерческих банков

47. Баланс и операции коммерческих банков Схема баланса коммерческого банка. Активы: кассовая наличность и приравненные к ней средства; предоставленные ссуды; финансовые инвестиции; прочие активы. Пассив:обязательства коммерческого банка; привлеченные средства

Депозитные операции банков

Сущность и значение депозитных операций коммерческого банка

В деятельности всех коммерческих банков огромное значение имеют депозитные операции, поскольку на их основе формируется большая часть банковских ресурсов, используемых в дальнейшем для проведения активных операций.

Депозитные операции представляют собой операции по привлечению коммерческим банком денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок или до востребования.

Субъектами депозитных операций коммерческих банков являются хозяйствующие субъекты различных организационно-правовых форм и физические лица.

В качестве объектов депозитных операций коммерческих банков выступают депозиты – суммы денежных средств, внесенные субъектами депозитных операций на банковские счета.

Виды депозитных операций коммерческого банка

Все разнообразие депозитных операций коммерческого банка можно разделить на две большие группы – активные и пассивные операции.

К пассивным депозитным операциям относят операции по привлечению временно свободных ресурсов населения и организаций в виде депозитов, векселей, сертификатов и т.д.

К активным депозитным операциям относят операции по размещению временно свободных ресурсов банка в других кредитных организациях – коммерческих банках (на счетах НОСТРО) или в Банке России. Вопрос по процентам на остатки на счетах НОСТРО решается между банками по их согласованию. Средства банков на счетах в Банке России доход не приносят.

В зависимости от категории вкладчиков, различают депозиты:

На рисунке ниже данная классификация представлена подробнее:

Депозитные операции коммерческих банков также классифицируют по и срокам.

В зависимости от срока различают депозиты:

срочные (на определенный заранее срок);
до востребования (могут быть изъяты клиентом в любой момент);
условные (средства, подлежащие изъятию клиентами при наступлении заранее оговоренных в договоре условий).

Недостатками срочных депозитов для клиентов являются их низкая ликвидность и невозможность использовать эти средства для расчетов и платежей, подверженность ряду экономических факторов (например, инфляции), а для банка – необходимость выплачивать повышенные проценты по вкладам и, как следствие снижение банковской маржи.

Банковская маржа – разница между процентными доходами по активным операциям и процентными расходами по пассивным.

Однако для банка срочные депозиты означают определенную степень уверенности в том, что денежные средства клиентов не будут изъяты из банка раньше оговоренного срока. Таким образом, такие ресурсы являются долгосрочными и поэтому могут использоваться для долгосрочного инвестирования.

Преимуществами депозитов до востребования для клиентов является их ликвидность, поскольку владельцы денежных средств могут в любой момент забрать их из банка. Для банков депозиты до востребования не столь привлекательны, поскольку по ним необходимо резервировать средства в Банке России под больший, чем по срочным вкладам, процент.

Депозиты в виде сберегательных вкладов населения подразделяют на срочные вклады с одноразовым взносом, пополняемые срочные вклады, молодежно-премиальные вклады, вклады на предъявителя, сберегательные сертификаты, пластиковые карты и т.д.

Средства сторонних банков на корреспондентских счетах ЛОРО, также считаются привлеченными, и их можно рассматривать как депозиты.

Депозитные операции центральных банков как инструмент денежно-кредитной политики представляют собой привлечение денежных средств кредитных организаций на открытые им депозитные счета на определенный срок под определенную процентную ставку.

При реализации денежно-кредитной политики центральные банки могут использовать депозитные операции следующим образом. Во-первых, в случае необходимости с их помощью центральные банки могут сокращать объем свободной банковской ликвидности, временно связывая (абсорбируя) по итогам депозитных аукционов имеющиеся избыточные средства. Во-вторых, центральные банки путем предложения депозитов овернайт постоянного действия могут непосредственно управлять процентными ставками по сделкам в сегменте овернайт межбанковского рынка. Банк России использует оба названных варианта.

Для абсорбирования избыточной ликвидности Банк России проводит депозитные аукционы. В условиях структурного профицита регулярные недельные депозитные аукционы являются основным инструментом управления ликвидностью.

Основные характеристики операций

Депозитные операции проводятся на основании заключенных Банком России и кредитными организациями Договоров об общих условиях проведения депозитных операций и Условий проведения Банком России депозитных операций. Актуальные редакции типовой формы Договора и указанных Условий размещены на сайте Банка России. Для участия в депозитных операциях кредитная организация должна в установленном порядке обратиться в Операционный департамент Банка России для заключения Договора. Документы, связанные с внесением изменений или расторжением Договоров, также необходимо направлять в Операционный департамент Банка России.

Депозитные операции проводятся только с российскими кредитными организациями в валюте Российской Федерации. Банк России не устанавливает других критериев для допуска российских кредитных организаций к депозитным операциям. При этом Банк России оставляет за собой право принять решение о приостановлении участия кредитной организации в депозитных операциях.

По всем видам депозитных операций Банк России устанавливает следующие условия их проведения:

дату заключения сделки,
дату привлечения денежных средств,
дату возврата депозита и уплаты процентов,
срок депозита,
процентную ставку.

Проценты на сумму денежных средств, принятых Банком России в депозит, начисляются со дня, следующего за днем приема средств в депозит, по день возврата Банком России депозита включительно, за каждый календарный день по формуле простых процентов.

Банк России в день возврата депозита платежным поручением переводит на корреспондентский счет кредитной организации сумму депозита и уплачивает начисленные проценты.

В том случае, если Банк России не принял денежные средства в депозит, они возвращаются платежным поручением на следующий рабочий день на корреспондентский счет кредитной организации. Проценты при этом не начисляются и не уплачиваются.

Контакты

По вопросам методологических аспектов проведения Банком России депозитных операций: Департамент денежно-кредитной политики

По вопросам заключения, изменения или расторжения договоров об общих условиях проведения депозитных операций: Операционный департамент

По вопросам размещения денежных средств в депозиты овернайт и проведения расчетов по депозитным операциям: Операционный департамент

По вопросам организации и проведения Банком России депозитных аукционов: Департамент операций на финансовых рынках

Читайте также: