На каком этапе анализируются документы заемщика кратко

Обновлено: 05.07.2024

Первый этап:
составление кредитной заявки. Для получения кредитной заявки, необходимо обратиться в выбранный банк к кредитному эксперту. Многие банки размещают образец кредитной заявки на сайте, в том числе перечень необходимых документов для оформления кредита.

Внимательно ознакомьтесь и подготовьте необходимую информацию для встречи с кредитным экспертом.

Кредитная заявка должна содержать исходные сведения о требуемом кредите.
• цель привлечения кредита, которая не противоречит уставной цели заёмщика;
• сумма и валюта кредита;
• вид и срок погашения кредита;
• порядок погашения кредита и уплаты процентов;
• предлагаемое обеспечение (залог имущества; гарантии физических и (или) юридических лиц, располагающих денежными средствами для погашения кредита; поручительство);
• депозиты, ликвидные ценные бумаги и пр.

Второй этап:
анализ кредитоспособности возможного заёмщика и оценка качества заявки. Получение кредита начинается с оценки правоустанавливающих документов. Если предприятие верно оформлено юридически, осуществляет деятельность легально, платит налоги, то все это позволит банку иметь с ним какие-то дела в силу соблюдения всех правовых аспектов существования. Каждый банк предоставляет свой собственный список необходимых документов для проверки юридической чистоты деятельности компании, хотя набор их более или менее стандартный. Правоустанавливающие документы, которые потребуются Заявителю (копии с предъявлением оригиналов) при обращении за кредитом следующие:
- Устав;
- Учредительный договор;
- Решение о создании предприятия (выписка из протокола);
- Свидетельство о государственной регистрации;
- Протокол о назначении руководителя;
- Приказ о вступлении в должность руководителя и назначении главного бухгалтера;
- Паспорта руководителя, главного бухгалтера, учредителей;
- Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
- Информационное письмо об учёте в Статрегистре Росстата;
- Разрешение на занятие отдельными видами деятельности (лицензию), если данные виды деятельности подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством.

Затем банк проводит анализ отчётности и фактического состояния заёмщика. В рамках данного этапа производится анализ бухгалтерской (форма 1 и форма 2 бухгалтерской отчетности). После проверки бухгалтерской и управленческой отчётности следует проверка, а точнее сверка фактически существующего бизнеса с документами финансовой отчётности. Цель этих проверок - сопоставить данные в финансовых и прочих документах с реально существующим и действующим бизнесом.

Далее банк определяет, сможет ли заёмщик в будущем получать доходы, способные покрыть выплаты по заявленной сумме кредита, и при этом сохранять финансовую устойчивость компании. Процесс получения кредита завершается оценкой залогового имущества предприятия.

Третий этап:
оформление кредита. Оформление кредитной сделки происходит путем заключения кредитного договора между кредитором и заёмщиком. В нём отражаются: цель, срок, размер, процентная ставка, режим использования ссудного счёта, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему, виды и формы проверки обеспечения.

В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам, стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платёжных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, и другие существенные условия договора.

Договор о предоставлении кредита составляется только в письменной форме. Типовые формы кредитных договоров разрабатывают сами банки с учётом рекомендаций Банка России.

Для контроля за выполнением условия договора и ходом погашения кредита формируется кредитное досье, содержащее всю информацию по кредитной сделке и необходимые сведения о заёмщике.

Перед подписанием договора его необходимо внимательно прочитать и задать вопросы, если они появились. Представитель кредитора должен дать на них исчерпывающий ответ.

Четвертый этап:
погашение кредита и контроль над выполнением условий кредитного договора. Любая программа кредитования предусматривает кредитный мониторинг, направленный на снижение риска кредитора. Кредитный мониторинг включает в себя систему наблюдения за погашением кредитов, разработку и принятие мер, обеспечивающих решение поставленной задачи.

Этапы кредитования – это последовательность действий по оформлению и погашению кредита. Включает в себя четыре основных стадии:

Подготовка документов для рассмотрения заявки. Состав документов определяется условиями кредитной программы. Наименьшие требования предъявляются при оформлении потребкредитов на небольшие суммы, наибольшие – при оформлении ипотечных кредитов, когда заёмщик должен подтвердить множество параметров своего социального статуса (занятость, уровень доходов и др.);

Рассмотрение заявки. На этом этапе банк оценивает надёжность и платёжеспособность заёмщика и принимает решение о выдаче кредита либо об отказе в выдаче. При положительном решении заёмщику могут быть предложены условия, отличные от запрашиваемых, с учётом результата оценки. Например, может быть уменьшена сумма кредита, потребоваться привлечение созаёмщиков и/или поручителей;

Оформление документов, заключение договора. На данной стадии от заёмщика может потребоваться предоставление дополнительных документов, например, касающихся приобретаемой на кредитные средства недвижимости (предмета залога). После заключения кредитного договора заёмщику выдаются (перечисляются) денежные средства;

Погашение кредита. Производится по установленному графику платежей (последний может изменяться, а долг – гаситься досрочно). После полной выплаты долга кредитный договор закрывается, и отношения заёмщика с кредитором прекращаются.

Эта схема является идеальной, в реальности она может дополняться различными нюансами. Основными из них являются процедуры, связанные с нарушением заёмщиком своих обязанностей по погашению долга, а именно досудебное и судебное взыскание задолженности.

В статье обозначены и раскрыты в полном объеме этапы банковского кредитования: подача и рассмотрение заявки от хозяйствующего субъекта банку о получении кредита; проведение анализа и определения уровня кредитоспособности заемщика; процесс оформления кредита путем заключения кредитного договора; непосредственная выдача суды; реализация мониторинга за использованием ссуды. Авторами подчеркнута необходимость осуществления такого процесса банковского кредитования с целью снижения банковских рисков. В конце статьи авторы формулируют общие выводы.

Ключевые слова: этапы кредитования, ссуда, кредитный договор, кредитоспособность, возврат ссуды.

Банковское кредитование рассматривается в экономической теории как некий процесс, состоящий из определенных этапов. Не представляется возможным получить кредитные деньги в банке без оформления ряда документов, без рассмотрения банком заявки и ее одобрения, выплачивать по определенному временному графику аннуитетные платежи и другое. Поэтому рассмотрим этапы осуществления банковского кредитования.

Предоставление банковской ссуды заёмщику включает пять основных этапов: рассмотрение заявки на получение ссуды, анализ и оценка кредитоспособности заемщика, оформление кредитного договора, выдача ссуды, контроль за исполнением и погашением ссуды [1, c.78].

1)Рассмотрение банком заявки на получение банковской ссуды. Заявка содержит основные параметры операции ссуды: цель и сумма запрашиваемого кредита, срок кредита и порядок его погашения, виды залога, приемлемая процентная ставка для клиента. К заявке на кредит должен быть приложен пакет необходимых документов, который служит обоснованием для заявки на получение кредита и содержит основную информацию о потенциальном заемщике и объясняет причины обращения в банк. Пакет сопроводительных документов включает: бухгалтерский баланс (балансовый отчет о финансовом положении), отчет о прибылях и убытках (отчет о совокупном доходе), отчет о движении денежных средств, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Банк должен точно определить уровень эффективности руководства и порядок ведения бизнеса, обсудить детали выполнения обязательств.

Банк анализирует документы и данные по кредиту, предоставленному заемщиком. Проверяется подлинность всех документов, представленных заемщиком. Необходимо проверить соответствие подписей и наличие печати на всех документах, карточке подписи образцов. При проверке нотариально заверенных документов, при необходимости, лицензия проверяется уточняется у нотариуса, который сертифицировал документы. Копии договоров заемщика с его контрагентами проверяются на оригиналы. Если деятельность заемщика подлежит лицензированию, то лицензия проверяется, если необходимо, орган, выдающий лицензию, отправляет запрос на выдачу этой лицензии.

Основываясь на анализе заявки и пакета документов, банк должен получить четкое представление о правовом статусе и праве клиента, его финансовом положении, цели и стоимости кредита, возможности его исполнения вовремя, источниках погашения кредита, способах обеспечения, задолженности перед другими кредиторами.

Если при предварительной экспертизе заявки и пакета документов банк не исключает возможности выдачи кредита, он проводит собеседование с потенциальным заемщиком. Диалог, с одной стороны, позволяет банку получить личное представление о характере клиента, его искренности, порядочности, профессионализме и, с другой стороны, позволяет клиенту лично обосновать потребность в кредите.

2)Оценка кредитоспособности заёмщика.Проверяется способность заемщика погасить кредит и проценты по нему в соответствии с кредитным договором. На этом этапе также проводится анализ залогового обеспечения. Обычно банки на основе форм бухгалтерской (финансовой) отчетности производят финансовые расчеты, в частности, ряда финансовых коэффициентов, которые конкретно указывают на уровень финансовых возможностей использования кредита и получения и для себя и для банка положительных финансовых результатов. Банк рисковать не будет, потому что это может сказаться на его конкурентоспособности на финансовом рынке [2, c.350].

3)Оформление кредитного договора. Этот этап называется структурированием кредита. Определяются основные характеристики кредита: вид кредита, сумма, срок, метод погашения, безопасность, процентная ставка и другие условия.

Кредитным договором является письменное соглашение между коммерческим банком и кредитором, в соответствии с которым банк обязуется предоставить заемщику кредит в согласованной сумме, сроков оплаты и погашения, а заемщик обязуется использовать кредит, полученный по прямому назначению и возвращенный в установленный срок с полной выплатой согласованных процентов. Кредитный договор заключается только в письменной форме.

Коммерческие банки самостоятельно разрабатывают формы кредитных договоров, но, как правило, современные кредитные соглашения содержат следующие разделы: общие положения; права и обязанности заемщика; права и обязанности банка; урегулирование споров; контрактное время; юридические адреса.

В первом разделе кредитного соглашения содержится:

1) наименование договаривающихся сторон;

2) предмет соглашения — вид кредита, его сумма, срок, процентная ставка;

3) условия для обеспечения выполнения кредитных обязательств (залог, поручительство, страхование ответственности по погашению кредита);

4) порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок исчисления и уплаты процентов по кредиту (срочные и просроченные).

Некоторые банки размещают зачисление и выплату процентов за кредит, а также условия для обеспечения обязательств в отдельных разделах кредитного соглашения.

Права и обязанности заемщика и кредитора (второй раздел и третий раздел договора) вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой конкурентной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика.

За нарушение условий кредитного договора ответственность сторон, в том числе имущества, предоставляется в четвертом разделе. Таким образом, за нарушение заемщиком взятых обязательств, банк может приостановить дальнейшую выплату кредита, представить его для досрочного взимания, уменьшить сумму займа, предусмотренного договором, увеличить процентную ставку по нему и так далее.

Заемщик может потребовать от банка компенсацию за убытки, понесенные в результате невозврата займа или возврата части займа, предусмотренного договором. В то же время заемщик, в случае неполного использования кредита, выделенного ему банком, выплачивает последнему штраф по курсу банка за заемные средства и недостачу в отчетном периоде.

В качестве дополнительных условий для кредитного соглашения, например, могут быть установлены такие требования банка к заемщику:

– без согласия на погашение кредита по настоящему соглашению не давать кредиты;

– не выступать гарантом обязательств третьих лиц, а также индоссантом или гарантом;

– не продавать и не передавать какие-либо из своих активов в какую-либо форму собственности или передавать их в качестве обеспечения по кредитам других кредиторов;

– избегать слияния или консолидации с другими предприятиями.

Заключение кредитных соглашений выглядит следующим образом:

1) формирование содержания кредитного договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок оплаты и так далее);

2) рассмотрение банком проекта кредитного договора, предоставленного клиентом, и составление заключения о возможности предоставления займа в целом и условий его предоставления в частности (с положительным решением вопроса). На этом этапе банки определяют: кредитоспособность потенциальных заемщиков, то есть их способность своевременно погашать кредит. Проверка кредита является обязательным условием для заключения кредитного соглашения;

3) проверяется способность банка предоставлять кредиты в требуемых суммах на основе имеющихся кредитных ресурсов, возможность их увеличения посредством своей политики по вкладам и процентам, привлечения межбанковских кредитов и рефинансирования в Центральном Банке. Затем совместная корректировка и подписание кредитного договора клиентом и банком осуществляется до тех пор, пока не будет получен и представлен экспертам по правовым вопросам (юристам) взаимовыгодный вариант;

В соответствии с Правилами банка деньги предоставляются заемщику на основании поручения специалистов уполномоченного подразделения банка и подписываются уполномоченным должностным лицом банка. Номер и дата контракта указаны в этом порядке; сумма предоставленных средств; срок выплаты процентов и процентная ставка; дата погашения средств; общая сумма или несколько сумм, если погашение будет производиться в рассрочку; численное обозначение группы кредитного риска; стоимость залога (если имеется договор залога), сумма, на которую была получена банковская гарантия или поручительство; список документов, прилагаемых к распоряжению, и другую необходимую информацию. Данное распоряжение, а также распоряжение на изменение группы кредитного риска (если таковое имеется) передаются в бухгалтерию банка [3, c.58].

5)Контроль банка за исполнением и погашением ссуды (кредитный мониторинг) и выплатой процентов по ней. Контроль заключается в периодическом рассмотрении выданного кредита банком, оценки состояния кредита и проведения проверок. После выдачи кредита банк должен вести ссуду, постоянно отслеживать движение денежных средств и деятельность субъекта:

1) контролировать целевое использование кредита;

2) оценивать финансовое состояние заемщика и его кредитоспособность;

3) ежеквартально или даже ежемесячно (для кредитов высокого риска) проводить проверки безопасности заложенного имущества, соблюдения налоговой маржи;

4) следить за получением кредита с процентами за пользование заёмными средствами на основе графика погашения кредита;

5) ежемесячно корректировать, при необходимости, резерв на возможные потери по ссуде при изменении качества обеспечения и степени риска займа;

6) вести деловую переписку с клиентом и, при необходимости, проводить деловые встречи;

7) регулярно анализировать кредитный портфель.

Осуществляя контроль за погашением кредита банк требует от заемщика полного выполнения своих обязательств согласно заключенного договора. В противном случае заемщики могут быть объявлены несостоятельными (банкротами). В частности, в зависимости от статуса должника банк-кредитор имеет право обратиться в арбитражный суд.

Таким образом, банковское кредитование включает в себя пять этапов, по которым банк страхует возврат ссуды и недопущения рисков для него в случае невозврата кредита хозяйствующим субъектом. К этапам банковского кредитования относят: рассмотрение коммерческим банком заявки (банк должен для себя взвесить возможные банковские риски в случае невозврата кредита); проведение оценки кредитоспособности заемщика (на основе документов хозяйствующего субъекта банк определяет уровень его финансовых возможностей); процесс оформления необходимых документов, кредитного договора; выдача суммы кредита; проведение постоянного мониторинга (контроля) за использованием ссуды и уровнем финансовых возможностей хозяйствующего субъекта. Коммерческий банк такой финансовый институт, который всегда будет просчитывать вероятность рисков от той или иной кредитной операции, так как именно от кредитных операций он получает наибольшие доходы. Это те подходы, которые выработала банковская система, используя имеющийся опыт и реагируя на вызовы и угрозы для нее [4, c.35].

Кредитные отношения в современной экономике: монография / коллективов авторов; под ред. проф. О. И. Лаврушина проф. Е. В. Травкиной. — Москва: КНОРУС, 2020. — 354 с.
Толмачева И. В. Конкурентоспособность коммерческих банков в современных экономических условиях // Экономика и предпринимательство. –2017. — № 1 (78). — С. 350–354
Мазур Е. С., Толмачева И. В. Мировой опыт стран кредитования малого и среднего бизнеса // Финансовые рынки и банки. — 2019. — № 4. — С. 58–64
Финансовые рынки в условиях цифровизации: монография / под ред. К. В. Криничанского. — Москва: КНОРУС, 2020. — 372 с.

Основные термины (генерируются автоматически): кредитный договор, банк, банковское кредитование, кредит, заемщик, кредитное соглашение, погашение кредита, процентная ставка, хозяйствующий субъект, вид кредита.

Кредитование условно можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:

рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;

изучение кредитоспособности клиента;

подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита;

формирование резерва на возможные потери по ссудам;

контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита (сопровождение кредита);

работа банка с проблемными ссудами.

Рассмотрение кредитной заявки

Основание для начала всей многогранной работы в рамках кредитной операции — поступление в банк кредитной заявки от клиента (в данном случае имеется в виду клиент — юридическое лицо, т.е. предприятие или организация). В ней должны содержаться как минимум следующие сведения:

цель кредита:
размер кредита;
срок кредита:
предполагаемое обеспечение;
источники погашения кредита;
краткая характеристика заемщика, информация о видах его деятельности и деловых партнерах.

Следующий этап работы над заявкой — этап переговоров с заявителем.

Заявитель должен быть готов ответить на любые вопросы, касающиеся общих сведений о своей организации и ее деятельности, в том числе на следующие:

продукция и услуги, которые организация предлагает на рынке;
основные финансово-экономические характеристики заявителя (валюта баланса, объемы продаж, среднемесячные поступления на счета, доля на рынке, себестоимость продукции, уровень цен на производимую продукцию, проводимая ценовая политика);

основные поставщики и покупатели;
каналы и способы реализации продукции (услуг).

Изучение кредитоспособности

Затем следует этап детального анализа кредитной заявки на основании документов, предоставленных заявителем, и экспертных заключений подразделений самого банка. Такой анализ может состоять из следующих шагов:

анализ полноты и достоверности документов заемщика;
анализ информации о заемщике;
общий анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика;
анализ кредитуемой хозяйственной операции;
анализ обеспеченности кредита;
оценка кредитоспособности (лимита кредитования) заемщика;
установление рейтинга заемщика.

Шаг 1. Анализ документов на полноту и достоверность включает:

проверку надлежащего оформления документов и достоверности содержащихся в них сведений (при наличии любых сомнений следует предложить заявителю представить иные документы);
подготовку заключения, в котором содержатся: правовая оценка рассмотренных документов, подтверждение правоспособности юридического лица и полномочия лиц, выступающих от лица заемщика.

Банк должен также проанализировать: кредитную историю клиента (если он обслуживался в данном банке); длительность кредитных взаимоотношений клиента с другими банками; дисциплину платежей клиента банкам (при наличии просроченной задолженности банкам выясняются ее размер и срок); масштабы операций, которые проводит клиент.

Следует также выяснить: долю клиента на рынке; ценовую политику клиента; устойчивость спроса на его продукцию (услуги); экономическое состояние отрасли (подотрасли) заявителя; динамику его развития в отрасли (подотрасли); экономические перспективы региона, в котором работает клиент.

Шаг 4. Анализ кредитуемой операции. Здесь необходимо показать экономическую обоснованность операции и ее технико-экономическую осуществимость.

Шаг 5. Анализ обеспеченности испрашиваемого кредита состоит в стоимостной оценке предлагаемого обеспечения, в оценке его ликвидности и юридической чистоты.

Шаги 6 и 7. Анализ кредитоспособности. т.е. оценка возможности и желания потенциального заемщика вовремя и с причитающимися процентами вернуть кредит, и на этой основе — расчет конкретного лимита кредитных рисков на данного заявителя, а также установление кредитного рейтинга заявителя. Эту работу каждый банк проводит по методикам, адаптированным к его особенностям.

Проверка документов

Оценка потенциального заемщика банка заключается в проверке не только его финансового положения, но и многих других аспектов, т.е. требует комплексного подхода. Важное место в этом непростом деле занимает проверка предоставляемых им в банк документов и информации. При этом нельзя верить всему, что написано.

Лимит кредитования

Размер кредита связан с двумя факторами: потребностью клиента в заемных средствах и его возможностями погасить ссудную задолженность в полном объеме. Соответственно величина потребности клиента в заемных средствах должна быть соизмерена с потенциальной возможностью возврата ссуды. Для согласования этих величин целесообразно рассчитывать два показателя: 1) лимит потребности клиента в заемных средствах и 2) лимит кредитного риска заемщика (лимит ссуды).

Сопровождение кредита

После подписания всего комплекта кредитной документации наступает этап выдачи кредита.

Но, выдача кредита — только начало работы банка с клиентом. За выданным кредитом, его использованием (в случае целевого кредита) и возвратом (периодические процентные платежи в соответствии с графиком, если таковые предусмотрены, и возврат основной суммы кредита), наличием и состоянием залога, за сохранением соответствия условий кредита, зафиксированным в кредитном и других договорах, рыночным условиям и т.д.. за изменением финансового состояния заемщика в целях своевременного реагирования на негативные изменения в его положении, которые могут повлиять на способность заемщика погасить кредит, нужен адекватный контроль в форме мониторинга на протяжении всего срока кредита. Конечная цель данного контроля (мониторинга) — обеспечение возврата банку кредита в установленный срок в полном объеме вместе с начисленными процентами.

Важнейшая часть процесса рассматриваемого мониторинга — постоянный контроль за финансовым положением заемщика — юридического лица. Такой контроль может состоять как из периодического анализа финансовой отчетности компании (например, на ежеквартальной основе но мере появления квартальных финансовых отчетов), так и при постоянных встречах с клиентом.

Проблемные кредиты

В принципе существует три основных способа работы с проблемными кредитами, которые не удалось сделать непроблемными: взыскание кредитных долгов собственными силами банка. Это могут делать кредитное подразделение, служба экономической безопасности или специально созданная в банке собственная служба по работе с такими кредитами; передача кредитных долгов на взыскание в специализированное коллекторское агентство; продажа кредитных долгов.

Читайте также: