В чем принцип работы солидарной пенсионной системы кратко
Обновлено: 05.07.2024
Название системы говорит о солидарности поколений, каждое новое поколение платит пенсию предыдущим поколениям. То есть те взносы, которые отчисляются работающими гражданами, идут на выплаты пенсий пенсионерам.
Какие минусы у такой системы? Первый минус это неопределенность, во многих развитых странах идёт тренд на старение населения, то есть пенсионеров становится больше и больше, а работающих граждан меньше. Денег становится недостаточно, чтобы платить пенсии. Второй существенный минус это то, что в случае смерти, пенсионные взносы не переходят по наследству, а остаются в ПФР.
Накопительная система
При такой системе, человек отдает взносы на свою собственную пенсию, деньги инвестируются и выходя на пенсию, он получает те деньги, которые выплачивал в течение жизни и плюс доход от инвестирования.
Плюс такой системы это мотивация людей выплачивать взносы, которые даже в случае смерти могут перейти по наследству.
Минус в том, что люди, которые не имели в течение жизни доходов, не получат никакой пенсии.
Смешанная пенсионная система.
Эта система предполагает перечисление части взносов на выплаты нынешним пенсионерам, а части на личную накопительную пенсию. Такую систему можно считать компромиссной.
В России с 2002 года создана смешанная система, это означает, что из 22% от зарплаты работника, которые работодатель переводит в ПФР, 16% идут на выплаты нынешним пенсионерам, а 6% идет на индивидуальный пенсионный счет. Но в 2014 году оказалось, что пенсионных перечислений недостаточно и накопительная пенсия была заморожена, все выплаты направляются в ПФР.
На мой взгляд, в постоянно меняющемся мире невозможно строить планы на много лет вперед, неизвестно куда еще свернёт пенсионная система в России и лучшим решением будет самостоятельная забота о будущей пенсии.
В солидарном уровне пенсионной системы участвуют все официально трудоустроены граждане — для этого не нужно писать заявления или брать справки. Вместе с тем незнание определенных процессов приводит к небрежного отношения людей к своим правам, а следовательно, к нарушениям, поэтому на Правительственном портале в подробностях разобрали основные принципы работы солидарного уровня пенсионной системы Украины.
Каждый гражданин с началом своей трудовой деятельности, вместе с зарплатой от работодателя, если он наемное лицо, в рамках социального пакета получает от него взносы на свой аккаунт в виде ЕСВ.
ЕСВ — единый взнос на общеобязательное государственное социальное страхование.
В этом определении является очень важным термин "страхование", который определяет принципы и механизмы работы солидарного уровня. Мы неоднократно будем к нему возвращаться в дальнейшем.
Ставка ЕСВ на сегодня в Украине составляет 22 процента от размера заработной платы и является обязательным к уплате всеми работодателями за своих работников и за себя физическими лицами-предпринимателями и гражданами, которые самостоятельно обеспечивают себя работой.
Рассмотрим процесс с точки зрения наемного работника. Ежемесячно работник получает от работодателя заработную плату и отдельно вклад ЕСВ на свой аккаунт в Пенсионном фонде. Каждый вклад является персонифицированным — это значит, что все средства сразу при поступлении фиксируются с конкретным работником в электронном реестре застрахованных лиц.
То есть ежемесячно на учетную запись человека вносится информация о сумме взноса, сделанного работодателем.
Этот процесс повторяется каждый месяц, каждый год, вплоть до полного прекращения трудовой деятельности человека, и возобновляется в случае возвращения к работе. Результатом этого процесса является персональная база, отражающая весь трудовой путь человека: название каждого места работы, должность, продолжительность стажа и сумму уплаченных взносов за каждый месяц работы.
Следующим этапом все средства направляются на финансирование расходной части Пенсионного фонда, то есть на финансирование выплат пенсий. Таким образом, после фиксации взносов в системе с каждым гражданином они по сути превращаются в персональные баллы, которые затем используются при определении размера пенсии. Такой механизм полностью защищает деньги от инфляционных процессов, поскольку отсутствует хранения средств в "живом" виде.
Достигнув пенсионного возраста, гражданин обращается в Пенсионный фонд за назначением пенсии, после чего вступают в силу страховые принципы работы системы.
При обращении гражданина начинает работу механизм проверки выполнения условий пенсионной страховой программы, а именно — требования к продолжительности страхового стажа (который является равнозначным трудовом), уплаты взносов и требования к возрасту. По аналогичным принципам работают вообще все страховые программы, а потому солидарную пенсионную систему можно справедливо сравнивать со страхованием жизни и здоровья или даже имущества. Ключевые элементы такой системы следующие:
застрахованное лицо — работник, будущий пенсионер;
уплата взносов — работодателем или застрахованным лицом, если он или она является физическим лицом-предпринимателем или самозанятым лицом;
фонд взносов, с которого осуществляются выплаты — Пенсионный фонд Украины;
страховой случай — приобретение лицом определенного возраста и выполнения условий программы.
Основная разница со страхованием, к примеру здоровья, заключается в том, что если страховым случаем при страховании здоровья является болезнь, то при пенсионном страховании это ухудшение работоспособности через достижение человеком определенного возраста.
Следовательно, при обращении гражданина в Пенсионный фонд за назначением пенсии, после проверки выполнения условий пенсионной программы, начинается расчет размера пенсии.
В дальнейшем происходит ежегодная автоматическая индексация пенсионных выплат для приведения их в соответствие с актуальными экономических изменений. Этот процесс является абсолютно автоматическим и основывается на двух основных показателях — сумме 50 процентов роста инфляции и 50 процентов роста средних зарплат за предыдущий год.
Пенсионная система России во многом изменилась за последние десятилетия. Пережив несколько реформ, она продолжает модернизироваться и до сих пор.
Распределительная пенсионная система
Вплоть до 2002 года в России функционировала распределительная система пенсионного обеспечения. Согласно условиям данной пенсионной системы пенсии выплачивались только за счет страховых взносов работающих граждан. Таким образом, пенсия была исключительно распределительной, а все собранные деньги шли на выплату текущих пенсий.
Распределительно-накопительная пенсионная система
Современная распределительно-накопительная пенсионная система в России начала функционировать с 1 января 2002 года. С этого времени начала действовать новая система обязательного пенсионного страхования. После реформы трудовая пенсия стала состоять из трех частей: страховой, накопительной и базовой. Так было до 2014 года. В ходе очередного витка пенсионной реформы в 2015 году в системе обязательного пенсионного страхования были введены два вида пенсий:
Основа будущей пенсии – страховые взносы, которые уплачивает работодатель за работника. Взносы составляют 22% от годового фонда оплаты труда работника. Из них 6% – это солидарный тариф, предназначенный для формирования государством денежных средств на фиксированные выплаты (до 2014 года – так называемый базовая часть пенсии), а 16% – это индивидуальный тариф, который учитывается на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица.
До конца 2015 года каждый гражданин 1967 года и моложе должен был выбрать свой вариант пенсионного обеспечения: Если вы до сих пор не определились со своим вариантом, то у вас еще есть шанс
Когда тебе лишь шестнадцать, трудно представить себя в шестьдесят лет. Пожилой возраст — вещь неизбежная, но настолько далёкая, что о ней можно пока не думать. Но мы всё-таки постараемся разобраться в том, что же такое пенсионная система.
В данный момент вы не можете посмотреть или раздать видеоурок ученикам
Чтобы получить доступ к этому и другим видеоурокам комплекта, вам нужно добавить его в личный кабинет, приобретя в каталоге.
Получите невероятные возможности
Конспект урока "Пенсионная система"
Когда тебе лишь шестнадцать, трудно представить себя в шестьдесят лет. Пожилой возраст — вещь неизбежная, но настолько далёкая, что о ней можно пока не думать. Многие люди так и проводят всю свою жизнь, не задумываясь о том, на что они будут жить в старости. И обрекают себя на полунищенское существование, когда выходят на пенсию.
Пенсия — это регулярное денежное пособие, которое выплачивается человеку при наступлении определённого возраста или инвалидности. А если умирает человек, содержавший семью, то пенсию в связи с потерей кормильца могут получать его близкие. Таким образом, выплата пенсии — это вид страхования, которое компенсирует снижение дохода человека или его семьи вследствие реализации упомянутых выше рисков.
Обычно пенсию выплачивает государство или работодатель — та компания, где работал человек. В зависимости от источника выплат пенсия называется государственной или корпоративной. Кроме того, источником для получения пенсии может стать сам, а точнее, его собственные накопления. Такая пенсия называется — частной.
К сожалению, в России многие люди сталкиваются с финансовыми проблемами после выхода на пенсию. Они немало добились своим трудом: обзавелись квартирой, дачей, вырастили детей, дали им образование. Но в вопросе пенсии рассчитывали на государство. Сегодняшние реалии таковы, что государственной пенсии хватает лишь на самое необходимое. Большинство компаний не выплачивают корпоративную пенсию своим сотрудникам. А накоплений, достаточных для обеспечения частной пенсии, эти люди не сумели сделать.
В развитых странах, напротив, безбедная и беспроблемная жизнь на пенсии стала нормой. Пенсионеры там ведут полноценную жизнь, имея достаточно средств и свободного времени, которое они могут посвятить любимым занятиям: путешествовать, ходить в театры и на выставки, заниматься своим хобби, общаться с друзьями и тому подобное. Чтобы обеспечить себе достойную пенсию, люди используют все три вида пенсионного обеспечения. При этом выплаты от государства являются надёжным, но не самым важным источником дохода для пенсионеров. Гораздо большую роль играют корпоративная пенсия и собственные накопления.
Но так было не всегда. Когда-то страхование пенсионных рисков происходило внутри семьи. Например, в России родители чаще всего доживали свой век в семье одного из сыновей. Дочери же выходили замуж, уходили из родного дома в чужую семью и не несли ответственности за содержание своих престарелых родителей. Отсюда пословица: сына корми —
себе пригодится, дочь корми — людям снадобится. В случае потери кормильца о его жене и детях заботились ближайшие родственники.
Но это было давно. По мере миграции жителей деревень в города патриархальный семейный уклад разрушался. Кроме того, риск получить травму на промышленном производстве и остаться нетрудоспособным раньше был очень высок.
Поэтому с конца XIX века пенсионное страхование начали вводить на государственном уровне. Общий смысл его сводился к тому, что молодое трудоспособное поколение платит взносы в общий пенсионный фонд, средства которого распределяются в виде пенсий для старшего поколения.
Такую пенсионную систему называют солидарной или распределительной. Впервые её ввела Германия в 1889 году. За ней последовали в 1908 году Великобритания, в 1910-м — Франция, а затем и многие другие страны.
Солидарная пенсионная система прекрасно работала вплоть до конца XX века, когда большинство развитых стран столкнулись с неожиданной проблемой: их население сильно постарело. Прогресс в медицине помог пожилым людям лучше справляться с болезнями, и они стали гораздо дольше жить. А значит, пенсионный фонд оказался перед необходимостью делать всё больше и больше выплат. А вот взносы в пенсионный фонд росли не так быстро. Рождаемость падала, и людей в трудоспособном возрасте становилось всё меньше. Такая тенденция сохраняется до сих пор.
Однако некоторые страны нашли другой выход. Они решили поменять солидарную пенсионную систему на накопительную. Основная идея накопительной пенсионной системы состоит в том, что взносы каждого человека направляются не в общий котёл, а на его индивидуальный пенсионный счёт. Средства на этом счёте инвестируются в разные инструменты, приносящие доход. Чем больше работник сделает взносов и чем больше заработает от инвестирования своих накоплений, тем выше будет его пенсия.
Споры о том, какая система лучше — солидарная или накопительная, продолжаются до сих пор. Однозначного мнения нет, ведь у каждой системы есть свои плюсы и минусы. Поэтому во многих странах, в том числе и в России, действует смешанная система, в которой базовая часть государственной пенсии выплачивается по солидарному принципу, а дополнительная часть — по накопительному принципу.
В России государственное пенсионное обеспечение включает в себя принципы как солидарной, так и накопительной системы. Каждый работодатель обязан вносить за своих сотрудников страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации.
Пенсионный фонд Российской Федерации — государственный внебюджетный фонд, осуществляющий управление средствами пенсионной системы, в том числе учёт, назначение и выплату пенсий и других социальных выплат.
В соответствии с федеральным законом в России начинается постепенное повышение пенсионного возраста.
Изменения будут происходить поэтапно в течение длительного переходного периода, который завершится в 2028 году. В результате чего пенсионный возраст будет повышен на 5 лет и установлен на уровне 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин.
Сегодня мы можем говорить о том, что в нашей стране существуют три вида пенсии:
· Страховая пенсия — это ежемесячная денежная выплата для компенсации гражданам заработной платы или другого дохода, которые они получали в период трудовой деятельности, а также компенсация дохода, который утратили нетрудоспособные члены семьи застрахованного лица в связи с его смертью.
К страховой пенсии устанавливается фиксированная выплата в твёрдом размере, которая зависит от вида страховой пенсии. Размер выплаты ежегодно индексируется государством.
· Пенсия по государственному пенсионному обеспечению — это ежемесячная государственная денежная выплата гражданам в целях компенсации им заработка (дохода), утраченного в связи с прекращением федеральной государственной гражданской службы при достижении выслуги при выходе на страховую пенсию по старости (инвалидности); либо в целях компенсации утраченного заработка гражданам из числа космонавтов или из числа работников лётно-испытательного состава в связи с выходом на пенсию за выслугу лет; либо в целях компенсации вреда, нанесённого здоровью граждан при прохождении военной службы, в результате радиационных или техногенных катастроф, в случае наступления инвалидности или потери кормильца, при достижении установленного законом возраста; либо нетрудоспособным гражданам в целях предоставления им средств к существованию.
· Накопительная пенсия — это ежемесячная пожизненная выплата пенсионных накоплений, сформированных за счёт страховых взносов работодателей и дохода от их инвестирования.
Эти средства зачисляются на ваш индивидуальный счёт и инвестируются на финансовых рынках. При этом вы можете выбрать, кто именно будет инвестировать ваши пенсионные накопления.
Список таких уполномоченных управляющих компаний ограничен: среди них несколько частных и одна государственная —
Внешэкономбанк. При этом можно самостоятельно выбрать не только управляющую компанию из этого списка, но и конкретный инвестиционный портфель.
Если вы выберите такой формат, то при достижении пенсионного возраста помимо страховой пенсии вы будете получать накопительную пенсию, размер которой будет определяться суммой, накопленной на вашем индивидуальном счёте.
Стоит отметить, что с 2014 года накопительная часть государственной пенсии заморожена. Это значит, что новые обязательные отчисления работодателей её не пополняют, а идут в общий бюджет пенсионного фонда на выплату страховых пенсий сегодняшним пенсионерам. Но сам человек по-прежнему может пополнять свой индивидуальный пенсионный счёт. Да и работодатели по своей доброй воле могут делать за своих сотрудников дополнительные взносы, чтобы увеличить накопительную часть их пенсии.
Накопления в системе обязательного пенсионного страхования защищены государственной системой гарантирования прав застрахованных. Это значит, что вся сумма взносов, которую вы или ваш работодатель делали на индивидуальный пенсионный счёт, сохранится в любом случае. Если с выбранным вами негосударственным пенсионным фондом или управляющей компанией что-то случится, эту сумму вернут в Пенсионный фонд России. Затем вы можете либо оставить деньги в государственном фонде, либо перевести в другой частный фонд по вашему выбору.
Но что касается инвестиционного дохода, его сохранность никто не гарантирует. Если фонд обанкротится, вы можете потерять доход за все время накопления, в том числе те деньги, которые заработали вам предыдущие негосударственные пенсионные фонды.
Но если вы уже начали получать пенсию, то её размер не изменится, даже если негосударственный пенсионный фонд, в котором вы держали пенсионные накопления, прогорит.
Какая пенсия выгоднее? Однозначного ответа нет. Страховая пенсия регулярно индексируется государством с учётом инфляции. Прирост накопительной пенсии зависит от доходности, полученной от инвестирования на финансовых рынках, и может оказаться как выше, так и ниже прироста страховой пенсии. В любом случае решать вам, ведь безбедная старость сегодня в ваших руках.
Подробнее о том, как формируется пенсия, можно прочитать на сайте Пенсионного фонда Российской федерации.
Понять, какой будет ваша государственная пенсия, можно уже сейчас. Неважно, сколько вам лет и как давно вы работаете. На сайте пенсионного фонда для этого есть специальный калькулятор, он поможет спрогнозировать примерный размер страховой пенсии.
Конечно же стоит отдавать себе отчёт в том, государственная пенсия, как правило, невелика. Её роль лишь в том, чтобы обеспечить базовые потребности человека. Весомой прибавкой к госпенсии может стать пенсия от работодателя. Многие компании формируют специальные корпоративные пенсионные программы, стремясь обеспечить дополнительную мотивацию и социальную защиту для своих работников. Каждый месяц, помимо зарплаты и взносов в государственный пенсионный фонд, эти компании делают дополнительные отчисления в корпоративный пенсионный фонд. Средства, накопленные в этом фонде, используются для выплат сотрудникам компании, вышедшим на пенсию по возрасту или по инвалидности.
Размер пенсионных выплат можно определять по-разному. Традиционным является подход, при котором размер пенсии рассчитывается по определённой формуле в зависимости от стажа работника, его должности, размера зарплаты и так далее. Например, пенсионные выплаты устанавливаются на уровне 50 % от средней зарплаты за последние три года. Пенсионные схемы такого типа так и называются — с установленными выплатами. Будущему корпоративному пенсионеру такой подход выгоден, ведь он заранее может рассчитать будущий размер своей пенсии. А вот для компании такая схема несёт определённые риски, ведь при неудачных инвестициях корпоративному фонду может не хватить средств для обеспечения обещанных выплат всем пенсионерам. Тогда компании придётся выделять дополнительные средства для выполнения своих обязательств.
Поэтому в последние 20—30 лет всё больше компаний в мире стали использовать пенсионную схему с установленными взносами, которая работает по накопительному принципу. В этой схеме компания делает фиксированные взносы (например, 10 % от зарплаты) на индивидуальный пенсионный счёт сотрудника. Эти средства инвестируются с целью получения дохода. Та сумма, которая накопится на счёте к моменту выхода на пенсию, и определит размер самой пенсии. При этом все риски, которые возникают при инвестировании, несёт сам человек, а не компания.
В конце нашего урока давайте попробуем ответить на следующие вопросы.
1. В чём принцип работы солидарной пенсионной системы?
2. Почему солидарная пенсионная система в большинстве развитых стран стала испытывать трудности?
3. В чём преимущества и недостатки накопительной пенсионной системы по сравнению с солидарной?
4. Почему большинство компаний перестали гарантировать пенсионные выплаты в определённом размере и перешли на схему с установленными взносами?
Читайте также: