Теория контрактов классификация основных направлений кратко

Обновлено: 07.07.2024

Контрактная теория фирмы – это совокупность теоретических концепций, которые объясняют и предсказывают природу фирмы через закрепление отношений между ее работниками, управляющими и собственниками с помощью контрактов.

Основные сведения о контрактной теории фирмы

На определенном уровне развития экономики и права, когда концентрация капитала в фирмах достигла достаточно высокого уровня, начала формироваться контрактная теория фирмы. Она объясняет происхождение фирмы, ее природу, предсказывает ее поведение, прежде всего, на основании того, что экономические субъекты заключают между собой контракты (достигают договоренностей), которыми регламентируются отношения между ними.

Основателями контрактной теории фирмы считаются иностранные экономисты Ч. Бернард, Г. Симон и Р. Коуз. Также значительные вклады в ее становление внесли К. Арроу, Дж. Вессел, П. Болтон, Г. Барнет, М. Деватрипонта, О. Харта и др.

Контрактная теория фирмы исходит из того тезиса, что экономика является договорной, т.е. она функционирует на договорной основе. Фирма, в свою очередь, представляет из себя совокупность отношений между собственниками, управляющими и работниками, которые закреплены контрактами. Контрактами принято называть добровольные соглашения сторон об установлении, изменении или прекращении прав, которые основываются на взятии на себя сторонами по итогам заключения сделки взаимных обязательств.

Любая сделка включает в себя три обязательных элемента:

предложение (оферта - offer);
согласие с предложением (акцепт - acceptance);
вознаграждение (consideration) или признания акцепта путем заключения договора на согласованных условиях.

Готовые работы на аналогичную тему

Отличительной чертой контрактов является взаимная дача сторонами сделки обещаний друг другу, что подтверждается их документальным оформлением. Оно трансформирует данные общения в обязательства, выполнение которых могут требовать друг у друга стороны, используя существующие механизмы законного принуждения.

Разновидности контрактов в контрактной теории фирмы

В рамках неоинституциональной экономической теории выделяют три разновидности контрактов. Их выделение основывается на тех механизмах принуждения к выполнению обязательств и способов разрешения конфликтных ситуаций, которые используются в отношении заключенного контракта. В соответствии с этим признаком выделяют:

Этими тремя контрактами закрепляется определенная структура управления контрактными отношениями. Американский экономист О. И. Уильямсон выделяет четыре типа структур управления контрактными отношениями: рыночную, трехстороннюю, двухстороннюю и одностороннюю. Рыночная структура присуща отношениям, которые регламентируются классическим контрактом. Трехсторонняя – неоклассическим контрактом (поскольку имеет место третейский суд или арбитраж). Для отношенческого же контракта характерны двустороннее (объединенное) управление и частная система улаживания конфликтов между контрагентами.

Издержки фирмы в рамках контрактной теории

Поскольку фирма представляет собой совокупность как внутренних контрактов (т.е. заключаемых участниками фирмы), так и внешних контрактов (т.е. заключаемых с внешними контрагентами), то ей приходится осуществлять затраты двух типов – на обеспечение выполнения этих контрактов. Речь идет про издержки контроля (организационные издержки) и про трансакционные издержки, соответственно.

Издержки контроля (организационные издержки) представляют собой затраты, которые осуществляются в связи с обеспечением выполнения внутренних контрактов. Данный тип затрат включает в себя расходы на мониторинг выполнения внутренних контрактов, а также расходы, которые возникают в результате невыполнения или неудовлетворительного выполнения внутренних контрактов.

Трансакционные издержки представляют собой явные и неявные затраты, которые осуществляются в связи с обеспечением выполнения внешних контрактов. Данный тип затрат включает в себя расходы на совершение деловых операций, в том числе затраты на денежную оценку времени на поиск деловых партнеров, на ведение переговоров, на заключение контракта, на обеспечение соответствующего выполнения контракта.

Таким образом, контрактная теория фирмы представляет собой комплексную экономическую теорию, положения которой объясняют сущность и специфику функционирования фирмы в современной рыночной экономике.

А.Е. Шаститко обращает внимание на три основополагающие экономические теории контрактов: теория управления поведением исполнителя (теория принципала–агента), самовыполняющиеся контракты и отношенческие контракты.

Основы теории управления поведением исполнителя (теории принципала–агента). Отношения управления поведением исполнителя (отношения принципала–агента) – это контракт, в рамках которого один или более субъектов (поручителей, принципалов) привлекают (нанимают) другого субъекта (исполнителя, агента) для выполнения действий (предоставления услуг) от их имени, что предполагает делегирование исполнителю некоторых прав принятия решений.

В экономической теории различают два направления исследований в области управления поведением исполнителя – нормативное и позитивное. Нормативное направление использует общепринятый микроэкономический модельный аппарат и акцентирует внимание на условиях максимизации целевой функции (полезности) при заданных ограничениях. К этому направлению относятся исследования проблем субъективного риска и стимулирующих контрактов в условиях определенности и неопределенности результата, а также ухудшающего отбора и стимулирующих контрактов для разных случаев поведения исполнителя и поручителя. В то же время позитивная теория больше внимания уделяет технологии мониторинга, связывания обязательствами в контексте различных форм контрактов и организаций. Позитивная теория поясняет, не какими должны быть стимулы исполнителя, а как поручитель и исполнитель решают проблемы настройки стимулов через дизайн контрактов и организаций 5 .

Самовыполняющиеся контракты. Самовыполняющимся называется контракт, обеспечение соблюдения условий которого не требует вмешательства субъекта, не являющегося участником данного контракта. Самовыполняемость обусловлена не столько моральными принципами, которыми руководствуются участники соглашения, сколько расчетом, основанным на оценке надежности контрагента и издержках использования третьей стороны (суда) как гаранта выполнения соглашения.

Для того чтобы соглашение было самовыполняющимся, каждый экономический агент должен достаточно высоко оценивать степень надежности контрагента. Степень надежности основывается на репутации контрагента. Репутация – нематериальный актив, ценность которого определяется той мерой, в какой контрагенты опираются на репутацию в оценке будущего поведения данного экономического агента. Репутация может рассматриваться как неявный (имплицитный) контракт.

Самовыполняющиеся контракты изучались, в частности,
Б. Клейном, представлены в обзорной книге Э. Фуруботна и
Р. Рихтера 7 . Рассмотрим сущность самовыполняющихся контрактов на основе работ Б. Клейна.

Чтобы минимизировать издержки явного (письменного) внесения в контракт всех непредвиденных обстоятельств, контракты умышленно разрабатывают неполными. Неполные контракты создаются как с целью распределения риска, обусловленного неопределенностью развития ситуации, так и для того, чтобы минимизировать поведенческий риск, связанный с потенциалом вымогательства. Трансакторы в своих интересах могут использовать явно не прописанные условия контракта для его оппортунистического нарушения. Оппортунистическое нарушение контракта может произойти, если, например, трансактор вынуждает своего партнера точно следовать условиям контракта при изменении ситуации на рынке.

Возможность возникновения вымогательства может быть предотвращена путем использования неявного механизма принуждения к выполнению контракта, например угрозы разрыва контрактных отношений и разглашения сведений о контрактной несостоятельности агента на рынке. Выполнение контракта будет неявно гарантировано и проблема вымогательства не возникнет, если индивид, сталкиваясь с разрывом отношений, ожидает получить в будущем такой поток квазиренты, настоящая дисконтированная стоимость которого больше, чем краткосрочная прибыль от нарушения контрактного соглашения. Контрактные отношения, таким образом, будут развиваться в пределах зоны самовыполняемости.

Зона самовыполняемости в любой момент времени определяется капитальной ценностью ожидаемого потока квазиренты в сравнении с краткосрочной прибылью от нарушения. Поток квазиренты состоит из доходов от трансакционно-специфических инвестиций, которые будут потеряны вследствие разрыва отношений, и повышенных издержек на покупку ресурсов и продажу услуг на рынке, после того как разрыв будет разглашен. Капитальная ценность ожидаемого потока квазиренты (или издержки капитала фирмы, использующей политику обмана своего партнера) называется капиталом торговой марки фирмы. Чем больше капитал торговой марки трансактора, тем больше зона самовыполняемости контракта.

Вероятность возникновения вымогательства может быть снижена путем прописывания таких условий, которые явно защищаются судом. Опираясь на судебную защиту, трансакторы могут сэкономить на требуемом капитале торговой марки, чтобы сделать контракт самовыполняющимся при данной зоне ex post условий, и могут изменить границы зоны самовыполняемости, чтобы точнее реагировать на рыночные изменения.

Путем спецификации в контракте явных, гарантированных судом условий, таких как определение качества продукции, трансактор законным путем ограничивает себя в отношении переменных, которыми он может манипулировать с целью вымогательства. Таким образом, возможности выхода трансакторов за пределы зоны самовыполняемости ограничены. Явные условия контракта экономят на требуемом капитале торговой марки, необходимом трансакторам для осуществления специфических инвестиций.

Таким образом, трансакторы разрабатывают оптимальное контрактное соглашение, намеренно принимая решение ex ante оставить некоторые условия контракта точно не прописанными и для гарантии выполнения полагаясь на неявный механизм принуждения, связанный с торговой маркой. Трансакторы совместно обсуждают величину специфических инвестиций, которые они собираются осуществить (и, следовательно, столкнуться с потенциалом вымогательства), и определенные контрактные обязательства, которые они должны принять (при данном капитале торговой марки, принадлежащем трансакторам, это определит вероятность вымогательства). Рациональные трансакторы составляют эффективные контрактные соглашения, пытаясь минимизировать потенциал вымогательства при наименьших явных, контрактно определенных издержках и оптимально распределить этот потенциал между трансакторами в соответствии с их капиталом торговой марки и ожидаемыми событиями. Выбранные трансакторами явные условия контракта в совокупности с данной величиной капитала торговой марки трансакторов определяют размер и границы зоны самовыполняемости соглашений. До тех пор пока трансакторы находятся в пределах этой зоны, неявные условия контракта будут выполняться, а неверно записанные условия ex post корректироваться. Явные условия, которые определяют зону самовыполняемости, могут рассматриваться как контрактная конституция. Она не должна часто меняться, чтобы минимизировать ренту, рассеиваемую в процессе торгов за пересмотр условий контракта,

Отношенческие контракты. В новой институциональной экономической теории акцент сделан на неполный, или отношенческий контракт, который также является самовыполняющимся. Отношенческие контракты относятся к ситуациям, когда существует двусторонняя зависимость между экономическими агентами в связи со специфичностью используемых ресурсов. Вспомним, что специфичность актива предполагает получение дохода, устойчиво превышающего величину альтернативных издержек.

Существует два подхода к исследованию отношенческих контрактов. Первый, названный неоклассической теорией неполных контрактов, предполагает применение микроэкономического инструментария, изучает проблемы в случае независимого принятия решений, вертикальной интеграции и др. Второй подход можно назвать трансакционной теорией неполных контрактов, так как он основан на экономической теории трансакционных издержек 7 . Сравнительный анализ подходов представлен в табл. 5.2.

В идеальном мире контракты должны обеспечивать четкое и конкретное понимание обязанностей и требований, устраняя риск возникновения споров или недоразумений в будущем. Однако так бывает не всегда.

Теория контрактов охватывает подразумеваемое доверие между различными сторонами и исследует формирование контрактов при наличии асимметричной информации, которая возникает, когда одна сторона экономической транзакции обладает большими материальными знаниями, чем другая сторона.

Одно из самых ярких приложений теории контрактов – это оптимальное планирование выплат сотрудникам. Теория контрактов изучает поведение лиц, принимающих решения, в определенных структурах. В рамках этих структур теория контрактов стремится ввести алгоритм , который оптимизирует индивидуальные решения.

Типы теории контрактов

Практика делит теорию контрактов на три модели или типа структур. Эти модели определяют способы, которыми стороны могут предпринять соответствующие действия при определенных обстоятельствах, указанных в контракте.

Моральный ущерб

Модель морального риска изображает принципала, у которого есть стимул к рискованному поведению, поскольку связанные с этим расходы берет на себя другая договаривающаяся сторона.

Для существования морального риска должна существовать асимметрия информации и договор, который дает возможность стороне изменить свое поведение. Чтобы противостоять моральному риску, некоторые компании заключают контракты о служебной деятельности сотрудников, которые зависят от наблюдаемых и подтверждаемых действий, которые служат стимулом для сторон действовать в соответствии с интересами принципала.

Неблагоприятный отбор

Модель неблагоприятного отбора изображает принципала, который имеет больше или лучше информации, чем другая договаривающаяся сторона, и, следовательно, искажает рыночный процесс.

Неблагоприятный отбор распространен в страховой отрасли. Некоторые страховщики обеспечивают страхование страхователей, которые скрывают ценную информацию в процессе подачи заявления для получения защиты. Без асимметричной информации эти держатели полисов, вероятно, не были бы застрахованы или были бы застрахованы по невыгодным ставкам.

Сигнализация

Модель сигнализации – это когда одна сторона адекватно сообщает принципалу знания и характеристики о себе. В экономике сигнализация включает в себя передачу информации от одной стороны к другой. Целью такой передачи является достижение взаимного удовлетворения по конкретному контракту или соглашению.

История теории контрактов

Кеннет Эрроу провел первое официальное исследование по этой теме в области экономики в 1960-х годах. Поскольку теория контрактов включает в себя как поведенческие стимулы принципала, так и агента, она подпадает под область, известную как право и экономика. Эта область исследований также называется экономическим анализом права.

Теория контрактов - относительно молодая отрасль экономической теории. Общепринятым считается изложение четырех базовых моделей теории контрактов и их многочисленных расширений и обобщений. Необходима глубокая и обстоятельная теоретическая проработка проблем совершенствования контрактных отношений как в целом, так и в процессе трансформации социально-экономической системы, в частности.

Введение………………………………………………………………… 3
1.Понятие и сущность контрактов. Принципы контрактных обязательств. 5
2.Виды и особенности контрактов………………………………………. 7
3.Теоретические подходы к объяснению контрактов………………….. 11
Заключение………………………………………………………………. 24
Список использованных источников………………………………….. 25

Файлы: 1 файл

Курсовая.doc

Основные виды контрактов

Понятие и сущность контрактов. Принципы контрактных обязательств. . . . 5
Виды и особенности контрактов………………………………………. 7
Теоретические подходы к объяснению контрактов………………….. 11

Список использованных источников………………………………….. 25

По мере проводимой в современной России трансформации социально-экономической системы растут специализация и разделение труда, усложняются хозяйственные отношения между экономическими агентами. Большинство социально- экономических отношений субъектов осуществляется посредством разнообразных контрактов. Эти отношения все в большей степени связаны с правами собственности. Экономические субъекты заинтересованы в том, чтобы закрепить свои отношения в правовой форме. Соответственно возникают правовые ограничения и нормы. Увеличивается необходимость санкций за нарушение обязательств контрактов. Осуществление обменов происходит в условиях интеграции и глобализации мирохозяйственных связей, что требует знания и соблюдения международных норм и правил сделок. Контрактные отношения обмена все в большей степени нуждаются в регулировании со стороны институциональной системы общества.

Контракт считается основополагающей формой человеческого взаимодействия, однако обобщающей экономической теории контрактов нет и многие важные вопросы еще не получили общепринятого решения.

Теорией контрактов называется возникший в последние 20-30 лет раздел экономической теории, в котором рассматриваются модели с асимметричной информацией и ненаблюдаемыми действиями, а также с несовершенствами составления и исполнения контрактов.

ПРИНЦИПЫ КОНТРАКТНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

Контракты – это набор правил, определяющих взаимные ожидания контрагентов на основе обещаний, выполнение которых обеспечивается соответствующим механизмом принуждения.

Контракты – неотъемлемая часть институционального обрамления процесса размещения ресурсов. В более широком плане все хозяйственные процессы, которые предполагают повторяемость взаимодействия между экономическими агентами, принадлежащими одному и тому же или изменяющемуся множеству, опосредуются контрактами.

В положениях контракта указывается, какие права и на каких условиях передаются. Когда права передаются временно, оговаривается каким образом стоит обращаться с данным ресурсом. В случае передачи прав навсегда оговариваются определенные качественные характеристики передаваемого объекта. Социальный статус участников обмена с необходимостью должен учитываться в обмене при оценке договора и обеспечивать больше благ тому кто больше значит для общественной жизни. Согласно английскому философу Гоббсу, моральный подход к договорам не имеет смысла. Если договор соответствует законам – он справедлив. Справедливость участников договора заключается в выполнении договора, а вовсе не в учете статуса другой стороны. Отличие контракта от обмена заключается в том, что условия контракта заранее определяются и согласовываются. Индивиды до осуществления обмена устанавливают, какую полезность и в каком объеме они отчуждают или приобретают. Определяющими факторами при выборе типа контрактов являются трансакционные издержки, естественный риск и правовая и политическая структура общества. Величина трансакции издержек - важный фактор при выборе той или иной формы контракта.

Контракт устроен так, что обязательства одной стороны подразумевают наличие правомочий у другой. В этом и состоит природа контракта, через это положение, как правило, и начинается анализ его сущности. С юридической точки зрения контракт призван к защите прав собственности в процессе их перемещения от одного лица к другому. Экономическая позиция предлагает расширенную трактовку. Взяв за основу защитную функцию контракта, современная (институциональная) экономическая теория объясняет контракт как частный институт (соглашение), который предусматривает локализованный механизм поддержки трансакций.

Экономическая теория непосредственно не рассматривает, но подразумевает контрактный торг, который является конкретизацией сущности контракта. Контрактный торг сопровождает процесс конструирования соглашения, спецификации его условий и призван обеспечить, насколько это возможно (с точки зрения экономической целесообразности), повышение уровня достоверности принятых обязательств и эффективности правомочий, следующих из контракта. Эффективность правомочий есть мера их реализуемости в процессе выполнения контрактных обязательств. Поэтому эффективность правомочий прямо пропорциональна степени достоверности принятых обязательств. Очевидно, что торг имеет место вследствие наличия противонаправленных интересов контрагентов, так как одно и то же условие контракта для одной из сторон является обязательством, для другой — правомочием.

Рассматривая контрактные отношения с позиции трансакционной экономической теории, мы сталкиваемся с необходимостью анализировать любое экономическое отношение как источник явных и неявных издержек. С данной позиции процесс спецификации обязательств и правомочий также продуцирует издержки. Именно поэтому контракт и имеет смысл как экономический феномен. Ведь предмет экономической науки возникает там, где есть место альтернативным вариантам, где человек стоит перед выбором.

Основополагающими принципами контрактных обязательств являются:

Свобода контракта, т.е. свобода заключения, определения содержания и формы контракта, свобода выбора контрагентов.
Ответственность за выполнение контракта, т.е. нарушение условий контракта служит основанием для привлечения нарушителя к ответственности. Поэтому составными частями контракта является описание обязательств сторон и санкций в случае нарушения принятых обязательств.

2. виды и особенности контрактов

Классификация контрактов осуществляется с правовой и экономической точек зрения. С правовой точки зрения выделяются следующие типы контрактов.

1. Контракт купли-продажи - предполагает на основе соглашения передачу на постоянной основе прав собственности на соответствующий актив от одной стороны к другой.

2. Контракт найма - существует в двух видах: контракт найма физического объекта (аренда) и контракт найма личной собственности.

3. Трудовой контракт - подразумевает выполнение действий одного индивида (наемного работника) в соответствии с инструкциями другого (работодателя).

4. Кредитный контракт - выделяется не во всех правовых системах. Это такой контракт, в соответствии с которым человек, берущий деньги или другие ценные вещи, должен вернуть активы в количестве, качестве и виде, полученном от кредитора.

Классификации контрактов с экономической точки зрения достаточно многочисленны и проводятся по разным основаниям. Выделяются следующие типы контрактов:

полные и неполные;
классические, неоклассические и отношенческие;
явные и неявные;
обязывающие и необязывающие;
формальные и неформальные;
краткосрочные и долгосрочные;
стандартные и нестандартные (комплексные);
самовыполняющиеся и защищенные с помощью третьей стороны;
индивидуальные и коллективные;
контракты в условиях информационной симметрии и асимметрии;
контракты с верифицируемой и неверифицируемой судами информацией;
контракты, заключенные от собственного имени или по поручению.

Полные контракты должны включать описание всех возможных состояний окружающего мира и действий сторон при каждом состоянии.

Контракты являются неполными, если:

нельзя предвидеть все имеющие к этим контрактам отношение будущие непредвиденные обстоятельства;
детали некоторых из них не ясны;
нельзя достичь единого мнения по вопросу о природе будущих непредвиденных обстоятельств;
невозможно прийти к единому и полному пониманию характера адекватных адаптаций к будущим непредвиденным обстоятельствам;
стороны не могут достичь единого понимания характера материализовавшегося непредвиденного обстоятельства;
стороны не могут достичь соглашения о том, соответствуют ли используемые методы адаптации к возникшему и ранее непредвиденному обстоятельству тем, которые были определены на этот случай в контракте;
даже если стороны могут достичь полного согласия по вопросам как о характере возникших и ранее непредвиденных обстоятельств, так и об используемых мерах адаптации к ним, то третья сторона (например, суд) может не разделять этого мнения ни по одному из данных вопросов, следствием чего может стать дорогостоящая тяжбы между двусторонне зависимыми участниками контрактных отношений.

Промежуточные формы заключения контракта, которые существуют как бы между отсутствием контракта (и неограниченном торге ex post) и полным контрактом, также возможны. Эти промежуточные формы могут принести экономию трансакционных затрат в сравнении с полными контрактами, но в то же время исключают обратные эффекты неограниченного торга. Есть две возможности. Первая состоит в том, что две заинтересованные стороны обращаются к третьей стороне. Считается, что эта третья сторона примет эффективные решения, наиболее похожие на те, которые были бы определены в полном контракте. Принятые ex post торговые решения и решения о трансферте должны поэтому приводить ex post к эффективному объёму торговли и поддерживать ex ante надлежащие объёмы особенных инвестиций. Вторая возможность состоит в предоставлении одной из двух заинтересованных сторон права определять, что произойдёт в случае неперсонифицированных обстоятельств.

В теории экономических организаций, согласно классификации Яна Макнейла, различают классический, неоклассический и отношенческий контракты.

Классический контракт – это двусторонний контракт, основанный на существующих юридических правилах, четко фиксирующий условия сделки, предполагающий санкции в случае невыполнения этих условий и решение споров в суде. Такой контракт означает заключение всеобъемлющего соглашения, так как в нем специально оговорены все условия и действия сторон в случае наступления того или иного события. Названный вид контрактов возможен для достаточно простых ситуаций, отношения сторон прекращаются после выполнения условий сделки, устные договоренности, не зафиксированные в тексте договора, не признаются. Гарант - государство.

Неоклассический контракт – это долгосрочный контракт в условиях неопределенности, когда невозможно заранее предвидеть все последствия заключаемой сделки. Такой контракт напоминает скорее договор о принципах сотрудничества, чем юридический документ, учитывающий ситуации, возможные в будущем. Поэтому неоклассический контракт, в отличие от классического, считается неполным, устные договоренности признаются наряду с письменными. Гарантом является третья сторона.

Если наряду с неопределенностью взаимоотношения агентов становятся непрерывными и высока степень специфичности ресурсов, то контракт называется отношенческим. Это долгосрочный взаимовыгодный контракт, в котором неформальные условия преобладают над формальными. Зачастую выполнение такого контракта гарантируется взаимной заинтересованностью сторон, хотя в качестве механизма защиты может использоваться два варианта: самозащита и защита со стороны партнера. Заключается при взаимодействии по поводу специфичных ресурсов. Нормой, на которую ссылаются стороны, служит не первоначальный контракт, а все отношение в целом.

Каждой контрактной форме соответствует специфический механизм управления договорными отношениями.

Читайте также: