Сообщение о выплаченных доходах по эмиссионным ценным бумагам эмитента
Обновлено: 08.07.2024
В соответствии с Новым Положением, эмитенты будут избавлены от необходимости опубликования излишних объемов информации, в том числе дублирующих друг друга сведений (по причине раскрытия такой информации в разных формах), а инвесторы получат возможность ознакомления с наиболее существенными условиями эмиссии. При этом принятие Нового Положения не повлияет на уровень информационной прозрачности рынка ценных бумаг.
Обращаем Ваше внимание на то, что новые правила начнут действовать более чем через год – с 1 октября 2021 года. Такой срок вступления в силу Нового Положения предусмотрен для того, чтобы у участников рынка ценных бумаг было достаточно времени для подготовки к новым изменениям.
Исключение требования по раскрытию несущественной для инвесторов информации
- годового отчета;
- годовой бухгалтерской отчетности;
- списков аффилированных лиц;
- ежеквартального отчета;
- консолидированной финансовой отчетности.
На данный момент (по состоянию на 21 мая 2020 года) в соответствии с информацией на официальном сайте Центрального Банка, такими аккредитованными агентствами являются:
Также после вступления в силу 1 октября 2021 года Нового Положения эмитенты больше не будут обязаны размещать в Ленте Новостей информацию о существенных фактах, имеющих малую практическую ценность для рынка ценных бумаг или дублирующих информацию из общедоступных источников, таких как ЕГРЮЛ [4] , Федресурс [5] и официальный сайт Центрального Банка.
Такой информацией, которая на данный момент опубликовывается в Ленте Новостей и которую не нужно будет раскрывать после 01 октября 2021 года, являются, например, сведения:
- о заключении или прекращении договоров с управляющей компанией, специализированным депозитарием, регистратором, оценщиком и аудитором эмитента, являющегося акционерным инвестиционным фондом [6] ;
- о заключении эмитентом договора с российским организатором торговли о включении ценных бумаг эмитента в список ценных бумаг, допущенных к организованным торгам российским организатором торговли, а также договора с российской биржей о включении ценных бумаг эмитента в котировальный список российской биржи [7] ;
- о подаче эмитентом заявления на получение разрешения Центрального Банка на размещение и (или) организацию обращения его ценных бумаг за пределами Российской Федерации, а также о получении им указанного разрешения [8] .
Новые методики расчета показателей финансовой деятельности
Рекомендованные на данный момент показатели для формирования отчета о финансовом состоянии эмитента предусмотрены Приложением 3 Действующего Положения[11]. После вступления в силу Нового Положения эти показатели изменятся и эмитентам будет предложено отчитываться о своем финансовом состоянии, используя новые показатели финансовой деятельности и методики их расчета[12], приближенные к международным стандартам (например, показатель EBITDA[13]).
Новые сроки подачи отчета эмитента
Новым Положением предусмотрен увеличенный (в сравнении с действующими правилами) период, в течение которого необходимо публиковать отчет эмитента и раскрывать список аффилированных лиц.
После перехода к раскрытию информации по новым правилам список аффилированных лиц нужно будет предоставлять раз в 6 месяцев (за первое полугодие и второе полугодие календарного года)[14]. Сейчас список аффилированных лиц раскрывается ежеквартально[15].
Также изменятся сроки раскрытия отчета эмитента. С 1 октября 2021 года эмитенты должны будут его представлять раз в полгода: за 6 месяцев – на основании промежуточной консолидированной финансовой отчетности (финансовой отчетности), за 12 месяцев – на основании годовой консолидированной финансовой отчетности (финансовой отчетности)[16]. Действующим Положением закреплена обязанность раскрытия эмитентом информации в форме ежеквартального отчета[17].
Отчет группы эмитента будет раскрываться в течение 30 дней с даты раскрытия годовой консолидированной или промежуточной финансовой отчетности[18].
Раскрытие консолидированной отчетности
Новое Положение рекомендует эмитентам использовать новый порядок формирования финансовых показателей, характеризующих финансовые результаты деятельности. Эта информация, раскрываемая в проспекте ценных бумаг и в промежуточных отчетах, интересна, в первую очередь, потенциальным покупателям ценных бумаг.
Такие показатели, по общему правилу, будут рассчитываться на основе консолидированной финансовой отчетности (финансовой отчетности) эмитента. Финансовые показатели будут рассчитываться на основе бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента только в тех случаях, когда с законодательством эмитент не обязан предоставлять консолидированную финансовую отчетность[19].
Напомним, что консолидированную финансовую отчетность не обязаны предоставлять эмитенты, являющиеся:
Эмитент должен будет указать, на основании какой отчетности (консолидированной финансовой отчетности (финансовой отчетности) или бухгалтерской (финансовой) отчетности) в проспекте ценных бумаг раскрывается информация о его финансово-хозяйственной деятельности.
Поэтому, если указанной эмитентом отчетностью является консолидированная финансовая отчетность, дополнительно необходимо указать на то обстоятельство, что информация о финансово-хозяйственной деятельности в проспекте ценных бумаг отражает деятельность группы эмитента[22].
Помощь консультанта
[3] Пункт 1.3 Нового Положения
[4] ЕГРЮЛ – Единый государственный реестр юридических лиц
[5] ЕФРСФДЮЛ (он же ЕФРС, или Федресурс) – Единый федеральный реестр юридически значимых сведений о фактах деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных субъектов экономической деятельности
[6] Абзац 17 пункта 12.7.2 Действующего Положения
[7] Пункт 12.7.18 Действующего Положения
[8] Пункт 12.7.23 Действующего Положения
[9] Пункт 35.3 Нового Положения
[11] Пункт 2.1 Приложения 3 Действующего Положения
[12] Пункт 2.2 Приложения 2 Нового Положения
[13] Earnings before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization. Показатель EBITDA представляет собой величину прибыли (или убытка) без учета процентных расходов, расходов на налог на прибыль и расходов на амортизацию внеоборотных активов
[14] Пункт 64.2 Нового Положения
[15] Пункт 73.3 Действующего Положения
[16] Пункт 12.1 Нового Положения
[17] Раздел IV Действующего Положения
[18] Пункт 12.1 Нового Положения
[19] Пункт 2.2 Приложения 2 Нового Положения
[20] Пункт 52.2 Нового Положения
Десятый купонный период.
Датой начала десятого купонного периода является дата - 04.04.2019.
Датой окончания десятого купонного периода является дата - 04.10.2019.
2.4. Общий размер начисленных (подлежавших выплате) доходов по ценным бумагам эмитента и размер начисленных (подлежавших выплате) доходов в расчете на одну ценную бумагу эмитента (общий размер дивидендов, начисленных на акции эмитента определенной категории (типа), и размер дивиденда, начисленного на одну акцию определенной категории (типа); общий размер процентов и (или) иного дохода, подлежавшего выплате по облигациям эмитента определенного выпуска (серии), и размер процентов и (или) иного дохода, подлежавшего выплате по одной облигации эмитента определенного выпуска (серии) за соответствующий отчетный (купонный) период):
Общий размер начисленных (подлежавших выплате) доходов по Облигациям:
За 10-ый купонный период: 122 396,09 (Сто двадцать две тысячи триста девяносто шесть 09/100) рублей.
Размер начисленных (подлежавших выплате) доходов в расчете на одну Облигацию:
За 10-ый купонный период: 10 (Десять) рублей 03 (Три) копейки.
Размер процентов и (или) иного дохода, подлежавшего выплате по одной Облигации:
За 10-ый купонный период: 2,00% (Два целых ноль сотых) процента годовых.
2.5. Общее количество ценных бумаг эмитента (количество акций эмитента соответствующей категории (типа); количество облигаций соответствующего выпуска (серии), доходы по которым подлежали выплате): 12 203 (Двенадцать тысяч двести три) штуки.
2.6. Форма выплаты доходов по ценным бумагам эмитента (денежные средства, иное имущество): Денежные средства в валюте Российской Федерации, выплачиваемые в безналичном порядке.
2.7. Дата, на которую определялись лица, имевшие право на получение доходов, выплаченных по ценным бумагам эмитента: 03.10.2019 на конец операционного дня.
2.8. Дата, в которую обязательство по выплате доходов по ценным бумагам эмитента (дивиденды по акциям, доходы (проценты, номинальная стоимость, часть номинальной стоимости) по облигациям) должно быть исполнено, а в случае, если обязательство по выплате доходов по ценным бумагам должно быть исполнено эмитентом в течение определенного срока (периода времени), дата окончания этого срока: Обязательство по выплате купонного дохода по 10-му купонному периоду должно быть исполнено 04.10.2019.
2.9. Общий размер доходов, выплаченных по ценным бумагам эмитента (общий размер дивидендов, выплаченных по акциям эмитента определенной категории (типа); общий размер процентов и (или) иного дохода, выплаченного по облигациям эмитента определенного выпуска (серии), за соответствующий отчетный (купонный) период): Общий размер дохода, выплаченного по 10-му купону, составляет 2,00% годовых или 122 396,09 (Сто двадцать две тысячи триста девяносто шесть 09/100) рублей.
2.10. В случае если доходы по ценным бумагам эмитента выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты доходов по ценным бумагам эмитента в полном объеме: не применимо, так как обязательство эмитента по выплате купонного дохода по 10-му купонному периоду исполнено в полном объеме.
Директор Департамента корпоративных отношений
(Доверенность № ГМК-115/49-нт от 29.04.2021) Н.Ю. Юрченко
28 сентября 2021 года
Выплаченные доходы по эмиссионным ценным бумагам эмитента
Директор Департамента корпоративных отношений
(Доверенность № ГМК-115/49-нт от 29.04.2021) Н.Ю. Юрченко
28 сентября 2021 года
Символьный код: QXiAgHIA2E2KBsU7C8NPmw-B-B
Название: Выплаченные доходы по эмиссионным ценным бумагам эмитента
Детальное описание:
Директор Департамента корпоративных отношений
(Доверенность № ГМК-115/49-нт от 29.04.2021) Н.Ю. Юрченко
1. Общие сведения
Insurance company “RESO-GARANTIA”
1.3. Место нахождения эмитента
Российская Федерация, 125047, г. Москва, ул. Гашека, д. 12, строение 1
1.4. ОГРН эмитента
1027700042413
1.5. ИНН эмитента
7710045520
1.6. Уникальный код эмитента, присвоенный регистрирующим органом
00074-Z
О выплаченных доходах по эмиссионным ценным бумагам эмитента
2.1. Вид, категория (тип), серия и иные идентификационные признаки ценных бумаг эмитента, по которым начислены доходы:
2.2. Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг эмитента и дата его государственной регистрации:
Государственный регистрационный номер 4-02-00074-Z, дата государственной регистрации 03.04.2012 г.
2.3. Отчетный (купонный) период (год; 3, 6, 9 месяцев года; иной период; даты начала и окончания купонного периода), за который выплачивались доходы по ценным бумагам эмитента:
13-й купонный период: дата начала – 18 сентября 2018 г., дата окончания – 19 марта 2019 г.
2.4.1. Общий размер начисленных (подлежавших выплате) доходов по ценным бумагам эмитента и размер начисленных (подлежавших выплате) доходов в расчете на одну ценную бумагу эмитента:
13-й купонный период: 0,90 (Ноль) рублей 90 копеек, 0,10 (Ноль) рублей 10 копеек на одну ценную бумагу.
2.4.2. Общий размер процентов и (или) иного дохода, подлежавшего выплате по облигациям эмитента определенного выпуска (серии) и размер процентов и (или) иного дохода, подлежавшего выплате по одной облигации эмитента определенного выпуска (серии) за каждый отчетный (купонный) период:
1-й купонный период: 8,7% (Восемь целых семь десятых) процентов годовых, 216 900 000 (Двести шестнадцать миллиона девятьсот тысяч) рублей 00 копеек, 8,7% (Восемь целых семь десятых) процентов годовых, 43 (Сорок три) рубля 38 копеек на одну ценную бумагу.
2-й купонный период: 8,7% (Восемь целых семь десятых) процентов годовых, 216 900 000 (Двести шестнадцать миллиона девятьсот тысяч) рублей 00 копеек, 8,7% (Восемь целых семь десятых) процентов годовых, 43 (Сорок три) рубля 38 копеек на одну ценную бумагу.
3-й купонный период: 8,4% (Восемь целых четыре десятых) процентов годовых, 209 400 000 (двести девять миллионов четыреста тысяч) рублей 00 копеек, 8,4% (Восемь целых четыре десятых) процентов годовых, 41 (Сорок один) рубль 88 копеек на одну ценную бумагу.
4-й купонный период: 8,4% (Восемь целых четыре десятых) процентов годовых, 209 400 000 (двести девять миллионов четыреста тысяч) рублей 00 копеек, 8,4% (Восемь целых четыре десятых) процентов годовых, 41 (Сорок один) рубль 88 копеек на одну ценную бумагу.
5-й купонный период: 8,4% (Восемь целых четыре десятых) процентов годовых, 209 400 000 (двести девять миллионов четыреста тысяч) рублей 00 копеек, 41 (Сорок один) рубль 88 копеек на одну ценную бумагу.
6-й купонный период: 14% (Четырнадцать) процентов годовых, 349 050 000 (триста сорок девять миллионов пятьдесят тысяч) рублей 00 копеек, 69 (Шестьдесят девять) рублей 81 копейка на одну ценную бумагу.
7-й купонный период: 14% (Четырнадцать) процентов годовых, 349 050 000 (триста сорок девять миллионов пятьдесят тысяч) рублей 00 копеек, 69 (Шестьдесят девять) рублей 81 копейка на одну ценную бумагу.
9-й купонный период: 12% (Двенадцать) процентов годовых, 299 200 000 (Двести девяносто девять миллионов двести тысяч) рублей 00 копеек, 59 (Пятьдесят девять) рублей 84 копейки на одну ценную бумагу.
10-й купонный период: 12% (Двенадцать) процентов годовых, 260 004 381 (двести шестьдесят тысяч триста восемьдесят один) рубль 12 копеек, 59 (Пятьдесят девять) рублей 84 копейки на одну ценную бумагу.
11-й купонный период: 0,1% (Ноль целых одна десятая) процента годовых, 9,50 (Девять) рублей 50 копеек, 0,50 (Ноль) рублей 50 копеек на одну ценную бумагу.
12-й купонный период: 0,02% (Ноль целых две сотых) процента годовых, 0,90 (Ноль) рублей 90 копеек, 0,10 (Ноль) рублей 10 копеек на одну ценную бумагу.
13-й купонный период: 0,02% (Ноль целых две сотых) процента годовых, 0,90 (Ноль) рублей 90 копеек, 0,10 (Ноль) рублей 10 копеек на одну ценную бумагу.
2.5.1. Общее количество ценных бумаг эмитента:
19 штук.
2.5.2. Количество облигаций соответствующего выпуска (серии), доходы по которым подлежали выплате):
9 штук.
2.6. Форма выплаты доходов по эмиссионным ценным бумагам эмитента (денежные средства, иное имущество):
Денежные средства в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
2.7. Дата, на которую определялись лица, имевшие право на получение доходов, выплаченных по ценным бумагам эмитента:
19 марта 2019 г. (начало операционного дня).
2.8. Дата, в которую обязательство по выплате доходов по ценным бумагам эмитента (дивиденды по акциям, доходы (проценты, номинальная стоимость, часть номинальной стоимости) по облигациям) должно быть исполнено, а в случае, если обязательство по выплате доходов по ценным бумагам должно быть исполнено эмитентом в течение определенного срока (периода времени), дата окончания этого срока:
13 купон: 19 марта 2019 г.
2.9.1. Общий размер доходов, выплаченных по ценным бумагам эмитента (общий размер дивидендов, выплаченных по акциям эмитента определенной категории (типа):
1-й купонный период: 216 900 000 (Двести шестнадцать миллиона девятьсот тысяч) рублей 00 копеек.
2-й купонный период: 216 900 000 (Двести шестнадцать миллиона девятьсот тысяч) рублей 00 копеек.
3-й купонный период: 209 400 000 (двести девять миллионов четыреста тысяч) рублей 00 копеек.
4-й купонный период: 144 053 756,52 (Сто сорок четыре миллиона пятьдесят три тысячи семьсот пятьдесят шесть) рублей 52 копейки.
5-й купонный период: 144 053 756,52 (Сто сорок четыре миллиона пятьдесят три тысячи семьсот пятьдесят шесть) рублей 52 копейки.
6-й купонный период: 349 050 000,00 (Триста сорок девять миллионов пятьдесят тысяч) рублей 00 копеек.
7-й купонный период: 349 050 000,00 (Триста сорок девять миллионов пятьдесят тысяч) рублей 00 копеек.
9-й купонный период: 299 200 000 (Двести девяносто девять миллионов двести тысяч) рублей 00 копеек.
10-й купонный период: 260 004 381 (Двести шестьдесят тысяч триста восемьдесят один) рубль 12 копеек.
11-й купонный период: 9,50 (Девять) рублей 50 копеек.
12-й купонный период: 0,90 (Ноль) рублей 90 копеек.
13-й купонный период: 0,90 (Ноль) рублей 90 копеек.
2.9.2. Общий размер процентов и (или) иного дохода, выплаченного по облигациям эмитента определенного выпуска (серии), за соответствующий отчетный (купонный) период):
1-й купонный период: 8,7% (Восемь целых семь десятых) процентов годовых, 216 900 000 (Двести шестнадцать миллиона девятьсот тысяч) рублей 00 копеек.
2-й купонный период: 8,7% (Восемь целых семь десятых) процентов годовых, 216 900 000 (Двести шестнадцать миллиона девятьсот тысяч) рублей 00 копеек.
3-й купонный период: 8,4% (Восемь целых четыре десятых) процентов годовых, 209 400 000 (двести девять миллионов четыреста тысяч) рублей 00 копеек.
4-й купонный период: 8,4% (Восемь целых четыре десятых) процентов годовых, 144 053 756,52 (Сто сорок четыре миллиона пятьдесят три тысячи семьсот пятьдесят шесть) рублей 52 копейки.
5-й купонный период: 8,4% (Восемь целых четыре десятых) процентов годовых, 144 053 756,52 (Сто сорок четыре миллиона пятьдесят три тысячи семьсот пятьдесят шесть) рублей 52 копейки.
6-й купонный период: 14% (Четырнадцать) процентов годовых, 349 050 000,00 (триста сорок девять миллионов пятьдесят тысяч) рублей 00 копеек.
7-й купонный период: 14% (Четырнадцать) процентов годовых, 349 050 000,00 (триста сорок девять миллионов пятьдесят тысяч) рублей 00 копеек.
9-й купонный период: 12% (Двенадцать) процентов годовых, 299 200 000 (Двести девяносто девять миллионов двести тысяч) рублей 00 копеек.
10-й купонный период: 12% (Двенадцать) процентов годовых, 260 004 381 (двести шестьдесят тысяч триста восемьдесят один) рубль 12 копеек.
11-й купонный период: 0,1% (Ноль целых одна десятая) процентов годовых, 9,50 (Девять) рублей 50 копеек.
12-й купонный период: 0,02% (Ноль целых две сотых) процента годовых, 0,90 (Ноль) рублей 90 копеек.
13-й купонный период: 0,02% (Ноль целых две сотых) процента годовых, 0,90 (Ноль) рублей 90 копеек.
2.10. В случае если доходы по ценным бумагам эмитента выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты доходов по ценным бумагам эмитента в полном объеме:
Доходы по ценным бумагам эмитента выплачены в полном объеме.
Читайте также: