Банкротство отсутствующего должника доклад

Обновлено: 04.07.2024

Нередко экономическая ситуация в стране служит одной из причин того, что юридические (или физические) лица перестают выполнять свои долговые обязательства. В таком случае они должны быть признаны банкротами.

На тот случай, если сам должник или его руководитель прекращают деятельность и бесследно исчезают, законом предусмотрен специфический случай банкротства - банкротство отсутствующего должника. Отсутствующие должники - это особая группа неплательщиков, в отношении которых применяется облегченная процедура банкротства.

Если попытки выяснить место его нахождения не принесли положительного результата, кредитор, налоговый орган, могут инициировать соответствующую процедуру.

Фабула дела:

Представитель должника в отзыве ссылался на то, что основания для применения упрощенной процедуры банкротства отсутствуют, не завершены мероприятия по взысканию дебиторки, реализуется имущество руководителя.

Судебный акт: Решение АС Пермского края от 17.01.2020 по делу №А 50-32356/2019

Выводы суда:

1. Заявление о признании отсутствующего должника банкротом можно подать исключительно при наличии средств, необходимых для осуществления соответствующей процедуры.

2. Суд установил, что у должника имеются признаки банкротства, однако ООО не отвечает признакам отсутствующего должника: юридическое лицо получает корреспонденцию по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, директор должника явился в судебное заседание, представив документы по деятельности и дав письменные пояснения.

3. Суду представлены документы, свидетельствующие об осуществлении деятельности, проводятся мероприятия по взысканию задолженности, названные обстоятельства свидетельствуют о том, что должник не обладает признаками отсутствующего должника, основания для признания должника банкротом отсутствуют.

Комментарии:

1) Упрощенная процедура банкротства применяется в отношении отсутствующих должников (физических и юридических лиц), подпадающих под установленные критерии. Для того, чтобы ЮЛ было признано судом отсутствующим, оно должно удовлетворять следующим признакам: прекращение фактической деятельности (т.е. деятельности, направленной на получение прибыли, подтверждением чего является полное отсутствие финансовых операций, движения материальных средств); отсутствие информации о том, где находится руководитель организации, а также его офис и имеющееся на балансе имущество (отсутствие по месту регистрации); неизвестен адрес фактического проживания (временного проживания).

2) В соответствии с положениями ст. 230 Закона о банкротстве, отсутствующий должник – ЮЛ может быть признано банкротом, если объем имущества изначально не может компенсировать расходы по делу о банкротстве; отсутствуют операции по банковским счетам в течение последних 12 месяцев; существуют иные признаки, свидетельствующие об отсутствии хозяйственной деятельности ЮЛ как участника гражданского оборота.

Отсутствие указанных признаков повлечет отказ в удовлетворении заявления. В качестве доказательств судебной практикой учитываются: вернувшееся в суд определение о назначении дела к рассмотрению с отметкой почты об отсутствии ЮЛ по юридическому адресу, справки из кредитных учреждений об отсутствии операций по расчетным счетам и об отсутствии денежных средств на счетах, справки от регистрирующих органов об отсутствии имущества.

3) Особенностью дела о банкротстве рассматриваемой категории должников является неприменение к последнему реабилитационных процедур наблюдения, финансового оздоровления и реструктуризации долгов гражданина.

4) В соответствии с положениями п. 1 ст. 227, ст. 230 Закона о банкротстве, при принятии к рассмотрению заявления о признании должника банкротом по упрощенной процедуре имеет смысл наличие доказательств отсутствия должника, либо наличие иных обстоятельств, позволяющих рассмотреть дело, принципиальное значение имеет то обстоятельство, что должник отсутствует либо невозможно установить место его пребывания, а сам должник фактически прекратил деятельность, причем размер кредиторской задолженности, числящейся за должником, не имеет значения.

В рассматриваемом деле доказательств фактического прекращения деятельности, отсутствия его руководителя и невозможности установления места его нахождения, уполномоченным органом не представлено. Несоответствие ЮЛ вышеизложенным признакам, влечет принятие судом решения об отказе в признании банкротом.

5) Следует отметить, что при выявлении имущества, позволяющего компенсировать расходы по делу, имеются основания для перехода к обычному банкротству. Необходимость такого перехода оценивается судом исходя из объема обнаруженного имущества, возможности его продажи.

В случае, если Ваш судебный спор или иной спор, договорная работа или любая другая форма деятельности касается вопросов, рассмотренных в данном или ином нашем материале, рекомендуем проверить и убедиться, что Ваша правовая позиция соответствует последним изменениям практики и законодательству.

Мы будем рады оказать Вам юридическую помощь по поводу минимизации юридических рисков и имеющимся возможностям. Мы постараемся найти решение, подходящее именно для Вас.

Процедура банкротства не представляет собой единичные случаи, достаточно большое количество компаний и физических лиц прибегают к ней в том случае, если их платежеспособность снизилась настолько, что не позволяет выплатить имеющиеся обязательства. Однако имеет место специфический случай, который требует отдельного рассмотрения - банкротство отсутствующего должника. Необходимость в данной процедуре возникает в том случае, если сам должник или его руководитель прекращает свою деятельность и исчезает. Если попытки установить его местонахождение не увенчаются успехом, кредитор или другой уполномоченный орган имеет право подать заявление на начало процедуры по признанию его банкротства. Рассмотрим ее особенности и этапы более подробно.

Что представляет собой банкротство отсутствующего должника?

Разработан ряд нормативных актов, в которых рассмотрена освещающая банкротство отсутствующего должника пошаговая инструкция, так же как и особенности проведения данной процедуры.

Для того чтобы юридическое лицо было в судебном порядке признано отсутствующем оно должно удовлетворять следующим признакам:

по факту перестало вести свою деятельность;
отсутствует информация о том, где находится сам руководитель организации, также как и его офис и имеющееся на балансе имущество;
неизвестен адрес проживания или временного проживания руководства организации.

В данном случае для признания банкротства такого должника не принимается во внимание размер его обязательств. Достаточным является выполнение условия, в соответствие с которым срок отсутствия выплат по задолженности превышает один год (это проявляется в отсутствии движения денежных средств по счетам в течение двенадцати месяцев).

Инициатором подачи заявление о банкротстве подобного должника может выступать либо кредитор, либо уполномоченный государственный орган. Сам должник не может воспользоваться статусом отсутствующего и подать соответствующего рода заявление. Если он появился и желает объявить себя банкротом, то проводимая процедура имеет стандартную схему, включающую в себя все предусмотренные законом этапы. Единственным исключением из этого правила является ситуация, в которой выполняются следующие условия:

хозяйственная деятельность прекращена;
движение по счетам не осуществлялись в течение как минимум двенадцати месяцев;
суммарная стоимость имущества меньше, чем требуемые расходы.

В данном случае может быть принято заявление и от самого дебитора.

В чем заключаются особенности банкротства отсутствующего должника?

Ограниченное число возможных инициаторов судебного разбирательства по поводу присвоения статуса банкрота представляет собой одну из основных особенностей данной процедуры. После подачи заявления в Арбитражный суд проходит месяц до того момента, как отсутствующий должник признается банкротом, что влечет за собой ликвидацию организации и начало конкурсного производства. Есть еще один вариант развития событий, при котором может быть объявлено об отсутствии должника. В том случае если во время стадии наблюдения назначенный временный управляющий ставит суд в известность о том, что имеются какие-либо признаки отсутствующего должника, происходит переход к упрощенной процедуре банкротства в установленные сроки (в течение месяца). Этот промежуток времени предназначен для того, чтобы поставить в известность кредиторов отсутствующего должника и получить выставляемые ими требования. Их удовлетворение происходит в порядке очередности.

Таким образом, признается финансовая несостоятельность отсутствующего должника, после чего применяются соответствующие меры.

Используемые упрощенные процедуры банкротства ликвидируемого и отсутствующего должника означают, что стадии, направленные на восстановление экономического положения организации (такие как финансовое оздоровление и внешнее управление) в данном случае пропускаются. Следовательно, на его проведение уходит гораздо меньше времени, чем при обычной процедуре признания банкротства.

Как только конкурсный управляющий приходит к выводу, что имеется имущество должника, достаточное для погашения судебных расходов по его делу, то он направляет соответствующее ходатайство в суд, после чего начинаются процедуры, которые относятся к делу о банкротстве.

Следует отметить, что проведение данного судебного разбирательства имеет ряд отличий от обычной процедуры признания банкротства. В частности, все судебные издержки в данном случае покрываются государственным уполномоченным органом, который подает соответствующее заявление. Именно он должен заплатить госпошлину и вознаграждение привлеченному управляющему по результатам проделанной работы.

Важно помнить, что в роли отсутствующего должника может выступать как юридическое лицо, так и физическое.

Также подчеркнем, что при привлечении арбитражного управляющего для ведения дел отсутствующего должника его ответственность не подвергается дополнительному страхованию.

местоположение должника неизвестно и не может быть установлено;
с момента прекращения предпринимательской деятельности дебитора, приносящей прибыль, прошло более одного года.

Отдельно стоит отметить порядок, по которому признается отсутствующим физическое лицо. В данном случае действуют процедуры, отличные от тех, которые прописаны в Гражданском кодексе РФ в отношении признанных судом безвестно отсутствующих граждан. Достаточным основанием является прекращение ведения предпринимательской деятельности, доказанная неплатежеспособность, отсутствие движения денежных средств по счету в течение последнего года, наличие недостаточного для покрытия обязательств имущества.

Упрощенное банкротство отсутствующего должника. Упрощенная процедура банкротства отсутствующего должника. Финансирование банкротства отсутствующего должника.

Фабула дела:

Судебный акт: Решение АС Пермского края от 17.01.2020 по делу №А 50-32356/2019

Выводы суда:

Комментарии:

Наша юридическая компания оказывает различные юридические услуги в разных городах России (в т.ч. Новосибирск, Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).

Налоговая решила обанкротить должника по упрощенной процедуре как отсутствующего, потому что у него не было имущества и фирма не вела предпринимательскую деятельность. Но три инстанции решили, что ФНС должна доказать, что местонахождение руководителя юрлица неизвестно. С ними не согласился ВС: он указал, что для банкротства отсутствующего должника достаточно только одного основания. Эксперты считают, что позиция СКЭС сократит число необоснованных отказов во введении упрощенных банкротных процедур.

Доказать, что должник отсутствующий

ВС: основания для упрощенной процедуры

По мнению представителя ИНФС, три инстанции неправильно применили ст. 227 и ст. 230 Закона о банкротстве. Степанов сказал, что это две разные процедуры, у них разный предмет доказывания, и нормы не могут применяться вместе (см. ВС решал, когда возможно банкротить отсутствующего должника).

Как подчеркнула СКЭС, для применения ст. 230 достаточно одного из приведенных в ней оснований:

отсутствие имущества или денег, необходимых для введения банкротства;
отсутствие операций по банковским счетам в течение года;
иные признаки, свидетельствующие об отсутствии предпринимательской или иной деятельности.

Если у должника нет признаков отсутствующего, то судам нужно сначала предложить заявителю продолжить рассматривать дело в общем порядке. И в случае его отказа, прекратить производство по делу, указал ВС

Коллегия по экономическим спорам отменила решения трех инстанций, а дело вернула в АС Амурской области.

Эксперты прогнозируют рост числа упрощенных процедур

По словам Евгения Новичихина, партнера АБ A-PRO A-PRO Федеральный рейтинг. группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые споры - mid market) группа Уголовное право группа Банкротство (включая споры) (mid market) группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) × , экономколлегия сделала акцент на необходимости проверки наличия любых признаков, свидетельствующих об отсутствии предпринимательской или иной деятельности должника, о которых заявляет кредитор. Станислав Петров, партнер, руководитель практики банкротства фирмы Инфралекс Инфралекс Федеральный рейтинг. группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые споры - mid market) группа Банкротство (включая споры) (high market) группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Земельное право/Коммерческая недвижимость/Строительство группа Цифровая экономика группа Антимонопольное право (включая споры) группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Семейное и наследственное право группа Транспортное право группа Фармацевтика и здравоохранение группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) группа Налоговое консультирование и споры (Налоговые споры) группа Частный капитал группа Уголовное право × говорит, что ВС фактически переложил бремя доказывания прекращения деятельности должника с заявителя (как это было раньше) на суд. Такая позиция сократит число необоснованных отказов во введении упрощенных банкротных процедур, уверен Петров. Эксперт рассказал, что раньше суды не исследовали финансовое состояние должника и отказывали в признании его отсутствующим, например, при наличии представителя по доверенности (дело № А56-141609/2018) или из-за формального движения денег на расчетном счете (дело № А11-14261/2019).

С позицией Петрова согласна и Светлана Тарнопольская, партнер КА Юков и Партнеры Юков и Партнеры Федеральный рейтинг. группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Арбитражное судопроизводство (крупные споры - high market) группа Банкротство (включая споры) (high market) группа Уголовное право 4 место По количеству юристов 12 место По выручке 17 место По выручке на юриста (более 30 юристов) Профайл компании × . По ее словам, самостоятельное применение ст. 230 Закона о банкротстве расширит возможности применения упрощенной процедуры банкротства отсутствующего должника.

ВС указал, что для применения ст. 230 Закона о банкротстве достаточно одного из приведенных в ней оснований. Это может привести к росту числа упрощенных процедур банкротства, введенных в отношении отсутствующих должников. Ведь отсутствие операций по банковским счетам должника в течение года свойственно многим компаниям, имеющим признаки банкротства.

Алина Манина, заместитель управляющего партнера, руководитель практики сопровождения банкротств Alliance Legal Consulting Group Alliance Legal Consulting Group Федеральный рейтинг. группа Санкционное право группа Уголовное право группа ГЧП/Инфраструктурные проекты Профайл компании ×

Банкротство отсутствующего должника — это специальный режим, который действует, когда неизвестно местонахождение гражданина-должника или руководителя неплатежеспособной организации. Процедура может возбуждаться по инициативе кредитора или уполномоченного государственного органа — ФНС. Даже в отсутствие должника управляющий сможет продать его имущество.

Если же активов нет, решением суда задолженность признается безнадежной к взысканию и списывается. О том, как происходит банкротство без банкрота, расскажем в этой статье.

Кто такой отсутствующий должник в деле о банкротстве

Закон о банкротстве описывает разные ситуации, которые могут возникать в между кредиторами и должниками. Есть специальный § 2 Банкротство отсутствующего должника — такая процедура проходит через суд. Во внесудебном порядке такие дела не рассматриваются, поскольку нет должника-гражданина, который мог бы подать заявление в МФЦ.

По статье 227 Закона № 127-ФЗ заявление о признании отсутствующего должника банкротом подается:

если гражданин признан безвестно отсутствующим по решению суда, либо невозможно установить его фактическое местонахождение;
если руководитель компании-должника признан безвестно отсутствующим по решению суда, либо невозможно установить его фактическое местонахождение. Банкротство отсутствующего юридического лица подразумевает, что компания фактически прекратила деятельность: нет движения средств по счетам, не сдается налоговая отчетность, нет представителя по юридическому адресу.

Должник не сможет отстаивать свои интересы в ходе судебного дела. Поэтому суды и управляющие проводят банкротство по упрощенной процедуре отсутствующего должника не на свое усмотрение, а строго по нормам 127-ФЗ.

Кто может подать на банкротство отсутствующего должника

Такая возможность есть у кредиторов. Это могут быть банки и МФО, управляющие ресурсоснабжающие компании по долгам ЖКХ, займодавцы по распискам и договорам.
Заявление о банкротстве отсутствующего должника вправе подать уполномоченный орган — это ИФНС, которая банкротит неработающее предприятие. Если компания более года не сдает отчеты и не ведет деятельность, долги по налогам взыскать практически нереально.

В ст. 227 указано, что на банкротство отсутствующего должника кредиторы могут подать независимо от размера требования. Не обязательно, чтобы сумма долгов превысила 500 тысяч рублей, и просрочка длилась более 90 дней. Но на практике кредиторы будут начинать процедуру, только когда долги крупные — от миллиона рублей.

Подсудность банкротства отсутствующего должника

Заявление подается в арбитражный суд по последнему известному адресу проживания или регистрации должника.

Зачем это нужно кредиторам

Местонахождение должника может быть неизвестно по разным причинам.

Гражданин умышленно изменил место жительства, скрывается от приставов и взыскателей.
Руководитель компаний бросил бизнес без ликвидации, несмотря на просроченные обязательства.
Бывают и ситуации, когда люди пропадают без вести, и родственники не могут их отыскать.

По закону финансирование банкротства обеспечивает заявитель. То есть если банк подаст на признание несостоятельности физ.лица (не важно, отсутствующего или нет), этому банку придется оплачивать не только госпошлину и вознаграждение финуправляющего, но и все прочие расходы в процедуре. Это публикации, заказ выписок и справок, почтовая корреспонденция — выходит не менее 50 тысяч рублей, а с торгами — от 70 тысяч.

После завершения процедуры суд списывает долги и лишает кредиторов права на дальнейшее взыскание. Поэтому кредиторы банкротят должника, когда точно знают о наличии у него ликвидных и дорогостоящих активов. Иначе они потратят деньги впустую.

Отсутствие должника не препятствует продаже его имущества. Исходя из норм 127-ФЗ о банкротстве и судебной практики, кредитор вправе подать заявление в отношении отсутствующего должника:

чтобы реализовать недвижимость, автотранспорт или иные активы банкрота;
чтобы признать долг безнадежным к взысканию и списать его. Это актуально для ФНС, тогда как банки и другие кредиторы вряд ли заходят таких последствий от банкротства;
чтобы исключить организацию из ЕГРЮЛ — эту цель также преследует ФНС;
чтобы оспорить сделки должника, совершенные за последние годы. Оспаривание сделок позволит вернуть имущество в конкурсную массу для реализации;
чтобы добиться привлечения к субсидиарной ответственности руководства и учредителей юридического лица.

Отдельный порядок применяется для банкротства умершего должника. Для таких дел есть статья 223.1 Закона № 127-ФЗ. В частности, управляющий запросит сведения от нотариуса о наследственном деле, проверит состав имущества покойного.

Допускается и оспаривание сделок умершего при банкротстве, если они были совершены с нарушением интересов кредиторов.

Понятие и особенности банкротства отсутствующего должника

Наши специалисты готовы проконсультировать вас по всем вопросам, связанным с банкротством, в том числе в отношении отсутствующего должника.

Признаки отсутствующего должника при банкротстве

Это важный момент. Заявитель может сразу указать факт отсутствия неплательщика и сослаться на доказательства:

на судебный акт о признании гражданина безвестно отсутствующим;
на материалы исполнительного производства, если розыск приставами не принес результата;
на отсутствие операций по счетам организации за последние 12 месяцев;
на отсутствие компании по юр.адресу, признание адреса массовым, возврат корреспонденции, акт осмотра помещения;
другие признаки, подтверждающие отсутствие сведений о неплательщике.

Если в заявлении сразу перечислены эти признаки, при банкротстве отсутствующего должника будет использоваться упрощенная схема.

Факт отсутствия может обнаружиться и после возбуждения банкротного дела. Кредитор подает заявление по общим правилам, указывает данные о месте жительства должника-гражданина, либо юридический адрес предприятия. Управляющий выяснит, что невозможно установить местонахождение должника, он подаст об этом заявление в суд. И Арбитражный суд введет упрощенную процедуру.

Алгоритм действий кредиторов

В банкротстве по упрощенной процедуре отсутствующего должника применяется пропуск некоторых процедур. Очевидно, что раз гражданина не найти, его финансовое восстановление проводить нет смысла. Цель — все проверить, продать то, что найдется, и списать долги.

Пошаговая инструкция при банкротстве отсутствующего гражданина:

подается заявление, доказательства сумм и периодов задолженности;
если арбитражный суд признает заявление обоснованным, он откроет дело, назначит управляющего;
формируется реестр требований кредиторов;
управляющий выполняет обязательные мероприятия по розыску активов банкрота, проверке его сделок за предыдущие периоды;
если найдено имущество, оно продается на торгах;
по итогам реализации распределяется выручка — начала закрывают расходы по банкротному делу, остаток выплачивается кредиторам;
на основании отчета управляющего арбитражный суд принимает решение о списании задолженностей физ.лица.

Если обанкротилось юрлицо, в ЕГРЮЛ вносится запись о ликвидации компании. После этого кредиторы вправе привлечь к субсидиарной ответственности учредителей этой компании.

Процедуры при упрощенном банкротстве

Должник отсутствует, а значит, нет смысла проводить такие стадии банкротства внешнее управление, реструктуризация, оздоровление.

При упрощенной схеме применяются следующие процедуры:

рассмотрение заявления уполномоченного органа или кредитора;
формирование реестра требований;
поиск активов — запросы в госорганы и банки;
реализация активов;
распределение выручки.

Отсутствующий должник в деле о банкротстве не представит документы о своем имуществе и доходах, не даст пояснений по совершенным сделкам.

Управляющий фактически проводит одностороннюю проверку по указанным направлениям. Например, обязательно делаются запросы в Росреестр и ГИБДД, чтобы получать данные о недвижимости и автотранспорте. В банках запрашиваются сведения о счетах и вкладах, анализируется выписка по счету — на что тратились деньги, куда переводились.

Кто оплачивает расходы

Расходы оплачивает заявитель-кредитор или уполномоченный орган (ФНС).

В заявлении нужно подтвердить наличие средств на финансирование расходов и вознаграждения, их источник. Если в арбитраж обращается ФНС или другой уполномоченный орган, расходы на ведение дела оплачиваются из бюджета.

Распределение выручки

На этом этапе происходит распределение средств от реализации активов, остатков на счетах и вкладах банкрота.

Для этого применяются общие правила очередности по 127-ФЗ. Приоритет отдается погашению расходов на ведение дела, выплате вознаграждения управляющему и погашению текущих обязательств.

Если после этого останутся средства, они пойдут на погашение долгов кредиторам. Первыми получат деньги взыскатели по алиментам и по возмещению вреда. Если что-то останется, то вторая очередь — за работниками должника (ИП или юрлица). Если еще остались средства, то их уже распределят между кредиторами третьей очереди, то есть банками, юридическими и физическими лицами, которые включаются в реестр.

Завершение банкротства и его последствия

На заключительном этапе банкротства суд рассматривает отчет управляющего. На основании ответа могут приниматься следующие решения:

о признании долгов безнадежными и списании;
об отказе в освобождении от долговых обязательств;
о ликвидации юридического лица и внесении записи в ЕГРЮЛ;
о снятии с учета ИП с внесении записи в ЕГРИП;
о привлечении контролирующих лиц должника к субсидиарной ответственности.

С отсутствующего должника могут списать задолженности по кредитам и микрозаймам, по налогам, по услугам ЖКХ. В любом случае не спишут долги по алиментам, по возмещению вреда и ущерба. По данным видам обязательства право на взыскание сохранится даже после завершения банкротства.

По статье 51 Закона № 127-ФЗ общий срок банкротства не может превышать 7 месяцев. На практике он может быть больше или меньше 7 месяцев, так как это зависит от действий управляющего, от продолжительности реализации активов.

Если у вас возникли вопросы, либо требуется помощь в банкротстве с отсутствующим должником, обращайтесь к нашим специалистам. Мы поможем даже в самой сложной ситуации!

Читайте также: