Реферат финансовые расчеты в excel

Обновлено: 02.07.2024

Задание 1задача 20.2
Насберегательный счет вносят платежи по 1000 грн. в начале каждого года.Рассчитайте, какая сумма окажется на счете через 8 лет при ставке процента 10,5%годовых.

Решение
A B C D E F G 1 РАСЧЕТ ТЕКУЩЕГО ВКЛАДА 2 ГОД СТАВКА ЧИСЛО ВЫПЛАТА ВКЛАД, тыс. грн ТИП ВЕЛИЧИНА 3 (ГОД) ПЕРИОДОВ ВКЛАДА, тыс. грн 4 1 0,105 =A4 -1000 1 =БС (B4; C4; D4; E4; F4) 5 2 0,105 =A5 -1000 1 =БС (B5; C5; D5; E5; F5) 6 3 0,105 =A6 -1000 1 =БС (B6; C6; D6; E6; F6) 7 4 0,105 =A7 -1000 1 =БС (B7; C7; D7; E7; F7) 8 5 0,105 =A8 -1000 1 =БС (B8; C8; D8; E8; F8) 9 6 0,105 =A9 -1000 1 =БС (B9; C9; D9; E9; F9) 10 7 0,105 =A10 -1000 1 =БС (B10; C10; D10; E10; F10) 11 8 0,105 =A11 -1000 1 =БС (B11; C11; D11; E11; F11)
Для расчета текущей стоимости вклада будемиспользовать функцию БЗ (норма;число_периодов; выплата; нз; тип), где норма – процентная ставка за одинпериод. В нашем случае величина нормы составляет 10,5% годовых. Число периодов– общее число периодов выплат. В нашем случае данная величина составляет8 лет. Выплата – выплата, производимая в каждый период. В нашем случае даннаявеличина полагается равной -1000. НЗ – текущая стоимость вклада. Равна 0. Тип –данный аргумент равен 1 так как выплаты производятся в начале года.
Получим следующее выражение БЗ (10,5%; 8; 0; –1000; 1) = 2222,79 тыс. грн.
Расчет будущей стоимости вклада по годамприведен в таблице.

Таблица – Расчет будущего вклада A B C D E F G 1 РАСЧЕТ ТЕКУЩЕГО ВКЛАДА 2 ГОД СТАВКА ЧИСЛО ВЫПЛАТА ВКЛАД, тыс. грн ТИП ВЕЛИЧИНА 3 (ГОД) ПЕРИОДОВ ВКЛАДА, тыс. грн 4 1 0,105 1 -1000 1 1105,00 5 2 0,105 2 -1000 1 1221,03 6 3 0,105 3 -1000 1 1349,23 7 4 0,105 4 -1000 1 1490,90 8 5 0,105 5 -1000 1 1647,45 9 6 0,105 6 -1000 1 1820,43 10 7 0,105 7 -1000 1 2011,57 11 8 0,105 8 -1000 1 2222,79
Гистограмма, отражающая динамику роста вкладапо годам представлена ниже.
/>
Рисунок 1 – Динамика роста вклада по годам
Вывод: Расчеты показывают, что на счетечерез 8 лет будет 2222,79 тыс. грн.

Задание 1задача 20.1
Рассчитайтетекущую стоимость вклада, который через 7 лет составит 50 000 грн при ставкепроцента 9% годовых.

Решение
Для расчета используем функцию
ПС (норма; Кпер; выплата; бс; тип),
где норма = 9% – процентная ставказа один период;
Кпер = 7 – общее число периодоввыплат;
выплата = 0 – Ежегодные платежи;
бс = 50 000 – будущая стоимость
При этом:
ПС (9%; 6; 50000) = -29813,37 тыс.грн.
Определениетекущей стоимости
РАСЧЕТ ТЕКУЩЕЙ СТОИМОСТИ
ГОД
СТАВКА
ЧИСЛО
ТИП
Текущая стоимость, тыс. грн
(ГОД)
ПЕРИОДОВ 1 9% 6 -29813,37 2 9% 5 -32496,57 3 9% 4 -35421,26 4 9% 3 -38609,17 5 9% 2 -42084,00 6 9% 1 -45871,56 7 9% -50000,00
Формулыопределение текущей стоимости A B C D E 1
РАСЧЕТ ТЕКУЩЕЙ СТОИМОСТИ 2
ГОД
СТАВКА
ЧИСЛО
ТИП
Текущая стоимость, тыс. грн 3
(ГОД)
ПЕРИОДОВ 4 1 0,09 6 =ПС (B4; C4; 50000; E4) 5 2 0,09 5 =ПС (B5; C5; 50000; E5) 6 3 0,09 4 =ПС (B6; C6; 50000; E6) 7 4 0,09 3 =ПС (B7; C7; 50000; E7) 8 5 0,09 2 =ПС (B8; C8; 50000; E8) 9 6 0,09 1 =ПС (B9; C9; 50000; E9) 10 7 0,09 =ПС (B10; C10; 50000; E10) /> /> /> /> /> /> />

Результат получился отрицательный,поскольку это сумма, которую необходимо вложить.
/>
Вывод: Такимобразом при заданных условиях текущая стоимость вклада составляет 29813,37 тыс.грн.
Задание 2вариант 4
Произвестиэкономический анализ для заданных статистических данных. Сделать выводы.Х 1,08 1,53 2,05 2,58 3,02 3,58 4,06 4,56 5,01 5,51 Y 1,04 4,09 6,39 6,15 6,18 5,42 6,53 8,04 12,3 19,3

Решение
1. Вводимзначения Xи Y, оформляя таблицу;
2. Поданным таблицы строим точечную диаграмму;
3. Выполнивпункты меню Диаграмма – Добавить линию тренда, получаем линию тренда;
Из возможных вариантов типадиаграммы (линейная, логарифмическая, полиномиальная, степенная,экспоненциальная), выбираем линейную зависимость, т. к. она обеспечиваетнаименьшее отклонение от заданных значений параметра Y.
y =0,8836x2 – 3,008x + 6,0631– уравнение зависимости;
R2 = 0.8102 – величина достоверности аппроксимации;
/>
/>
/>

/>
/>
Вывод: На основе собранных статистических данных, находимэкономическую модель – принятая гипотеза имеет полиномиальную зависимость и выражаетсяуравнением
y = 0,8836x2 – 3,008x + 6,0631
R2 = 0,8102
Экономическое прогнозирование наоснове уравнения данной зависимости отличается достоверностью в областиначальных значений параметра X – величина ε принимает малые значения и неточностью вдолгосрочном периоде – в области конечных значений параметра X.
Задание 3.вариант 17
Связь междуотраслями представлена матрицей прямых затрат А. Спрос (конечный продукт)задан вектором Y. Найти валовый выпуск продукции отраслей Х.
Выпуск(потребление) Решение Первой отрасли Второй отрасли Третьей отрасли Конечный продукт Валовой выпуск 0,05 0,1 0,3 50 100,00 A= 0,1 0,1 0,3 Y= 65 120,00 0,3 0,25 0,2 28 110,00
Решение
Данная задачасвязана с определением объема производства каждой из N отраслей, чтобыудовлетворить все потребности в продукции данной отрасли. При этом каждаяотрасль выступает и как производитель некоторой продукции и как потребительсвоей и произведенной другими отраслями продукции. Задача межотраслевогобаланса – отыскание такого вектора валового выпуска X, который при известнойматрице прямых затрат обеспечивает заданный вектор конечного продукта Y.
Матричноерешение данной задачи:
X = (E-A)-1Y. [2]Из существующих в пакете Excel функций для работы с матрицами при решении данной задачибудем использовать следующие:
1. МОБР– нахождение обратной матрицы. Возвращает обратную матрицу для матрицы,хранящейся в массиве. Обратные матрицы, как и определители, обычно используютсядля решения систем уравнений с несколькими неизвестными. Произведение матрицына ее обратную – это единичная матрица, то есть квадратный массив, у которогодиагональные элементы равны 1, а все остальные элементы равны 0.
2. МУМНОЖ– умножение матриц. Возвращает произведение матриц. Результатом является массивс таким же числом строк, как массив1 и с таким же числом столбцов, как массив2.Количество столбцов аргумента массив1 должно быть таким же, как количество стокаргумента массив2, и оба массива должны содержать только числа. Массив1 имассив2 могут быть заданы как интервалы, массивы констант или ссылки.
3. МОПРЕД– нахождение определителя матрицы. Определитель матрицы – это число,вычисляемое на основе значений элементов массива. Определители матриц обычноиспользуются при решении систем уравнений с несколькими неизвестными.
Также прирешении данной задачи использовали сочетание клавиш:
F2 CTRL + SHIFT + ENTER – для получения наэкране всех значений результата.E= 1 1 1 0,95 -0,1 -0,3 E-A= -0,1 0,9 -0,3 det (E-A)= 0,51 -0,3 -0,25 0,8 1,271562346 0,305569246 0,591424347 (E-A) – 1 = 0,335140463 1,320847708 0,620995564 0,581567275 0,527353376 1,665845244
Вывод: Таким образом дляудовлетворения спроса на продукцию первой отрасли в 50 д.е., 2‑ой в 65 д.е.,3‑ей в 28 д.е., необходимо произвести продукции первой отрасли 100 д.е.,2‑ой 120 д.е. и 3‑ей 110 д.е.

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

фИНАНСОВЫЕ ФУНКЦИИ MICROSOFT EXCEL

ГЛАВА 1 ФУНКЦИИ EXCEL 4

ГЛАВА 2 ФИНАНСОВЫЕ ФУНКЦИИ EXCEL 6

2.1 Понятие финансовых функций 6

2.2 Функции вычисления эффективных и номинальных процентных ставок 7

2.3 Функции для расчетов при условии постоянства процентной ставки и периодических платежей 8

2.4 Функции для вычисления чистой приведенной стоимости и внутренней ставки доходности 10

2.5 Функции для расчета амортизации 11

2.6 Функции для работы с ценными бумагами, купонами и чеками 13

2.7 Функции преобразования числовых значений 15

ГЛАВА 3 ПРИМЕР ПРАКТИЧЕСКОГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ФИНАНСОВЫХ ФУНКЦИЙ 16

Список использованной литературы 18

История развития программ обработки электронных таблиц насчитывает немногим более десяти лет, но налицо огромный прогресс в этой области программного обеспечения. Поэтому возможности продукта, претендующего на звание самой мощной и производительной программы обработки электронных таблиц из имеющихся сегодня на рынке, должны быть выше, по крайней мере, на порядок по сравнению с первыми программами такого рода.

Широкое распространение программ обработки электронных таблиц во многом объясняется универсальными возможностями их применения, поскольку без вычислений, в широком смысле этого слова, не обойтись в самых различных сферах нашей жизни.

Ехсеl можно использовать как для решения простых задач учета, так и для составления различных бланков, деловой графики и даже полного баланса Фирмы. Например, на предприятии с помощью Ехсе1 можно облегчать решение таких задач, как обработка заказов и планирование производства, расчет налогов и заработной платы, учет кадров и издержек управление сбытом и имуществом и многих других.

При помощи текстовых функций есть возможность обрабатывать текст: извлекать символы, находить нужные, записывать символы в строго определенное место текста и многое другое.

С помощью функций даты и времени можно решить практически любые задачи, связанные с учетом даты или времени (например, определить возраст, вычислить стаж работы, определить число рабочих дней на любом промежутке времени).

Логические функции помогут создавать сложные формулы, которые в зависимости от выполнения тех или иных условий будут совершать различные виды обработки данных.

В Excel широко представлены математические функции. Например, можно выполнять различные операции с матрицами: умножать, находить обратную, транспонировать.

Также есть библиотека статистических функций, при помощи которой можно проводить статистическое моделирование. Кроме того, можно использовать в своих исследованиях элементы факторного и регрессионного анализа.

Функции в Excel используются для выполнения стандартных вычислений в рабочих книгах. Значения, которые употребляются для вычисления функций, называются аргументами.

Значения, возвращаемые функциями в качестве ответа, называются результатами.

Помимо встроенных функций можно применить в вычислениях пользовательские функции, которые создаются при помощи средств Excel.

Чтобы использовать функцию, нужно ввести ее как часть формулы в ячейку рабочего листа. Последовательность, в которой должны располагаться применяемые в формуле символы, называется синтаксисом функции.

Функции Excel это специальные, заранее созданные формулы для сложных вычислений, в которые пользователь должен ввести только аргументы.

Каждая встроенная функция Excel имеет название или уникальное имя. В формулах функция выглядит следующим образом: Название функции (Аргументы), где Название функции это уникальное имя функции, а Аргументы это список аргументов функции.

Ввести функцию в формулу можно несколькими способами, но, независимо от способа ввода функций, необходимо:

правильно ввести имя функции;
правильно задать аргументы функции.

Для многих функций также важен порядок следования аргументов. Для таких функций необходимо ввести аргументы в правильной последовательности.

При работе с функциями главная задача пользователя правильно задать ее аргументы. Непосредственно процесс получения результата скрыт от глаз пользователя.

2.1 Понятие финансовых функций

Финансовые функции это совокупность необходимых процессов, циклов и подразделений, которые взятые вместе:

способствуют получению выручки на всех стадиях с помощью проведения финансового анализа;
управляют расходами с помощью анализа необходимости закупок, утверждения всех расходов (включая капиталовложения) в масштабе всего предприятия;
следят за имеющимися финансовыми средствами и обязательствами;
управляют поступлениями и расходованиями денежных средств, включая оплату налогов;
ведут поиск оптимальных источников и условий финансирования;
способствуют проведению бартерных операций;
осуществляет финансовый анализ проектов на всех этапах;
выполняют работу по составлению бюджета, планированию и прогнозированию как для предприятия, так и его подразделений;
учитывают и регистрируют каждую операцию, проводимую предприятием;
способствуют распределению заработанного между сотрудниками и акционерами.

Основная роль финансовой функции состоит в оптимизации использования предприятием своих ресурсов.

Программа Excel предлагает более пятидесяти финансовых функций для самых разнообразных финансовых расчётов. Эти функции, как никакие другие, требуют понимания того, что они делают, а также знания соответствующей терминологии.

Финансовые вычисления необходимы для успешного проведения любой коммерческой сделки. В комплексе с современными методами анализа и моделирования финансовых ситуаций финансовые вычисления перерастают во влиятельное направление организации и управления предпринимательской деятельностью финансовый менеджмент.

Для применения финансовых функций следует использовать мастер функций с помощью команды меню ВСТАВКА ФУНКЦИИ или кнопки fx в строке формул Excel.

По типу решаемых задач все финансовые функции Excel можно разделить на условные группы:

функции для анализа аннуитетов и инвестиционных проектов (аннуитет это ряд постоянных денежных выплат в течение длительного периода);
функции для анализа ценных бумаг;
функции для расчета амортизационных платежей;
вспомогательные функции.

В окне функции содержатся пояснения по каждому из аргументов, а также дополнительная справочная информация, вызываемая кнопкой окна. Набор обязательных аргументов выделен жирным шрифтом.

Технология работы с финансовыми функциями на рабочих листах Excel в целом не отличается от работы с другими функциями:

подготовка исходных значений основных аргументов функции;
для расчета финансовой функции курсор устанавливается в нужную ячейку и вызывается с панели задач Диспетчер функций;
из появившегося списка выбираем в разделе финансовых функций необходимую;
вводим аргументы функций;
получаем результат.

2.2 Функции вычисления эффективных и номинальных процентных ставок

Функции этого раздела взаимообратные: одна вычисляет эффективную процентную ставку по номинальной процентной ставке, а другая номинальную по эффективной.

Возвращает номинальную ставку, если заданы эффективная ставка и число периодов, за которые начисляются сложные проценты.

Аргумент ставка положительное действительное число, задающее значение эффективной процентной ставки;
Аргумент кол_периодов положительное целое число, задающее количество периодов;
Функцию нельзя использовать в формулах массивов.

Возвращает эффективную (фактическую) процентную ставку, если заданы номинальная процентная ставка и количество периодов, за которые начисляются сложные проценты.

Аргумент ставка положительное действительное число, задающее значение номинальной процентной ставки;
Аргумент кол_периодов положительное целое число, задающее количество периодов;
Функцию нельзя использовать в формулах массивов.

2.3 Функции для расчетов при условии постоянства процентной ставки и периодических платежей

Аргумент ставка действительное число, задающее величину процентной ставки за один период.

Аргумент кол_периодов положительное целое число, задающее количество периодов.

Аргумент кпер действительное число, задающее количество периодов.

Аргумент плт действительное число, задающее величину платежа.

Аргумент пс действительное число, задающее приведенную стоимость.

Аргумент тип принимает значение 0 или 1 и определяет момент выплаты.

Аргумент бс действительное число, задающее будущую стоимость или остаток средств после последней выплаты.

Аргумент предложение действительное число, задающее предполагаемую величину ставки.

Возвращает будущую стоимость инвестиции на основе периодических равных по величине платежей и постоянной процентной ставки.

Возвращает приведенную стоимость инвестиции при условии периодических равных по величине платежей и постоянной процентной ставки.

Возвращает сумму периодического платежа при условии постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.

Функция возвращает процентную ставку за один период.

Функция возвращает общее количество периодов выплаты для инвестиции на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

При выполнении регулярных выплат, например для погашения кредита на основе фиксированной процентной ставки, сумма выплат состоит из основной части, идущей на погашение кредита, и начисленных процентов. Функция ОСПЛТ вычисляет основную часть выплат за один период.

Функция имеет синтаксис:

При выполнении регулярных выплат, например для погашения кредита на основе фиксированной процентной ставки, сумма выплат состоит из основной части, идущей на погашение кредита, и начисленных процентов. Функция ПРПЛТ вычисляет процентную часть выплат за один период (полную сумму выплат вычисляет функция ПЛТ, а основную часть функция ОСПЛТ).

Функция имеет синтаксис:

Вычисляет проценты (в денежном выражении), выплачиваемые за определенный период.

Возвращает кумулятивную (с нарастающим итогом) сумму, выплачиваемую в погашение основной суммы займа (без процентов) в промежутке между двумя периодами выплат.

Функция возвращает кумулятивную (с нарастающим итогом) величину процентов, выплачиваемых по займу в промежутке между двумя периодами выплат.

2.4 Функции для вычисления чистой приведенной стоимости и внутренней ставки доходности

Функции данного раздела выполняют вычисления, аналогичные функциям предыдущего раздела, если платежи периодические, но не постоянные (функции ЧПС, ВСД и МВСД), если платежи нерегулярные (функции ЧИСТНЗ и ЧИСТВНДОХ), и если процентная ставка не постоянная (функция БЗРАСПИС). Кроме того, при вычислении функций данного раздела предполагается, что начисление процентов происходит в конце периода.

Функция возвращает величину чистой приведенной стоимости инвестиции, используя ставку дисконтирования, а также стоимости будущих выплат (отрицательные значения) и суммы будущих поступлений (положительные значения).

Возвращает внутреннюю ставку доходности для инвестиции, состоящей из платежей (отрицательные величины) и доходов (положительные величины), которые осуществляются в последовательные и одинаковые по продолжительности периоды.

Возвращает модифицированную внутреннюю ставку доходности для ряда периодических денежных выплат, при которой положительные и отрицательные денежные потоки имеют разную ставку. Функция учитывает как затраты на привлечение инвестиции (определяются ставкой финансирования), так и дополнительные доходы (определяются ставкой реинвестирования), получаемые от реинвестирования денежных средств.

Возвращает чистую приведенную стоимость инвестиции для непериодических платежей. (Чтобы вычислить чистую приведенную стоимость для периодических платежей, следует использовать функцию ЧПС.)

ЧИСТВНДОХ
Возвращает внутреннюю ставку доходности инвестиции для непериодических платежей. (Чтобы вычислить внутреннюю ставку доходности для периодических платежей, следует использовать функцию ВСД.)

Возвращает будущую стоимость первоначальной основной суммы после применения ряда ставок сложных процентов. Функция используется для вычисления будущей стоимости инвестиции с переменной процентной ставкой.

2.5 Функции для расчета амортизации

В этом разделе описаны семь функций, которые позволяют рассчитать амортизацию активов за время их эксплуатации. Значение амортизации в данный момент времени (уменьшение стоимости в заданный момент времени по сравнению с начальной стоимостью) можно описать с помощью функции, аргументами которой являются начальная стоимость и время эксплуатации. Выбор функции зависит от используемого метода амортизации.

Возвращает величину амортизации актива за один период, рассчитанную линейным методом, который также называется методом равномерного начисления износа.

Возвращает величину амортизации актива для заданного периода, рассчитанную методом фиксированного уменьшения остатка (методом уменьшающегося баланса).

Возвращает значение амортизации актива для указанного периода, используя метод уменьшения остатка.

Возвращает величину амортизации актива для выбранных периодов, вычисленную с использованием метода двойного уменьшения остатка.

Возвращает величину амортизации актива для указанного периода. Эта функция предназначена для французской системы бухгалтерского учета. Если актив приобретается в середине бухгалтерского периода, то пропорционально учитывается только часть периода, когда эксплуатировался актив.

2.6 Функции для работы с ценными бумагами, купонами и чеками

Функции данного раздела предназначены для работы с ценными бумагами, к которым относятся казначейские билеты, облигации, акции, векселя, банковские сертификаты.

Возвращает число дней в периоде купона, который содержит дату расчета за облигацию.

Возвращает количество дней от начала действия до даты соглашения.

Возвращает число дней от даты соглашения до срока следующего купона.

Возвращает дату купона, предшествующего дате соглашения.

Возвращает дату купона, следующего после даты соглашения.

Возвращает количество купонов, которые могут быть оплачены между датой соглашения и датой погашения.

Функция возвращает цену за 100 руб. номинальной стоимости ценных бумаг, по которым производится периодическая выплата процентов.

Возвращает доходность ценных бумаг, по которым производятся периодические выплаты процентов.

Возвращает цену за 100 руб. номинальной стоимости ценных бумаг, по которым процент выплачивается в срок погашения.

Возвращает годовую доходность ценных бумаг, по которым проценты выплачиваются при наступлении срока погашения.

Возвращает накопленный доход по ценным бумагам с периодической выплатой процентов.

Возвращает накопленный доход по ценным бумагам, процент по которым выплачивается в срок погашения.

Возвращает ставку дисконтирования для ценных бумаг

Возвращает модифицированную дюрацию Маколея ценных бумаг с периодическими выплатами по процентам для предполагаемой номинальной стоимости 100 руб.

2.7 Функции преобразования числовых значений

Функции данного раздела преобразуют числа, заданные в виде дроби, в десятичные числа и наоборот десятичные числа преобразуют в дроби.

Преобразует цену в рублях, выраженную в виде дроби, в цену в рублях, выраженную десятичным числом. Функция используется для преобразования дробных значений денежных сумм, например стоимости ценных бумаг, в десятичное число.

Преобразует цену в рублях, выраженную десятичным числом, в цену в рублях, выраженную в виде дроби. Функция используется для преобразования десятичных чисел, например стоимости ценных бумаг, в дробные цены.

Рассчитать, какая сумма окажется на счете, если 2 000 000 руб. положены на 5 лет под 38% годовых. Проценты начисляются каждые полгода.

Для расчета применяется формула будущего значения единой суммы вклада. Если проценты начисляются несколько раз в год, то необходимо рассчитать общее количество периодов начисления процентов и ставку процента за период начисления.

Общее число периодов начисления равно 5*2 (аргумент Кпер ), а процент за период начисления равен 38%/2 (аргумент Ставка ). По условию аргумент Пс = -2000000. Отрицательное число означает вложение денег.

Используя функцию БС , получим:

Получим ответ: 11 389 367,58 р.

В данном реферате рассмотрены финансовые функции Microsoft Excel , их значение и основная роль. Рассмотрены теоретические и практические основы использования финансовых функций, их возможности и способы использования. В практической части работы представлены задачи по использованию финансовых функций при различных расчетах. Людям, работающим в экономической сфере и имеющим дело с материальными и финансовыми операциями, знание этих функций необходимо.

А.А. Минько Функции в Excel Москва: Эксмо, 2008. 508 с. Мастер-класс
Л.А. Левин Финансовая математика в MS EXCEL Учебное-методическое пособие. 2006 стр. 111
Информатика для экономистов Под общ. Ред. В.М. Матюшка.: ИНФРА-М, 2006.
Microsoft Excel 2000. Шаг за шагом: Практическое пособие. Пер. с англ.: Издательство ЭКОМ, 2001

Узнать стоимость написания работы -->

На сберегательный счет вносят платежи по 1000 грн. в начале каждого года. Рассчитайте, какая сумма окажется на счете через 8 лет при ставке процента 10,5% годовых.

Для расчета текущей стоимости вклада будем использовать функцию БЗ (норма; число_периодов; выплата; нз; тип), где норма – процентная ставка за один период. В нашем случае величина нормы составляет 10,5% годовых. Число периодов– общее число периодов выплат. В нашем случае данная величина составляет 8 лет. Выплата – выплата, производимая в каждый период. В нашем случае данная величина полагается равной -1000. НЗ – текущая стоимость вклада. Равна 0. Тип – данный аргумент равен 1 так как выплаты производятся в начале года.

Получим следующее выражение БЗ (10,5%; 8; 0; – 1000; 1) = 2222,79 тыс. грн.

Расчет будущей стоимости вклада по годам приведен в таблице.

Таблица – Расчет будущего вклада

Гистограмма, отражающая динамику роста вклада по годам представлена ниже.

Рисунок 1 – Динамика роста вклада по годам

Вывод: Расчеты показывают, что на счете через 8 лет будет 2222,79 тыс. грн.

Задание 1 задача 20.1

Рассчитайте текущую стоимость вклада, который через 7 лет составит 50 000 грн при ставке процента 9% годовых.

Для расчета используем функцию

ПС (норма; Кпер; выплата; бс; тип),

где норма = 9% – процентная ставка за один период;

Кпер = 7 – общее число периодов выплат;

выплата = 0 – Ежегодные платежи;

бс = 50 000 – будущая стоимость

ПС (9%; 6; 50000) = -29813,37 тыс. грн.

Определение текущей стоимости

РАСЧЕТ ТЕКУЩЕЙ СТОИМОСТИ

Текущая стоимость, тыс. грн

Формулы определение текущей стоимости

РАСЧЕТ ТЕКУЩЕЙ СТОИМОСТИ

Текущая стоимость, тыс. грн

Результат получился отрицательный, поскольку это сумма, которую необходимо вложить.

Вывод: Таким образом при заданных условиях текущая стоимость вклада составляет 29813,37 тыс. грн.

Задание 2 вариант 4

Произвести экономический анализ для заданных статистических данных. Сделать выводы.

1. Вводим значения X и Y, оформляя таблицу;

2. По данным таблицы строим точечную диаграмму;

3. Выполнив пункты меню Диаграмма – Добавить линию тренда, получаем линию тренда;

Из возможных вариантов типа диаграммы (линейная, логарифмическая, полиномиальная, степенная, экспоненциальная), выбираем линейную зависимость, т. к. она обеспечивает наименьшее отклонение от заданных значений параметра Y.

y =0,8836x2 – 3,008x + 6,0631 – уравнение зависимости;

R 2 = 0.8102 – величина достоверности аппроксимации;

Вывод: На основе собранных статистических данных, находим экономическую модель – принятая гипотеза имеет полиномиальную зависимость и выражается уравнением

y = 0,8836x2 – 3,008x + 6,0631

Экономическое прогнозирование на основе уравнения данной зависимости отличается достоверностью в области начальных значений параметра X – величина ε принимает малые значения и неточностью в долгосрочном периоде – в области конечных значений параметра X.

Задание 3. вариант 17

Связь между отраслями представлена матрицей прямых затрат А. Спрос (конечный продукт) задан вектором Y. Найти валовый выпуск продукции отраслей Х.

Данная задача связана с определением объема производства каждой из N отраслей, чтобы удовлетворить все потребности в продукции данной отрасли. При этом каждая отрасль выступает и как производитель некоторой продукции и как потребитель своей и произведенной другими отраслями продукции. Задача межотраслевого баланса – отыскание такого вектора валового выпуска X, который при известной матрице прямых затрат обеспечивает заданный вектор конечного продукта Y.

Матричное решение данной задачи:

Из существующих в пакете Excel функций для работы с матрицами при решении данной задачи будем использовать следующие:

1. МОБР – нахождение обратной матрицы. Возвращает обратную матрицу для матрицы, хранящейся в массиве. Обратные матрицы, как и определители, обычно используются для решения систем уравнений с несколькими неизвестными. Произведение матрицы на ее обратную – это единичная матрица, то есть квадратный массив, у которого диагональные элементы равны 1, а все остальные элементы равны 0.

2. МУМНОЖ – умножение матриц. Возвращает произведение матриц. Результатом является массив с таким же числом строк, как массив1 и с таким же числом столбцов, как массив2. Количество столбцов аргумента массив1 должно быть таким же, как количество сток аргумента массив2, и оба массива должны содержать только числа. Массив1 и массив2 могут быть заданы как интервалы, массивы констант или ссылки.

3. МОПРЕД – нахождение определителя матрицы. Определитель матрицы – это число, вычисляемое на основе значений элементов массива. Определители матриц обычно используются при решении систем уравнений с несколькими неизвестными.

Также при решении данной задачи использовали сочетание клавиш:

F2 CTRL + SHIFT + ENTER – для получения на экране всех значений результата.

Вывод: Таким образом для удовлетворения спроса на продукцию первой отрасли в 50 д.е., 2‑ой в 65 д.е., 3‑ей в 28 д.е., необходимо произвести продукции первой отрасли 100 д.е., 2‑ой 120 д.е. и 3‑ей 110 д.е.

Лист с формулами

Задание 4. вариант 10

Предприятие может выпускать продукции по двум технологическим способам производства. При этом за 1 час по первому способу производства оно выпускает 20 единиц продукции, по второму способу 25 единиц продукции. Количество произведенных факторов, расходуемых за час при различных способах производства, и располагаемые ресурсы этих факторов на каждый день работы представлены в таблице. Спланировать работу предприятия так, чтобы получить максимум продукции, если общее время работы предприятия по двум технологическим способам не менее 10 и не более 24 часов.

Обозначим количество часов работы предприятия по первому способу х1 а по второму х2. При этом за 1 час по первому способу производства оно выпускает 20 единиц продукции, по второму способу 25 единиц продукции. Таким образом суммарное количество единиц продукции должно быть максимальным при решении уравнения z=20х1+25х2. Составим систему ограничений.

Графическое решение задачи

Необходимо найти значения (х1, х2), при которых функция Z= 20x1+25x2 достигает максимума. При этом х1 и х2 должны удовлетворять системе ограничений, приведенной ранее:

1. Строим область, являющуюся пересечением всех полуплоскостей, уравнения которых приведены в системе ограничений. Например, полуплоскость 2x1+x2

Раздел: Экономика
Количество знаков с пробелами: 11918
Количество таблиц: 12
Количество изображений: 8

В финансовой практике часто встречаются операции, характеризующиеся возникновением потоков платежей, распределенных во времени. Потоки платежей, при которых выплаты (поступления) денежных средств осуществляются равными суммами через одинаковые интервалы времени, называются обыкновенным аннуитетом. Такие потоки возникают при проведении кредитно-депозитных операций, формировании различных фондов… Читать ещё >

Возможности финансовых функций Excel ( реферат , курсовая , диплом , контрольная )

Существует важная сфера приложения MS Excel, которая связана с осуществлением финансовых расчетов. Финансовые вычисления включают в себя всю совокупность методов и расчетов, используемых при принятии управленческих решений, — от элементарных арифметических операций и до сложных алгоритмов построения многокритериальных моделей, позволяющих получить оптимальные характеристики коммерческих сделок в зависимости от различных условий их проведения. Проведение подобных вычислений — трудоемкая процедура, требующая определенной математической подготовки, а также использования большого количества справочных материалов.

В силу исторически сложившегося выбора строительства централизованно планируемой социалистической экономики коммерческая арифметика в России не получила должного развития в послереволюционный период.

С переходом же к рыночным отношениям потребность в финансовых вычислениях вновь возросла. Они стали необходимы для успешного проведения любой коммерческой сделки. В комплексе с современными методами анализа и моделирования финансовых ситуаций финансовые вычисления перерастают в новое влиятельное направление организации и управления предпринимательской деятельностью — финансовый менеджмент.

Владение методами современных финансовых вычислений становится одной из основных составляющих в профессиональной подготовке предпринимателя, менеджера, банковского работника, экономиста.

1. Обзор возможностей финансовых вычислений в Excel

1.1 Подключение пакета анализа в Excel

На данный момент стандартный курс финансовых вычислений включает в себя следующие основные темы:

— логика финансовых операций (временная ценность денег, операции наращения и дисконтирования и т. д. );

— простые проценты (операции наращения и дисконтирования, налоги, инфляция, замена платежей); сложные проценты (то же и эквивалентность ставок, операции с валютой и т. п. );

— анализ эффективности инвестиционных проектов;

— оценка финансовых активов.

Возрождение финансовой и страховой математики происходит в нашей стране в своеобразных условиях. С одной стороны, в мировой финансовой науке в течение XX века интенсивно развивались различные математические методы расчетов, появилась международная система унифицированных математических обозначений для стандартных финансовых и страховых схем. С другой стороны, бурное развитие индустрии ПК и их повсеместное внедрение привели к тому, что программы расчета основных финансовых показателей были реализованы на уровне, понятном широкому кругу пользователей (даже в финансовых калькуляторах!), в электронных таблицах, например в Excel.

Рисунок 1. Вызов финансовых функций В Excel реализовано 15 встроенных и 37 дополнительных финансовых функций. В случае необходимости применения дополнительных финансовых функций необходимо установить надстройку Пакет анализа, (СервисЃЁ Надстройки, см. рис. 2.)

Рисунок 2 — Установка надстроек Напомним, что вызов Мастера функций осуществляется либо из меню Вставка ЃЁ Функции ЃЁ выбрать категорию Финансовые, либо с помощью одноименной кнопки на панели инструментов Стандартная. Далее в появившемся окне диалога необходимо выбрать категорию функций — и нужную функцию из категории (рис. 1).

По типу решаемых задач все финансовые функции Excel можно разделить на следующие условные группы:

— функции для анализа аннуитетов и инвестиционных проектов;

— функции для анализа ценных бумаг;

— функции для расчета амортизационных платежей;

Функции каждой группы имеют практически одинаковый набор обязательных и дополнительных (необязательных) аргументов.

Дополнительную информацию по необходимой финансовой функции (расчетной формуле, реализованной в ней, списке аргументов и т. п. ) пользователь может получить, вызвав контекстную справку (рис. 3).

Рисунок 3 — Получение дополнительной справки по функции

1.2 Финансовые функции для расчетов по кредитам, займам и оценкам инвестиций

Количественный анализ таких операций сводится к исчислению следующих основных характеристик:

— текущей величины потока платежей (Present value — Pv);

— будущей величины потока платежей (Future value — Fv);

— величины отдельного платежа (payment — R);

— нормы доходности в виде процентной ставки (interest rate ~ r);

— числа периодов проведения операции (число лет, месяцев).

К этой группе также относятся и функции, которые позволяют эффективно осуществить расчет наиболее широко применяемых критериев эффективности инвестиционных проектов, — NPV, IRR и т. п.

Функции этой группы используют сложные итерационные алгоритмы для исчисления соответствующих показателей. При этом делаются некоторые допущения:

— потоки платежей на конец (начало) периода известны;

— для всего срока проведения операции определена оценка в виде процентной ставки, в соответствии с которой средства могут быть инвестированы.

В табл. 1 представлен список функций, которые могут быть использованы при решении задач анализа эффективности инвестиционных проектов. Очевидно, что приводимые ниже функции как раз и представляют собой один из инструментов проведения содержательных расчетов по подобным проектам.

Таблица 1 — Функции для анализа аннуитетов и анализа эффективности инвестиционных проектов

Назначение функции и ее аргументы

БЗ (Office98, Office2000), БС (OfficeXP)

Позволяет определить будущую величину потока платежей при заданных исходных данных Б3(норма; число периодов; выплата; нз; тип)

Позволяет определить текущую (на момент начала операции) величину аннуитета П3(норма; число периодов; выплата; бс; тип)

Определяет общее число выплат (либо срок, через который начальная сумма займа достигнет заданного значения) КПЕР (норма; выплата; нз; 6с; тип)

Позволяет определить будущую ценность инвестиций (или единой суммы), если процентная ставка меняется во времени (по правилу сложного процента) БЗРАСПИС (первичное; план)

Вычисляет процентную ставку (рентабельность операции) НОРМА (число периодов; выплата; нз; бс; тип)

Вычисляет величину периодического платежа ППЛАТ (норма; число периодов; нз; бс; тип)

Вычисляет ту часть платежа, которая составляет его процентную часть ПЛПРОЦ (норма; период; число периодов; тс; бс)

Вычисляет ту часть платежа, которая составляет его основную часть ОСНПЛАТ (норма; период; число периодов; тс; бс)

Вычисляет накопленные проценты (для расчетов плана погашения кредита) ОБЩПЛАТ (ставка; число периодов; нз; нач. период; кон. пер иод)

Вычисляет накопленную сумму погашенного долга (для расчетов плана погашения кредита). ОБЩДОХОД (ставка; число периодов; нз; нач. период; кон. период)

Определяет текущую (современную), приведенную к настоящему моменту времени величину потока платежей НПЗ (норма; значения)

Вычисляет внутреннюю норму рентабельности, то есть процентную ставку, при которой капитализация регулярного дохода даст сумму, равную первоначальным инвестициям. Ставку, при которой NPV=0 ВНДОХ (значения; предположение)

Вычисляет модифицированную внутреннюю норму рентабельности (с учетом предположения о реинвестировании) МВСД (значения; финансовая норма; реинвест. норма)

Определяет текущую (современную), приведенную к настоящему моменту времени величину произвольного потока платежей, осуществляемых за любые промежутки времени, кроме этого эта функция уже учитывает величину первоначальных инвестиций ЧИСТНЗ (ставка; значения; даты)

2.1 Синтаксис функции ФУО

Опишем синтаксис формулы и использование функции ФУО в Microsoft Excel (взяты из справки) Назначение функции: возвращает величину амортизации актива для заданного периода, рассчитанную методом фиксированного уменьшения остатка.

ФУО (нач_стоимость;ост_стоимость;время_эксплуатации;период;месяцы) Нач_стоимость — это затраты на приобретение актива.

Ост_стоимость — это стоимость в конце периода амортизации (иногда называется остаточной стоимостью актива).

Время_эксплуатации — это количество периодов, за которые собственность амортизируется (иногда называется периодом амортизации) ("https://referat.bookap.info", 25).

Период — это период, для которого требуется вычислить амортизацию. Период должен быть измерен в тех же единицах, что и время_эксплуатации.

Метод фиксированного уменьшения остатка вычисляет амортизацию, используя фиксированную процентную ставку. ФУО использует следующие формулы для вычисления амортизации за период:

(нач_стоимость — суммарная амортизация за предшествующие периоды) * ставка,

где: ставка = 1 — ((ост_стоимость / нач_стоимость) ^ (1 / время_эксплуатации)), округленное до трех десятичных знаков после запятой Особым случаем является амортизация за первый и последний периоды. Для первого периода ФУО использует такую формулу:

нач_стоимость * ставка * месяцы / 12

Для последнего периода ФУО использует такую формулу:

((нач_стоимость — суммарная амортизация за предшествующие периоды) * ставка * (12 — месяцы)) / 12

2.2 Примеры использования функции

Приведем пример Таблица 2 — Образец примера для заполнения

Срок эксплуатации в годах

Формула Описание (результат)

Амортизация за 7 месяцев первого года (186 083,33)

Амортизация за второй год (259 639,42)

Амортизация за третий год (176 814,44)

Амортизация за четвертый год (120 410,64)

Амортизация за пятый год (81 999,64)

Амортизация за шестой год (55 841,76)

Амортизация за 5 месяцев седьмого года (15 845,10)

Рисунок 4 — Результат выполнения формул, приведенных в табл. 3

Амортизация — процесс уменьшения балансовой стоимости за счет износа. Машины, оборудование и другое имущество (основной капитал) имеют определенный нормативами срок службы. Законодательство оговаривает фиксированную остаточную стоимость. Суммы, на которые уменьшается стоимость имущества, называется амортизационными отчислениями.

Для расчета амортизации используются финансовые функции MS Excel. Существует несколько схем расчета амортизационных отчислений, соответственно имеется ряд функций для различных схем. Рассмотрим четыре финансовые функции для расчета амортизации (табл. 1).

Таблица 3- Расчет величины амортизации актива для заданного периода:

Функция Excel и ее синтаксис

АПЛ (нач_стоимость; ост_стоимость;время_эксплуатации)

Величина амортизации актива за один период, рассчитанная линейным методом

АСЧ (нач_стоимость; ост_стоимость;время_эксплуатации; период)

ФУО (нач_стоимость; ост_стоимость;время_эксплуатации;период; месяцы)

Величина амортизации актива для заданного периода, рассчитанная методом фиксированного уменьшения остатка

ДДОБ (нач_стоимость; ост_стоимость;время_эксплуатации; период;коэффициент)

Величина амортизации актива за данный период, рассчитанная с использованием метода двойного уменьшения остатка или иного явно указанного метода

Нач. стоимость — первоначальная стоимость имущества;

Ост. стоимость — остаточная стоимость имущества в конце срока эксплуатации;

Время эксплуатации — срок эксплуатации имущества (число периодов амортизации);

Период — период, для которого требуется вычислить амортизацию;

Месяцы — число месяцев в первом году, если это значение опущено, то оно принимается равным 12.

Коэффициент — коэффициент ускоренно амортизации, по умолчании равный двум.

Рисунок 5 — Включение режима отображения формул на листе финансовый вычисление кредит инвестиция Задач. Расчет амортизационных отчислений методами ускоренной амортизации.

Затраты на приобретение оборудования составили 50 000р., стоимость оборудования к концу периода эксплуатации — 30 000р, период эксплуатации 5 лет.

Рассчитайте амортизационные отчисления методами ускоренной амортизации.

Рисунок 6 — Лист в режиме формул Рисунок 7 — Лист в режиме значений Построим графики по найденным данным.

Рисунок 8 — Параметры линии тренда Рисунок 9 — Вывод накопленного процента за первый год

Заключение

В начале прохождения учебной практики была поставлена цель: изучить назначение и возможности финансовых функций Excel, в частности функции ФУО, которая вычисляет кумулятивную (нарастающим итогом) величину процентов, выплачиваемых по займу в промежутке между двумя периодами выплат.

В первой части был сделан обзор возможностей финансовых вычислений в Excel, в частности, были рассмотрены следующие вопросы:

— подключение пакета анализа в Excel

— синтаксис функции ФУО

— примеры использования функции

1. В. И. Ширяев Финансовая математика, производные финансовые инструменты: Учебное пособие. — М. Издательство ЛКИ, 2007. — 240 с.

2. Дубина А. Г. , Орлова С. С. , Шубина И. Ю. Excel для экономистов и менеджеров. Экономические расчеты и оптимизационное моделирование в среде Excel. — Питер, 2004 — 304 с.

3. Е. М. Четыркин . Финансовая математика: Учебное пособие. — М. Издательство: Дело, 2007. — 400 стр.

4. Ю.-Д. Люу Методы и алгоритмы финансовой математики. Financial Engineering and Computation. -М.: Издательство: Бином. Лаборатория знаний, 2007 г., 752 стр.

Читайте также: