Реферат на тему финансовые функции

Обновлено: 02.07.2024

Аннотация: Цель работы: научиться работать с финансовыми функциями Excel и выполнять анализ "Что-если" при варьировании данных. Содержание работы: Использование финансовых функций при экономических расчётах. Способы прогнозирования значений с помощью анализа "Что – если". Таблицы подстановки данных, создание сценариев, подбор параметра. Порядок выполнения работы: Изучить методические указания. Выполнить задания. Оформить отчет и ответить на контрольные вопросы.

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

Использование финансовых функций при экономических расчётах

Функция ПЛТ

Функция ПЛТ (PMT) – возвращает сумму периодического платежа на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.

СТАВКА – Удельная ставка за период займа.
КПЕР– общее число периодов выплат.
ПС– текущая стоимость: общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента.
БС – будущая стоимость или баланс наличности, которую нужно достичь после последней выплаты.Если аргумент БС опущен, то он полагается равным 0 (нулю), т. е. для займа, например, значение БС равно 0.
ТИП– логическое значение (0 или 1), обозначающее, должна ли производиться выплата в конце периода (0) или в начале периода (1).

Функция ПЛТ может быть использована для анализа всевозможных ссуд. Необходимым условием является непротиворечивость аргументов функции.

Пример 1. Предположим, что нужно воспользоваться 9-процентной 15-летней ссудой. Объем ссуды составляет 150 000 000 рублей. C помощью Мастера функций можно определить величины ежемесячных выплат. Предварительно следует привести все другие значения к месячной норме.

Ввести таблицу (рис. 9.1 рис. 9.1 ), начиная с ячейки А1:

В ячейки В 3 и В 4 ввести соответствующие формулы.

Процентная ставка (СТАВКА) – годовая, поэтому для получения месячной ставки (Удельная ставка) соответствующее значение делится на 12 (0,09/12).

Срок действия ссуды – 15 лет, поэтому с учетом 12 платежей год общее количество месячных выплат (КПЕР) составит 12х15.

Для ячейки В6 пошаговыми действиями Мастера функций выполните настройку функции ПЛТ. Для вызова Мастера функций необходимо выбрать команду Вставить функцию (значок f_x ) в меню Формулы.

После этого в поле Значение диалогового окна Мастера функций вы увидите сумму ежемесячного взноса. А после нажатия на кнопку Готово результат отобразится в ячейке.

Примечание. Необходимо исходные данные заносить в ячейки на рабочий лист Excel , давая им в левом столбце соответствующие названия параметров, а для рассчитываемых параметров использовать формулы. Тогда при изменении исходных данных будет автоматически выполнен перерасчет по формулам.

Функция БС

Функция БС(FV) предназначена для расчета будущей стоимости периодических постоянных платежей и единой суммы вклада или займа на основе постоянной процентной ставки.

БС – будущее значение, возвращает будущее значение вклада на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки.

СТАВКА – это процентная ставка за период.
КПЕР– это общее число периодов платежей.
ПЛТ– это выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течение всего периода выплат. Обычно ПЛТ состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов.
ПС – это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента. Если аргумент ПС опущен, то он полагается равным 0. В этом случае должно быть указано значение аргумента ПЛТ.
ТИП– это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата: 0 – в конце периода, 1 – в начале периода. Если аргумент опущен, то он полагается равным 0.

Для аргументов СТАВКА и КПЕР используются согласованные единицы измерения. Если производятся ежемесячные платежи по четырехгодичному займу из расчета 12% годовых, то СТАВКА должна быть 12%/12, а КПЕР должно быть 4*12. Если производятся ежегодные платежи по тому же займу, то СТАВКА должна быть 12%, а КПЕР должно быть 4.

Все аргументы, означающие деньги, которые вы платите (например, депозитные вклады), представляются отрицательными числами; деньги, которые вы получаете (например, дивиденды), представляются положительными числами.

Например, вы собираетесь вложить под 12% годовых (что составит в месяц 12%/12 или 1%). Вы собираетесь вкладывать по 1000 руб. в конце каждого следующего месяца в течении следующих 12 месяцев. Сколько денег будет на счету в конце12 месяцев?

Результат 12682,50 руб.

Для выполнения расчета вызывается Мастер функций, в поле Категории выбираются финансовые функции и в поле Функция выбирается функция БС. В появившемся окне заполняются соответствующие поля путем подстановки значений аргументов, а если данная функция вычисляется в расчете, то вместо этого указываются адреса исходных данных из таблицы расчета.

Функция ПС

Функция ПС ( PV ) предназначена для расчета текущей стоимости как единой суммы вклада (займа), так и будущих фиксированных периодических платежей. Этот расчет является обратным по отношению к будущей стоимости (БС).

ПС ( PV )– возвращает текущий объем вклада. Текущий объем -это общая сумма, которую составят будущие платежи. Например, когда вы берете взаймы деньги, заимствованная сумма и есть текущий объем для заимодавца.

Например, определите необходимую сумму текущего вклада в банк, чтобы через пять лет он достиг 5000 руб. при 20% годовых и ежегодном начислении процентов в конце года. Синтаксис: ПС (20%, 5, 5000). Результат 2009,39.

Функция КПЕР

Для определения срока платежа и процентной ставки используются функции КПЕР ( NPER ) и СТАВКА ( RATE ).

Функция КПЕР вычисляет общее число периодов выплат как для единой суммы вклада (займа), так и для периодических постоянных выплат на основе постоянной процентной ставки. Если платежи производятся несколько раз в год, то для того, чтобы найти число лет выплат, общее число периодов надо разделить на число периодов в году.

СТАВКА– это процентная ставка за период.
ПЛТ– это выплата, производимая в каждый период; он не может меняться в течение всего периода выплат. Обычно платеж состоит из основного платежа и платежа по процентам, никакие другие сборы или налоги не учитываются.
ПС– это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента.
БС– это будущая стоимость, или баланс наличности, который должен быть достигнут после последней выплаты. Если аргумент БС опущен, то предполагается, что он равен 0 (будущая стоимость займа, например, равна 0).
ТИП– это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Например, рассчитаем срок погашения ссуды размером 5000 руб., выданной под 20% годовых при погашении ежемесячными платежами по 200 руб.

Результат 32,6 месяца или 2,7 года.

Функция СТАВКА

Функция СТАВКА ( RATE ) определяет значение процентной ставки за один расчетный период. Для нахождения годовой процентной ставки полученное значение необходимо умножить на число расчетных периодов в году.

Кпер– общее число периодов платежей по аннуитету.
Плт– регулярный платеж (один раз в период), величина которого остается постоянной в течение всего срока аннуитета. Обычно плт состоит из платежа основной суммы и платежа процентов, но не включает других сборов или налогов. Если аргумент опущен, должно быть указано значение аргумента БС.
Пс– приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.
Бс– требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (например, бс для займа равно 0).
Тип– число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.
Предположение – предполагаемая величина ставки. Если значение предположения опущено, то оно полагается равным 10 процентам.

Если функция СТАВКА не сходится, попробуйте подставить различные значения для предположения. СТАВКА обычно сходится, если величина предположения находится между числами 0 и 1.

Например, надо определить процентную ставку для четырёхлетнего займа в 8000 руб. с ежемесячной выплатой в 200 руб.

Результат 0,008, или 0,8 в месяц или 9,6% годовых.

Функции по расчету амортизации: AПЛ, АСЧ и ДДОБ

Под амортизацией подразумевается уменьшение стоимости имущества в процессе эксплуатации. Обычно оценивают величину этого уменьшения на единицу времени.

Функция АПЛ (SLN) возвращает величину амортизации имущества за один период времени, используя метод равномерной амортизации.

нач_стоимость – начальная стоимость имущества;
ост_стоимость –остаточная стоимость в конце периода амортизации;
время_эксплуатации – количество периодов, за которые собственность амортизируется (иногда называется временем полной амортизации).

Предположим, вы купили за 6000 руб. компьютер, который имеет срок эксплуатации 5 лет, после чего оценивается в 1000 руб. Снижение стоимости для каждого года эксплуатации вычисляется формулой

которая возвращает значение 1000 р.

Функция АСЧ(SYD) возвращает годовую амортизацию имущества для указанного периода.

Финансовые функции - перечень и примеры практического использования. Категории функций Excel, их синтаксис и значение. Применение программы обработки электронных таблиц в разных сферах. Экономическая сфера - обработка материальных и финансовых операций.

Рубрика	Программирование, компьютеры и кибернетика
Вид	реферат
Язык	русский
Дата добавления	07.11.2012
Размер файла	481,0 K

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Министерство образования республики Беларусь

Белорусский государственный университет

Государственный институт управления и социальных технологий

на тему: "Финансовые функции Excel"

Студентка 1 курса 113 группы

Качан Яна Эрнстовна

1. Функции Excel

2. Финансовые функции Excel

2.1 Перечень Финансовых функций Excel

3. Примеры практического использования финансовых функций

История развития программ обработки электронных таблиц насчитывает немногим более десяти лет, но налицо огромный прогресс в этой области программного обеспечения. Поэтому возможности продукта, претендующего на звание самой мощной и производительной программы обработки электронных таблиц из имеющихся сегодня на рынке, должны быть выше, по крайней мере, на порядок по сравнению с первыми программами такого рода.

Широкое распространение программ обработки электронных таблиц во многом объясняется универсальными возможностями их применения, поскольку без вычислений, в широком смысле этого слова, не обойтись в самых различных сферах нашей жизни.

Ехсеl можно использовать как для решения простых задач учета, так и для составления различных бланков, деловой графики и даже полного баланса Фирмы. Например, на предприятии с помощью Ехсе1 можно облегчать решение таких задач, как обработка заказов и планирование производства, расчет налогов и заработной платы, учет кадров и издержек управление сбытом и имуществом и многих других.

1. Функции Excel.

Функции призваны облегчить работу при создании и взаимодействии с электронными таблицами.

2. Финансовые функции Excel

Финансовые функции -- это совокупность необходимых процессов, циклов и подразделений, которые взятые вместе:

· способствуют получению выручки на всех стадиях с помощью проведения финансового анализа;

· управляют расходами с помощью анализа необходимости закупок, утверждения всех расходов (включая капиталовложения) в масштабе всего предприятия;

· следят за имеющимися финансовыми средствами и обязательствами;

· управляют поступлениями и расходованиями денежных средств, включая оплату налогов;

· ведут поиск оптимальных источников и условий финансирования;

· способствуют проведению бартерных операций;

· осуществляет финансовый анализ проектов на всех этапах;

· выполняют работу по составлению бюджета, планированию и прогнозированию как для предприятия, так и его подразделений;

· учитывают и регистрируют каждую операцию, проводимую предприятием;

· способствуют распределению заработанного между сотрудниками и акционерами.

Основная роль финансовой функции состоит в оптимизации использования предприятием своих ресурсов.

2.1 Перечень финансовых функций:

АМОРУВ - возвращает величину амортизации для каждого периода.

НАКОПДОХОД - данная функция возвращает накопленный процент по ценным бумагам с периодической выплатой процентов.

НАКОПДОХОДПОГАШ - возвращает накопленный процент по ценным бумагам, процент по которым выплачивается в срок погашения.

АМОРУМ - возвращает величину амортизации для каждого периода.

ДНЕЙКУПОНДО - возвращает количество дней от начала действия купона до даты соглашения.

ДНЕЙКУПОН - вычисляет число дней в периоде купона, содержащем дату расчета.

ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ - возвращает число дней от даты расчета до срока следующего купона.

ДАТАКУПОНДО - возвращает число, представляющее дату следующего купона от даты соглашения.

ЧИСЛКУПОН - возвращает количество купонов, которые могут быть оплачены между датой соглашения и датой вступления в силу, округленное до ближайшего целого купона.

ОБЩПЛАТ - вычисляет кумулятивную (нарастающим итогом) величину процентов, выплачиваемых по займу в промежутке между двумя периодами выплат. exсel финансовый электронный таблица

ОБЩДОХОД - вычисляет кумулятивную (нарастающим итогом) сумму, выплачиваемую в погашение основной суммы займа в промежутке между двумя периодами.

ФУО - определяет величину амортизации актива для заданного периода, рассчитанную методом фиксированного уменьшения остатка.

ДДОБ - определяет значение амортизации актива за данный период, используя метод двойного уменьшения остатка или иной явно указанный метод.

СКИДКА - определяет ставку дисконтирования (норму скидки) для ценных бумаг.

РУБЛЬ.ДЕС - преобразует цену в рублях, представленную в виде дроби, в цену в рублях, выраженную десятичным числом. Функция РУБЛЬ.ДЕС используется для преобразования дробных значений денежных сумм, например стоимости ценных бумаг, в десятичное число.

РУБЛЬ.ДРОБЬ - преобразует цену в рублях, выраженную десятичным числом, в цену в рублях, представленную в виде дроби. Функция РУБЛЬ.ДРОБЬ используется для преобразования десятичных чисел, например стоимости ценных бумаг, в дробные цены.

ДЛИТ - находит ежегодную продолжительность действия ценных бумаг с периодическими выплатами по процентам.

ЭФФЕКТ - определяет эффективную (фактическую) годовую процентную ставку, если заданы номинальная годовая процентная ставка и количество периодов в году, за которые начисляются сложные проценты.

ЭФФЕКТ вычисляется следующим образом:

БС - вычисляет будущую стоимость инвестиции на основе периодических постоянных (равных по величине сумм) платежей и постоянной процентной ставки.

БЗРАСПИС - вычисляет будущее значение начального вклада при изменяющихся сложных процентных ставках.

ИНОРМА - определяет ставку доходности полностью обеспеченной ценной бумаги.

ПРПЛТ - определяет сумму платежей процентов по инвестиции за данный период на основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства процентной ставки.

ВСД - вычисляет внутреннюю ставку доходности (отдачи) для серии потоков денежных средств.

ПРОЦПЛАТ - вычисляет проценты, выплачиваемые за определенный инвестиционный период.

МДЛИТ - определяет модифицированную длительность Маколея для ценных бумаг с предполагаемой номинальной стоимостью 100 рублей.

МВСД - определяет внутреннюю ставку доходности, при которой положительные и отрицательные денежные потоки имеют разную ставку.

НОМИНАЛ - определяет номинальную годовую процентную ставку.

КПЕР - определяет общее количество периодов выплаты для инвестиции на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

ЧПС - определяет величину чистой приведенной стоимости инвестиции, используя ставку дисконтирования, а также последовательность будущих выплат (отрицательные значения) и поступлений (положительные значения).

ЧПС аналогична функции ПС (текущее значение). Основное различие между функциями ПС и ЧПС заключается в том, что ПС допускает, чтобы денежные взносы происходили либо в конце, либо в начале периода. В функции ЧПС денежные взносы могут быть переменной величиной, тогда как в функции ПС они должны быть постоянными на протяжении всего периода инвестиции. ЧПС связана также с функцией ВСД (внутренняя ставка доходности). ВСД -- это ставка, для которой ЧПС равняется нулю: ЧПС(ВСД(. ); . ) = 0.

ЦЕНАПЕРВНЕРЕГ - находит цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг с нерегулярным первым периодом.

ДОХОДПЕРВНЕРЕГ - находит доход по ценным бумагам с нерегулярным (коротким или длинным) первым периодом.

ЦЕНАПОСЛНЕРЕГ - определяет цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг для нерегулярного (короткого или длинного) последнего периода купона.

ДОХОДПОСЛНЕРЕГ - определяет доход по ценным бумагам с нерегулярным последним периодом.

ПЛТ - Вычисляет величину выплаты по ссуде за один период.

ОСПЛТ - Вычисляет величину выплат на основной капитал для вклада в заданный период.

ЦЕНА - вычисляет цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг, по которым производится периодическая выплата процентов.

ЦЕНАПОГАШ - вычисляет цену за 100 рублей номинальной стоимости ценных бумаг, по которым процент выплачивается в срок погашения.

ЦЕНАСКИДКА - определяет цену за 100 рублей номинальной стоимости ценных бумаг, на которые сделана скидка.

ПС - определяет приведенную (к текущему моменту) стоимость инвестиции. Приведенная (нынешняя) стоимость представляет собой общую сумму, которая на данный момент равноценна ряду будущих выплат. Например, в момент займа его сумма является приведенной (нынешней) стоимостью для заимодавца.

СТАВКА - определяет процентную ставку по аннуитету за один период

ПОЛУЧЕНО - вычисляет сумму, полученную в срок вступления в силу полностью обеспеченных ценных бумаг.

АПЛ - определяет величину амортизации актива за один период, рассчитанную линейным методом.

АСЧ - определяет величину амортизации актива за данный период, рассчитанную по сумме чисел лет срока полезного использования.

РАВНОКЧЕК - вычисляет эквивалентный облигации доход по казначейскому векселю.

ЦЕНАКЧЕК - вычисляет цену на 100 рублей номинальной стоимости для казначейского векселя.

ЦЕНАКЧЕК вычисляется следующим образом:

ДОХОДКЧЕК - вычисляет доходность по казначейскому векселю.

ПУО - определяет величину амортизации актива для любого выбранного периода, в том числе для частичных периодов, с использованием метода двойного уменьшения остатка или иного указанного метода.

ЧИСТВНДОХ - вычисляет внутреннюю ставку доходности запланированных непериодических денежных потоков.

ЧИСТНЗ - вычисляет чистую текущую стоимость инвестиции, вычисляемую на основе ряда поступлений наличных, которые не обязательно являются периодическими.

Функция ЧИСТНЗ вычисляется следующим образом:

ДОХОД - вычисляет доходность ценных бумаг, по которым производятся периодические выплаты процентов. Функция ДОХОД используется для вычисления доходности облигаций.

ДОХОДСКИДКА - вычисляет годовую доходность по ценным бумагам, на которые сделана скидка.

ДОХОДПОГАШ - определяет годовую доходность ценных бумаг, по которым проценты выплачиваются при наступлении срока погашения.

3. Примеры практического использования финансовых функций

Задача 1. Определение срока платежа и процентной ставки

Для покрытия будущих расходов фирма создает фонд. Средства в фонд поступают в виде постоянной годовой ренты постнумерандо. Сумма разового платежа 16 000 руб. На поступившие взносы начисляются 11,2% годовых.

Необходимо определить, когда величина фонда будет равна 100 000 руб.

Алгоритм решения задачи.

Для определения общего числа периодов, через которое будет достигнута нужная сумма, воспользуемся функцией КПЕР с аргументами:

ставка = 11,2%; плт = -16; бс = 100. В результате вычислений получим, что через 5 лет величина фонда достигнет отметки 100 000 руб.:

= КПЕР (11,2%;-16;;100) = 5

Решение задачи может быть найдено и иным способом - с помощью функций БС (либо ПС) и последующего подбора параметра.

Иллюстрация решения приведена на рис. 1.1

Рис.1.1 Применение функции БС и механизма подбора параметра для определения числа периодов.

Определить платежи по процентам за первый месяц от трехгодичного займа в 100 000 рублей из расчета 10% годовых.

Алгоритм решения задачи.

Для определения платежа по процентам за первый месяц заданного периода применим функцию ПРПЛТ со следующими аргументами:

Ставка = 10% / 12 (процентная ставка за месяц);

Период = 1 (месяц);

Кпер = 3*12=36 (месяцев);

ПС = 100 000 (величина займа).

Тогда платежи по процентам за первый месяц составят:

= ПРПЛТ (10%/12 ; 1 ; 36 ; 100 000) = - 833,33 руб.

Иллюстрация решения задачи приведена на рис. 1.2.

Заключение

Список литературы

1. Каймин В.А. Информатика. Учебник. - М.: Инфра-М, 2003

2. Козырев А.А. Информатика. Учебник. - СПб: изд-во Михайлова В.А., 2003

3. Справка по программе Microsoft Excel.

5. Microsoft Excel 2000. Шаг за шагом: Практическое пособие. /Пер. с англ. - М: Издательство ЭКОМ. 2001

Подобные документы

Основные программы обработки электронных таблиц. Основные финансовые функции Exel, их синтаксис и значение. Основная роль финансовой функции. Перечень финансовых функций. Определение срока платежа и процентной ставки. Механизм подбора параметров.

реферат [291,2 K], добавлен 03.07.2015

Функции Microsoft Excel - встроенные инструменты, которые применяются в формулах. Их виды и основы работы с ними. Организация обработки табличных данных при помощи статистических функций. Примеры решения различных задач при помощи электронных таблиц.

курсовая работа [958,6 K], добавлен 21.07.2011

контрольная работа [1,5 M], добавлен 07.01.2015

Понятие и возможности MS Excel. Основные элементы его окна. Возможные ошибки при использовании функций в формулах. Структура электронных таблиц. Анализ данных в Microsoft Excel. Использование сценариев электронных таблиц с их практическим применением.

курсовая работа [304,3 K], добавлен 09.12.2009

Назначение табличных процессоров. Форматирование шрифта, проверка орфографии, вставка объектов в редакторе Excel. Понятие функции, применение Мастера функций. Абсолютные и относительные адреса ячеек. Обработка данных средствами электронных таблиц.

реферат [51,2 K], добавлен 22.01.2012

Процессор электронных таблиц Microsoft Excel - прикладная программа, предназначенная для автоматизации процесса обработки экономической информации, представленной в виде таблиц; применение формул и функций для производства расчетов; построение графиков.

реферат [2,4 M], добавлен 03.02.2013

Функции даты и времени для финансовых расчетов. Финансовые функции для расчета ипотечной ссуды, годовой процентной ставки, эффективности капиталовложений. Функции для расчета будущего значения вклада, процентной ставки и количества периодов выплаты долга.

Ехсеlможно использовать как для решения простых задач учета, так и для составления различных бланков, деловой графики и даже полного баланса Фирмы. Например, на предприятии с помощью Ехсе1 можно облегчать решение таких задач, как обработка заказов и планирование производства, расчет налогов и заработной платы, учет кадров и издержек управление сбытом и имуществом и многих других.

1. Функции Excel.

Функции призваны облегчить работу при создании и взаимодействии с электронными таблицами.

Финансовые функции Excel

Финансовые функции — это совокупность необходимых процессов, циклов и подразделений, которые взятые вместе:

· способствуют получению выручки на всех стадиях с помощью проведения финансового анализа;

· следят за имеющимися финансовыми средствами и обязательствами;

· управляют поступлениями и расходованиями денежных средств, включая оплату налогов;

· ведут поиск оптимальных источников и условий финансирования;

· способствуют проведению бартерных операций;

· осуществляет финансовый анализ проектов на всех этапах;

· учитывают и регистрируют каждую операцию, проводимую предприятием;

· способствуют распределению заработанного между сотрудниками и акционерами.

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

фИНАНСОВЫЕ ФУНКЦИИ MICROSOFT EXCEL

ГЛАВА 1 ФУНКЦИИ EXCEL 4

ГЛАВА 2 ФИНАНСОВЫЕ ФУНКЦИИ EXCEL 6

2.1 Понятие финансовых функций 6

2.2 Функции вычисления эффективных и номинальных процентных ставок 7

2.3 Функции для расчетов при условии постоянства процентной ставки и периодических платежей 8

2.4 Функции для вычисления чистой приведенной стоимости и внутренней ставки доходности 10

2.5 Функции для расчета амортизации 11

2.6 Функции для работы с ценными бумагами, купонами и чеками 13

2.7 Функции преобразования числовых значений 15

ГЛАВА 3 ПРИМЕР ПРАКТИЧЕСКОГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ФИНАНСОВЫХ ФУНКЦИЙ 16

Список использованной литературы 18

При помощи текстовых функций есть возможность обрабатывать текст: извлекать символы, находить нужные, записывать символы в строго определенное место текста и многое другое.

С помощью функций даты и времени можно решить практически любые задачи, связанные с учетом даты или времени (например, определить возраст, вычислить стаж работы, определить число рабочих дней на любом промежутке времени).

Логические функции помогут создавать сложные формулы, которые в зависимости от выполнения тех или иных условий будут совершать различные виды обработки данных.

В Excel широко представлены математические функции. Например, можно выполнять различные операции с матрицами: умножать, находить обратную, транспонировать.

Также есть библиотека статистических функций, при помощи которой можно проводить статистическое моделирование. Кроме того, можно использовать в своих исследованиях элементы факторного и регрессионного анализа.

Функции в Excel используются для выполнения стандартных вычислений в рабочих книгах. Значения, которые употребляются для вычисления функций, называются аргументами.

Значения, возвращаемые функциями в качестве ответа, называются результатами.

Помимо встроенных функций можно применить в вычислениях пользовательские функции, которые создаются при помощи средств Excel.

Чтобы использовать функцию, нужно ввести ее как часть формулы в ячейку рабочего листа. Последовательность, в которой должны располагаться применяемые в формуле символы, называется синтаксисом функции.

Функции Excel это специальные, заранее созданные формулы для сложных вычислений, в которые пользователь должен ввести только аргументы.

Каждая встроенная функция Excel имеет название или уникальное имя. В формулах функция выглядит следующим образом: Название функции (Аргументы), где Название функции это уникальное имя функции, а Аргументы это список аргументов функции.

Ввести функцию в формулу можно несколькими способами, но, независимо от способа ввода функций, необходимо:

правильно ввести имя функции;
правильно задать аргументы функции.

Для многих функций также важен порядок следования аргументов. Для таких функций необходимо ввести аргументы в правильной последовательности.

При работе с функциями главная задача пользователя правильно задать ее аргументы. Непосредственно процесс получения результата скрыт от глаз пользователя.

2.1 Понятие финансовых функций

Финансовые функции это совокупность необходимых процессов, циклов и подразделений, которые взятые вместе:

способствуют получению выручки на всех стадиях с помощью проведения финансового анализа;
управляют расходами с помощью анализа необходимости закупок, утверждения всех расходов (включая капиталовложения) в масштабе всего предприятия;
следят за имеющимися финансовыми средствами и обязательствами;
управляют поступлениями и расходованиями денежных средств, включая оплату налогов;
ведут поиск оптимальных источников и условий финансирования;
способствуют проведению бартерных операций;
осуществляет финансовый анализ проектов на всех этапах;
выполняют работу по составлению бюджета, планированию и прогнозированию как для предприятия, так и его подразделений;
учитывают и регистрируют каждую операцию, проводимую предприятием;
способствуют распределению заработанного между сотрудниками и акционерами.

Основная роль финансовой функции состоит в оптимизации использования предприятием своих ресурсов.

Программа Excel предлагает более пятидесяти финансовых функций для самых разнообразных финансовых расчётов. Эти функции, как никакие другие, требуют понимания того, что они делают, а также знания соответствующей терминологии.

Финансовые вычисления необходимы для успешного проведения любой коммерческой сделки. В комплексе с современными методами анализа и моделирования финансовых ситуаций финансовые вычисления перерастают во влиятельное направление организации и управления предпринимательской деятельностью финансовый менеджмент.

Для применения финансовых функций следует использовать мастер функций с помощью команды меню ВСТАВКА ФУНКЦИИ или кнопки fx в строке формул Excel.

По типу решаемых задач все финансовые функции Excel можно разделить на условные группы:

функции для анализа аннуитетов и инвестиционных проектов (аннуитет это ряд постоянных денежных выплат в течение длительного периода);
функции для анализа ценных бумаг;
функции для расчета амортизационных платежей;
вспомогательные функции.

В окне функции содержатся пояснения по каждому из аргументов, а также дополнительная справочная информация, вызываемая кнопкой окна. Набор обязательных аргументов выделен жирным шрифтом.

Технология работы с финансовыми функциями на рабочих листах Excel в целом не отличается от работы с другими функциями:

подготовка исходных значений основных аргументов функции;
для расчета финансовой функции курсор устанавливается в нужную ячейку и вызывается с панели задач Диспетчер функций;
из появившегося списка выбираем в разделе финансовых функций необходимую;
вводим аргументы функций;
получаем результат.

2.2 Функции вычисления эффективных и номинальных процентных ставок

Функции этого раздела взаимообратные: одна вычисляет эффективную процентную ставку по номинальной процентной ставке, а другая номинальную по эффективной.

Возвращает номинальную ставку, если заданы эффективная ставка и число периодов, за которые начисляются сложные проценты.

Аргумент ставка положительное действительное число, задающее значение эффективной процентной ставки;
Аргумент кол_периодов положительное целое число, задающее количество периодов;
Функцию нельзя использовать в формулах массивов.

Возвращает эффективную (фактическую) процентную ставку, если заданы номинальная процентная ставка и количество периодов, за которые начисляются сложные проценты.

Аргумент ставка положительное действительное число, задающее значение номинальной процентной ставки;
Аргумент кол_периодов положительное целое число, задающее количество периодов;
Функцию нельзя использовать в формулах массивов.

2.3 Функции для расчетов при условии постоянства процентной ставки и периодических платежей

Аргумент ставка действительное число, задающее величину процентной ставки за один период.

Аргумент кол_периодов положительное целое число, задающее количество периодов.

Аргумент кпер действительное число, задающее количество периодов.

Аргумент плт действительное число, задающее величину платежа.

Аргумент пс действительное число, задающее приведенную стоимость.

Аргумент тип принимает значение 0 или 1 и определяет момент выплаты.

Аргумент бс действительное число, задающее будущую стоимость или остаток средств после последней выплаты.

Аргумент предложение действительное число, задающее предполагаемую величину ставки.

Возвращает будущую стоимость инвестиции на основе периодических равных по величине платежей и постоянной процентной ставки.

Возвращает приведенную стоимость инвестиции при условии периодических равных по величине платежей и постоянной процентной ставки.

Возвращает сумму периодического платежа при условии постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.

Функция возвращает процентную ставку за один период.

Функция возвращает общее количество периодов выплаты для инвестиции на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

При выполнении регулярных выплат, например для погашения кредита на основе фиксированной процентной ставки, сумма выплат состоит из основной части, идущей на погашение кредита, и начисленных процентов. Функция ОСПЛТ вычисляет основную часть выплат за один период.

Функция имеет синтаксис:

При выполнении регулярных выплат, например для погашения кредита на основе фиксированной процентной ставки, сумма выплат состоит из основной части, идущей на погашение кредита, и начисленных процентов. Функция ПРПЛТ вычисляет процентную часть выплат за один период (полную сумму выплат вычисляет функция ПЛТ, а основную часть функция ОСПЛТ).

Функция имеет синтаксис:

Вычисляет проценты (в денежном выражении), выплачиваемые за определенный период.

Возвращает кумулятивную (с нарастающим итогом) сумму, выплачиваемую в погашение основной суммы займа (без процентов) в промежутке между двумя периодами выплат.

Функция возвращает кумулятивную (с нарастающим итогом) величину процентов, выплачиваемых по займу в промежутке между двумя периодами выплат.

2.4 Функции для вычисления чистой приведенной стоимости и внутренней ставки доходности

Функции данного раздела выполняют вычисления, аналогичные функциям предыдущего раздела, если платежи периодические, но не постоянные (функции ЧПС, ВСД и МВСД), если платежи нерегулярные (функции ЧИСТНЗ и ЧИСТВНДОХ), и если процентная ставка не постоянная (функция БЗРАСПИС). Кроме того, при вычислении функций данного раздела предполагается, что начисление процентов происходит в конце периода.

Функция возвращает величину чистой приведенной стоимости инвестиции, используя ставку дисконтирования, а также стоимости будущих выплат (отрицательные значения) и суммы будущих поступлений (положительные значения).

Возвращает внутреннюю ставку доходности для инвестиции, состоящей из платежей (отрицательные величины) и доходов (положительные величины), которые осуществляются в последовательные и одинаковые по продолжительности периоды.

Возвращает модифицированную внутреннюю ставку доходности для ряда периодических денежных выплат, при которой положительные и отрицательные денежные потоки имеют разную ставку. Функция учитывает как затраты на привлечение инвестиции (определяются ставкой финансирования), так и дополнительные доходы (определяются ставкой реинвестирования), получаемые от реинвестирования денежных средств.

Возвращает чистую приведенную стоимость инвестиции для непериодических платежей. (Чтобы вычислить чистую приведенную стоимость для периодических платежей, следует использовать функцию ЧПС.)

ЧИСТВНДОХ
Возвращает внутреннюю ставку доходности инвестиции для непериодических платежей. (Чтобы вычислить внутреннюю ставку доходности для периодических платежей, следует использовать функцию ВСД.)

Возвращает будущую стоимость первоначальной основной суммы после применения ряда ставок сложных процентов. Функция используется для вычисления будущей стоимости инвестиции с переменной процентной ставкой.

2.5 Функции для расчета амортизации

В этом разделе описаны семь функций, которые позволяют рассчитать амортизацию активов за время их эксплуатации. Значение амортизации в данный момент времени (уменьшение стоимости в заданный момент времени по сравнению с начальной стоимостью) можно описать с помощью функции, аргументами которой являются начальная стоимость и время эксплуатации. Выбор функции зависит от используемого метода амортизации.

Возвращает величину амортизации актива за один период, рассчитанную линейным методом, который также называется методом равномерного начисления износа.

Возвращает величину амортизации актива для заданного периода, рассчитанную методом фиксированного уменьшения остатка (методом уменьшающегося баланса).

Возвращает значение амортизации актива для указанного периода, используя метод уменьшения остатка.

Возвращает величину амортизации актива для выбранных периодов, вычисленную с использованием метода двойного уменьшения остатка.

Возвращает величину амортизации актива для указанного периода. Эта функция предназначена для французской системы бухгалтерского учета. Если актив приобретается в середине бухгалтерского периода, то пропорционально учитывается только часть периода, когда эксплуатировался актив.

2.6 Функции для работы с ценными бумагами, купонами и чеками

Функции данного раздела предназначены для работы с ценными бумагами, к которым относятся казначейские билеты, облигации, акции, векселя, банковские сертификаты.

Возвращает число дней в периоде купона, который содержит дату расчета за облигацию.

Возвращает количество дней от начала действия до даты соглашения.

Возвращает число дней от даты соглашения до срока следующего купона.

Возвращает дату купона, предшествующего дате соглашения.

Возвращает дату купона, следующего после даты соглашения.

Возвращает количество купонов, которые могут быть оплачены между датой соглашения и датой погашения.

Функция возвращает цену за 100 руб. номинальной стоимости ценных бумаг, по которым производится периодическая выплата процентов.

Возвращает доходность ценных бумаг, по которым производятся периодические выплаты процентов.

Возвращает цену за 100 руб. номинальной стоимости ценных бумаг, по которым процент выплачивается в срок погашения.

Возвращает годовую доходность ценных бумаг, по которым проценты выплачиваются при наступлении срока погашения.

Возвращает накопленный доход по ценным бумагам с периодической выплатой процентов.

Возвращает накопленный доход по ценным бумагам, процент по которым выплачивается в срок погашения.

Возвращает ставку дисконтирования для ценных бумаг

Возвращает модифицированную дюрацию Маколея ценных бумаг с периодическими выплатами по процентам для предполагаемой номинальной стоимости 100 руб.

2.7 Функции преобразования числовых значений

Функции данного раздела преобразуют числа, заданные в виде дроби, в десятичные числа и наоборот десятичные числа преобразуют в дроби.

Преобразует цену в рублях, выраженную в виде дроби, в цену в рублях, выраженную десятичным числом. Функция используется для преобразования дробных значений денежных сумм, например стоимости ценных бумаг, в десятичное число.

Преобразует цену в рублях, выраженную десятичным числом, в цену в рублях, выраженную в виде дроби. Функция используется для преобразования десятичных чисел, например стоимости ценных бумаг, в дробные цены.

Рассчитать, какая сумма окажется на счете, если 2 000 000 руб. положены на 5 лет под 38% годовых. Проценты начисляются каждые полгода.

Для расчета применяется формула будущего значения единой суммы вклада. Если проценты начисляются несколько раз в год, то необходимо рассчитать общее количество периодов начисления процентов и ставку процента за период начисления.

Общее число периодов начисления равно 5*2 (аргумент Кпер ), а процент за период начисления равен 38%/2 (аргумент Ставка ). По условию аргумент Пс = -2000000. Отрицательное число означает вложение денег.

Используя функцию БС , получим:

Получим ответ: 11 389 367,58 р.

В данном реферате рассмотрены финансовые функции Microsoft Excel , их значение и основная роль. Рассмотрены теоретические и практические основы использования финансовых функций, их возможности и способы использования. В практической части работы представлены задачи по использованию финансовых функций при различных расчетах. Людям, работающим в экономической сфере и имеющим дело с материальными и финансовыми операциями, знание этих функций необходимо.

А.А. Минько Функции в Excel Москва: Эксмо, 2008. 508 с. Мастер-класс
Л.А. Левин Финансовая математика в MS EXCEL Учебное-методическое пособие. 2006 стр. 111
Информатика для экономистов Под общ. Ред. В.М. Матюшка.: ИНФРА-М, 2006.
Microsoft Excel 2000. Шаг за шагом: Практическое пособие. Пер. с англ.: Издательство ЭКОМ, 2001

Узнать стоимость написания работы -->

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 ФУНКЦИИ EXCEL 4
ГЛАВА 2 ФИНАНСОВЫЕ ФУНКЦИИ EXCEL 6
2.1 Понятие финансовых функций 6
2.2 Функции вычисления эффективных и номинальных процентных ставок 7
2.3 Функции для расчетов при условии постоянства процентной ставки и периодических платежей 8
2.4 Функции для вычисления чистой приведенной стоимости и внутренней ставки доходности 10
2.5 Функции для расчета амортизации 11
2.6 Функции для работы с ценными бумагами, купонами и чеками 13
2.7 Функции преобразования числовых значений 15
ГЛАВА 3 ПРИМЕР ПРАКТИЧЕСКОГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ФИНАНСОВЫХ ФУНКЦИЙ 16
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 17
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 18

Прикрепленные файлы: 1 файл

информационные технологии.docx

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

фИНАНСОВЫЕ ФУНКЦИИ MICROSOFT EXCEL

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1
ФУНКЦИИ EXCEL

Значения, возвращаемые функциями в качестве ответа, называются результатами.

Функции Excel – это специальные, заранее созданные формулы для сложных вычислений, в которые пользователь должен ввести только аргументы.

Каждая встроенная функция Excel имеет название или уникальное имя. В формулах функция выглядит следующим образом: Название функции (Аргументы), где Название функции – это уникальное имя функции, а Аргументы – это список аргументов функции.

Ввести функцию в формулу можно несколькими способами, но, независимо от способа ввода функций, необходимо:

правильно ввести имя функции;
правильно задать аргументы функции.

При работе с функциями главная задача пользователя – правильно задать ее аргументы. Непосредственно процесс получения результата скрыт от глаз пользователя.

ГЛАВА 2
ФИНАНСОВЫЕ ФУНКЦИИ EXCEL

2.1 Понятие финансовых функций

Финансовые функции – это совокупность необходимых процессов, циклов и подразделений, которые взятые вместе:

способствуют получению выручки на всех стадиях с помощью проведения финансового анализа;
управляют расходами с помощью анализа необходимости закупок, утверждения всех расходов (включая капиталовложения) в масштабе всего предприятия;
следят за имеющимися финансовыми средствами и обязательствами;
управляют поступлениями и расходованиями денежных средств, включая оплату налогов;
ведут поиск оптимальных источников и условий финансирования;
способствуют проведению бартерных операций;
осуществляет финансовый анализ проектов на всех этапах;
выполняют работу по составлению бюджета, планированию и прогнозированию как для предприятия, так и его подразделений;
учитывают и регистрируют каждую операцию, проводимую предприятием;
способствуют распределению заработанного между сотрудниками и акционерами.

Основная роль финансовой функции состоит в оптимизации использования предприятием своих ресурсов.

Для применения финансовых функций следует использовать мастер функций с помощью команды меню ВСТАВКА – ФУНКЦИИ или кнопки fx в строке формул Excel.

По типу решаемых задач все финансовые функции Excel можно разделить на условные группы:

функции для анализа аннуитетов и инвестиционных проектов (аннуитет – это ряд постоянных денежных выплат в течение длительного периода);
функции для анализа ценных бумаг;
функции для расчета амортизационных платежей;
вспомогательные функции.

подготовка исходных значений основных аргументов функции;
для расчета финансовой функции курсор устанавливается в нужную ячейку и вызывается с панели задач Диспетчер функций;
из появившегося списка выбираем в разделе финансовых функций необходимую;
вводим аргументы функций;
получаем результат.

2.2 Функции вычисления эффективных и номинальных процентных ставок

Функции этого раздела взаимообратные: одна вычисляет эффективную процентную ставку по номинальной процентной ставке, а другая – номинальную по эффективной.

Аргумент ставка – положительное действительное число, задающее значение эффективной процентной ставки;
Аргумент кол_периодов – положительное целое число, задающее количество периодов;
Функцию нельзя использовать в формулах массивов.

Аргумент ставка – положительное действительное число, задающее значение номинальной процентной ставки;
Аргумент кол_периодов – положительное целое число, задающее количество периодов;
Функцию нельзя использовать в формулах массивов.

2.3 Функции для расчетов при условии постоянства процентной ставки и периодических платежей

Аргумент ставка – действительное число, задающее величину процентной ставки за один период.

Аргумент кол_периодов – положительное целое число, задающее количество периодов.

Аргумент кпер – действительное число, задающее количество периодов.

Аргумент плт – действительное число, задающее величину платежа.

Аргумент пс – действительное число, задающее приведенную стоимость.

Аргумент тип – принимает значение 0 или 1 и определяет момент выплаты.

Аргумент бс – действительное число, задающее будущую стоимость или остаток средств после последней выплаты.

Аргумент предложение – действительное число, задающее предполагаемую величину ставки.

Функция возвращает процентную ставку за один период.

Читайте также: