Сообщение банка об открытии счета форма по кнд 1114301
Обновлено: 17.05.2024
Приложение N 3
к приказу ФНС России
от 31 декабря 2019 года N ММВ-7-2/679@
Форма по КНД 1114307
наименование и код налогового органа
Выписка
по операциям на счете (специальном банковском счете)
Банк (филиал банка)
сокращенное наименование банка (филиала банка), представляющего информацию
регистрационный N банка по КГРКО
порядковый N филиала по КГРКО
в соответствии с запросом налогового органа от
сведения о представляемой информации
сокращенное наименование организации (обособленное подразделение организации), Ф.И.О. индивидуального предпринимателя,
физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
дата рождения, место рождения, адрес проживания, документ, удостоверяющий личность физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем
сведения по операциям на счетах (специальных банковских счетах), действовавших
сокращенное наименование банка (филиала банка)
регистра-
ционный N банка по КГРКО
порядковый N филиала по КГРКО
N счета (специального банковского счета)
вид счета (специального банковского счета)
дата открытия счета (специального банковского счета) (дд.мм.гг)
дата закрытия счета (специального банковского счета) (дд.мм.гг)
дата изменения реквизитов счета (специального банковского счета) (дд.мм.гг); N измененного счета (специального банковского счета) (до изменения/после изменения)
цифровой код валюты (драгоценного металла) счета (специального банковского счета)
дата начала периода, за который представлена выписка (дд.мм.гг)
дата окончания периода, за который представлена выписка (дд.мм.гг)
остаток по счету (специальному банковскому счету) на начало периода (руб., коп./вал.) (грамм/вал)
сумма по дебету счета (специального банковского счета) за период (руб., коп./вал.) (грамм/вал)
сумма по кредиту счета (специального банковского счета) за период (руб., коп./вал.) (грамм/вал)
остаток по счету (специальному банковскому счету) на конец периода (руб., коп./вал.) (грамм/вал)
дата и время совер-
шения опера-
ции
реквизиты документа, на основании которого была совершена операция по счету (специальному банковскому счету)
реквизиты банка плательщика/банка получателя средств
реквизиты плательщика/
получателя денежных средств
сумма операции по счету (специальному банковскому счету)
IP-адрес, МАС-адрес, номер SIM-
карты, номер
телефона и
(дд.мм.гг чч:мм:сс) (поправ-
ка мск)
N корреспон-
дентского счета
N счета (специ-
ального банков-
ского счета)
по дебету (руб., коп./
вал.) (грамм/
вал)
по кредиту (руб., коп./вал.) (грамм/
вал)
(или) иной иденти-
фикатор устройства
* Нумерация соответствует оригиналу. - Примечание изготовителя базы данных.
сведения об отсутствии следующих счетов (специальных банковских счетов) , действовавших в:
сокращенное наименование банка (филиала банка)
регистра-
ционный N банка по КГРКО
порядковый N филиала по КГРКО
сведения о филиалах банка, которыми выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) в части информации этих филиалов, будет представлена самостоятельно:
сокращенное наименование банка (филиала банка)
регистра-
ционный N банка по КГРКО
порядковый N филиала по КГРКО
Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.
Указывается один из следующих вариантов:
"банка с учетом информации всех филиалов банка" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении банка и всех филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка");
"банка с учетом информации отдельных филиалов банка. Информация в части оставшихся филиалов будет представлена этими филиалами самостоятельно" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении информации банка и отдельных филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка". Информация в части оставшихся филиалов представляется филиалами банка самостоятельно, при этом банком в специально отведенном поле перечисляются филиалы, в которые банком перенаправлен указанный запрос налогового органа для самостоятельного представления этими филиалами информации в налоговый орган);
"банка без учета информации филиалов банка. Информация филиалов будет представлена этими филиалами самостоятельно" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении информации банка без указания информации филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка". Информация филиалов представляется филиалами банка самостоятельно, при этом банком в специально отведенном поле перечисляются филиалы, в которые банком перенаправлен указанный запрос налогового органа для самостоятельного представления этими филиалами информации в налоговый орган);
"банка без учета информации филиалов банка" (выбирается банком в случае представления им сведений в отношении информации банка на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке без учета информации филиалов банка");
"филиала банка. Информация представляется по запросу налогового органа, полученному от банка для самостоятельного представления сведений филиалом банка" (выбирается филиалом банка в случае самостоятельного представления сведений по данному филиалу банка на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка", но в дальнейшем перенаправленный банком в филиал банка для самостоятельного представления сведений);
"филиала банка" (выбирается филиалом банка в случае представления сведений в отношении информации филиала банка на запрос налогового органа, направленный в филиал банка с отметкой "в указанном филиале банка");
Резиденты РФ в случае открытия (закрытия) счета (вклада) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных на территории иностранного государства.
В соответствии с валютным законодательством к резидентам РФ относятся:
- юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, а также находящиеся за пределами территории РФ филиалы, представительства и иные подразделения таких юридических лиц;
- граждане РФ;
- постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство иностранные граждане и лица без гражданства.
Срок подачи уведомления
Уведомление подается в течение одного месяца со дня открытия (закрытия) счета (вклада).
Какие разделы заполнять
Форма уведомления включает в себя титульный лист и сведения о счете (вкладе), которые заполняются в обязательном порядке. Сведения о резиденте заполняются только физическими лицами, у которых отсутствует ИНН.
Проверка уведомления
Титульный лист
В соответствующем поле автоматически указывается признак резидента:
- 1 – юридическое лицо;
- 2 – физическое лицо;
- 3 – физическое лицо – индивидуальный предприниматель;
- 4 – физическое лицо, не имеющее на территории РФ места жительства (пребывания) и недвижимого имущества.
- 1 – если сообщается об открытии счета (вклада);
- 2 - если сообщается о закрытии счета (вклада).
- 1 – руководитель юридического лица;
- 2 - уполномоченный представитель резидента;
- 3 – физическое лицо.
Также на титульном листе указывается номер телефона резидента и дата.
Сведения о резиденте
Сведения о резиденте заполняются только в отношении физических лиц, у которых отсутствует ИНН.
При этом в соответствующих полях указываются следующие сведения:
- дата и место рождения;
- реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица: вид документа (указывается код, соответствующий такому документу), дата его выдачи, серия и номер, данные об органе, выдавшем такой документ.
Сведения о счете (вкладе) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации
В соответствующем поле отражается адрес иностранного банка (иной организации финансового рынка) в латинской транскрипции.
В соответствующих полях указывается дата открытия либо закрытия счета (вклада).
Также отражаются дата заключения и номер договора с банком или иной организацией финансового рынка.
Банк обязан сообщить в налоговый орган по месту своего нахождения информацию об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) организации, предпринимателя, физлица и другие документы. Такая информация предоставляется в электронной форме в течение трех дней со дня соответствующего события, если не предусмотрено иных сроков (п. 1.1 ст. 86 Налогового кодекса).
Утверждены следующие новые формы:
Приказ вступит в силу по истечение шести месяцев со дня его официального опубликования.
Открыт набор на уникальный курс повышения квалификации по управленческому учету, в котором своим опытом делятся не один, а три преподавателя-практика.
У начинающих предпринимателей могут возникнуть сложности при заполнении формы уведомления налоговой службы об открытии расчетного счета - форма С-09-1, и мы попытались в данной статье объяснить, как ее необходимо заполнять, а также привели пример ее заполнения. Для вашего удобства мы присоединили файл - чистый бланк формы С-09-1, который вы можете заполнить в соответствии с нашими рекомендациями. Форма уведомления является единой для компаний и индивидуальных предпринимателей.
Первая страница
Четыре ряда квадратиков использовать для указания фамилии, имени, отчества индивидуального предпринимателя в именительном падеже либо полного названия организации.
Далее в двух одиноких клеточках проставить единички.
Вторая страница
Вверху указать номер ИНН.
Если номер корпуса или офиса отсутствует, то эти квадратики не заполняются (в них необходимо проставить прочерки; в Москве требуют так, а в других регионах могут быть другие требования, рекомендуем уточнять их в местной налоговой инспекции). Точный адрес банка вы можете узнать у сотрудников либо в КЛАДР.
ИНН, КПП и БИК можно взять в справке об открытии счета, выданной в банке, там они наверняка указаны.
Порядок подачи уведомления С-09-1
Уведомление по форме С-09-1 подготавливается в двух экземплярах, каждый состоит из двух листов. На первом листе заполняются сведения об индивидуальном предпринимателе (либо о юридическом лице), на втором - реквизиты счета в банке.
Нотариальное заверение формы С-09-1 не требуется.
Государственная пошлина при подаче формы С-09-1 не уплачивается.
Срок сдачи уведомления – 7 рабочих дней после открытия расчетного счета. Обратите внимание на то, что за просрочку установлен довольно значительный штраф в размере 5000 рублей. К тому же, необходимо уведомлять об открытии каждого счета! То есть, если вы открытили три счета в банке, вам необходимо сделать три уведомления, иначе размер штрафа с 5000 рублей увеличится до 15000 рублей. Будте внимательны.
Заполнить форму можно ручкой (желательно синими чернилами) или с помощью компьютера. Во избежание претензий со стороны налоговых служащих очень желательно попадать буквами четко в клеточки и использовать печатные символы. Об использовании прочерков в незаполненных клетках уточните в налоговой инспекции, в Москве 46-я МИФНС требует, чтобы во всех пустых клеточках стояли прочерки.
Не забудьте, что юрлица и ИП обязаны также сообщить об открытии банковского счета в Пенсионный фонд России и Фонд социального страхования. В противном случае им также грозит штраф в размере 5000 рублей.
Читайте также: