Реферат действия при обнаружении сомнительных купюр порядок возврата денежных средств клиентам
Обновлено: 05.07.2024
Роль денег в современном мире. Изучение признаков подлинности купюр, виды подделки денежных билетов. Необходимые действия, при обнаружении фальшивой или вызывающей сомнения купюры. Рекомендации для обнаружения подделок в 100 долларов США серии 2001 года.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | реферат |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 09.09.2010 |
| Размер файла | 25,1 K |
Подобные документы
История возникновения денег и основы их производства. Регулирование Банком России наличного денежного обращения на территории РФ. Признаки платежеспособности монеты Банка России. Детекторы валют. Действия кассира при обнаружении сомнительной купюры.
курсовая работа [74,7 K], добавлен 19.01.2016
История чеканки монет. Происхождение бумажных денег в России. Современный процесс чеканки монет. Технология выпуска и производства бумажных денег. Система защиты банкнот. Порядок определения подлинности денежного знака. Функции денег в экономике.
курсовая работа [2,3 M], добавлен 11.05.2014
История возникновения бумажных денег. Становление бумажно-денежного обращения. Особенности изготовления и распространения бумажных купюр. Характеристика способов подделки денег, способы и средства защиты банкнот. Анализ химического состава бумажных денег.
контрольная работа [18,0 K], добавлен 03.01.2016
Предпосылки возникновения Web-денег, их функции и роль. Развитие Web-денег на территории России и Украины. Мультивалютность, комиссионные, взимаемые системой, микроплатежи. Работа с кредитными картами, удостоверение системой подлинности участников сделки.
курсовая работа [190,7 K], добавлен 30.03.2010
История появления металлических денег. Методы проверки подлинности монеты. Появление бумажных денег. Главная особенность валюты. Технология производства монет в старину и в настоящее время. Деньги из разных материалов. Обмен поврежденных банкнот.
реферат [25,0 K], добавлен 26.01.2011
Сущность денег, их роль, происхождение, значение. Основные функции денег, их формы и виды. Количественная, металлическая, номиналистическая и специфические теории денег. Ограниченность догмата количественной теории денег. Догматизм денежных властей.
курсовая работа [57,6 K], добавлен 23.12.2012
История возникновения денег. Сущность денег, формы её проявления. Основные функции денег. Понятие денежных агрегатов, их характеристика. Мера стоимости денег, скорость их обращения денег. Экономическое значение денег. Эмиссия наличных и безналичных денег.
ГАРАНТ:
См. Методические рекомендации Банка России от 7 июня 2019 г. N 17-МР "По проведению обучения кассовых работников кредитных организаций в целях осуществления контроля платежеспособности, в том числе подлинности, денежных знаков Банка России и проверки подлинности банкнот иностранных государств (группы иностранных государств)"
Информация об изменениях:
Пункт 15.2 изменен с 30 июня 2020 г. - Указание Банка России от 7 мая 2020 г. N 5454-У
15.2. В случае выявления при приеме наличных денег от клиента, организации, входящей в систему Банка России, сомнительных денежных знаков Банка России, неплатежеспособных денежных знаков Банка России переоформление приходных кассовых документов осуществляется в соответствии с главой 3 настоящего Положения.
На выявленной неплатежеспособной банкноте Банка России, не имеющей признаков подделки, кассовый работник должен проставить оттиск штампа "В обмене отказано", наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП, дату, фамилию, инициалы и подпись. Неплатежеспособные денежные знаки Банка России, не имеющие признаков подделки, передаются клиенту, организации, входящей в систему Банка России.
На сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России кассовый работник должен составить справку 0402159 в двух экземплярах. В справке 0402159 отражаются реквизиты каждого сомнительного денежного знака Банка России или имеющего признаки подделки денежного знака Банка России: номинал, год образца, серия и номер, в графе "дополнительные реквизиты" для монеты Банка России указывается наименование монетного двора. Справка 0402159 подписывается кассовым работником.
На сомнительный денежный знак Банка России, имеющий признаки подделки денежный знак Банка России в кредитной организации, ВСП должен быть оформлен ордер по передаче ценностей 0402102. Экземпляр справки 0402159, содержащий оттиск штампа кассы, выдается клиенту, организации, входящей в систему Банка России. При выдаче клиенту, организации, входящей в систему Банка России, справки 0402159 кассовый работник обязан предъявить, не выдавая на руки, сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России для сличения их реквизитов с реквизитами, указанными в справке 0402159.
Справка 0402159, оформленная в виде электронного документа, по согласованию с клиентом передается ему кредитной организацией с применением средств защиты информации, принятых к использованию в кредитной организации.
Информация об изменениях:
Пункт 15.3 изменен с 30 июня 2020 г. - Указание Банка России от 7 мая 2020 г. N 5454-У
15.3. В случае выявления сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России при пересчете наличных денег из сумок, поступивших в кредитную организацию, ВСП от организаций, контролирующий работник должен составить акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренный в препроводительной ведомости к сумке 0402300, при представлении организацией в кредитную организацию, ВСП заявки, при пересчете пачек банкнот, мешков с монетой, наличных денег из сумок с нарушением упаковки, из сумок, изъятых из автоматического устройства, и из сумок, сформированных и упакованных организацией, входящей в систему Банка России, - акт пересчета.
Абзац утратил силу с 30 июня 2020 г. - Указание Банка России от 7 мая 2020 г. N 5454-У
Информация об изменениях:
В акте вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренном в препроводительной ведомости к сумке 0402300, акте пересчета дополнительно проставляются реквизиты выявленного сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, предусмотренные абзацем третьим пункта 15.2 настоящего Положения.
Абзац утратил силу с 30 июня 2020 г. - Указание Банка России от 7 мая 2020 г. N 5454-У
Информация об изменениях:
15.4. О выявлении имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России при приеме, обработке наличных денег кассовый работник должен поставить в известность заведующего кассой, который в течение рабочего дня должен известить о факте обнаружения указанных денежных знаков территориальный орган внутренних дел.
15.5. Кредитная организация, ВСП обязаны принимать от клиентов сомнительные денежные знаки Банка России для их передачи на экспертизу в подразделение Банка России.
Информация об изменениях:
Пункт 15.6 изменен с 30 июня 2020 г. - Указание Банка России от 7 мая 2020 г. N 5454-У
15.6. Сомнительные денежные знаки Банка России принимаются кредитной организацией, ВСП по оформленным клиентом или кассовым работником в произвольной форме заявлению на прием сомнительных денежных знаков в одном экземпляре и описи сомнительных денежных знаков в двух экземплярах.
В заявлении на прием сомнительных денежных знаков указываются: наименование организации и адрес ее фактического нахождения или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица и адрес его места жительства, дата составления заявления, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России, способ получения суммы сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России в случае их обмена, а также проставляется подпись клиента.
В описи сомнительных денежных знаков указываются: наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП, наименование организации или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица, дата составления описи, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России, их реквизиты, предусмотренные абзацем третьим пункта 15.2 настоящего Положения, а также проставляется подпись клиента. По просьбе клиента кассовый работник обязан оказать ему помощь при проставлении в описи сомнительных денежных знаков реквизитов сомнительных денежных знаков Банка России.
Сомнительные денежные знаки Банка России, неплатежеспособные денежные знаки Банка России, не имеющие признаков подделки, принимаются по номиналу, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России - в условной оценке один рубль за денежный знак Банка России.
Прием на экспертизу поврежденных сомнительных денежных знаков Банка России осуществляется кредитной организацией, ВСП в условной оценке один рубль за упаковку по отдельному заявлению на прием сомнительных денежных знаков, в котором проставляются: наименование организации и адрес ее фактического нахождения или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица и адрес его места жительства, дата составления заявления, слова "Денежные знаки Банка России", условная оценка поврежденных сомнительных денежных знаков Банка России и подпись клиента. В описи сомнительных денежных знаков вместо реквизитов, предусмотренных абзацем третьим пункта 15.2 настоящего Положения, проставляется надпись "Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль". При наличии документа, подтверждающего причину повреждения денежных знаков (справки о пожаре, о стихийном бедствии, протокола дорожно-транспортного происшествия и других подтверждающих документов), клиент прилагает его копию к заявлению на прием сомнительных денежных знаков.
Информация об изменениях:
Пункт 15.7 изменен с 30 июня 2020 г. - Указание Банка России от 7 мая 2020 г. N 5454-У
15.7. Бухгалтерский работник на основании заявления на прием сомнительных денежных знаков и описи сомнительных денежных знаков должен оформить ордер по передаче ценностей 0402102 на сумму принимаемых сомнительных денежных знаков Банка России и передать его вместе с заявлением на прием сомнительных денежных знаков и описью сомнительных денежных знаков кассовому работнику, осуществляющему прием указанных денежных знаков. При приеме сомнительных денежных знаков Банка России кассовый работник должен сверить по описи сомнительных денежных знаков реквизиты денежных знаков Банка России, их количество и сумму (для поврежденных сомнительных денежных знаков Банка России - условную оценку), подписать опись сомнительных денежных знаков и ордер по передаче ценностей 0402102. Экземпляр описи сомнительных денежных знаков, содержащий оттиск штампа кассы, выдается клиенту.
Опись сомнительных денежных знаков, оформленная в виде электронного документа, по согласованию с клиентом передается ему кредитной организацией с применением средств защиты информации, принятых к использованию в кредитной организации.
Информация об изменениях:
Пункт 15.8 изменен с 30 июня 2020 г. - Указание Банка России от 7 мая 2020 г. N 5454-У
15.9. Сомнительные денежные знаки, признанные в результате экспертизы, проведенной подразделением Банка России, имеющими признаки подделки, кредитной организации, ВСП не возвращаются, а подлежат передаче в территориальные органы внутренних дел.
Копия акта экспертизы денежных знаков 0402156 передается кредитной организацией, ВСП клиенту, организации, входящей в систему Банка России, от которых поступили или в упаковке которых были выявлены указанные денежные знаки Банка России, в течение пяти рабочих дней со дня получения кредитной организацией, ВСП от подразделения Банка России акта экспертизы денежных знаков 0402156.
15.10. Кредитная организация, ВСП должны сообщить клиенту, организации, входящей в систему Банка России, по их просьбе в день обращения наименование территориального органа внутренних дел, которому переданы имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России.
15.11. Сомнительные денежные знаки Банка России, признанные по результатам экспертизы, проведенной в подразделении Банка России, неплатежеспособными денежными знаками Банка России, не имеющими признаков подделки, возвращаются подразделением Банка России кредитной организации, ВСП для передачи клиенту, организации, входящей в систему Банка России.
Не востребованные клиентом, организацией, входящей в систему Банка России, неплатежеспособные денежные знаки Банка России, не имеющие признаков подделки, хранятся в кредитной организации, ВСП в течение одного года со дня их выявления в кредитной организации, ВСП или поступления от подразделения Банка России после проведения экспертизы. По истечении указанного срока неплатежеспособные банкноты Банка России, не имеющие признаков подделки, должны быть уничтожены путем сжигания или измельчения на машине для уничтожения бумаг без возможности восстановления их первоначального вида. Для этого распорядительным документом кредитной организации создается комиссия, в состав которой входят должностные лица, ответственные за сохранность ценностей.
По результатам уничтожения неплатежеспособных банкнот Банка России, не имеющих признаков подделки, составляется в произвольной форме акт в одном экземпляре. В акте указываются: наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП, дата составления акта, номиналы, годы образца, серии, номера, количество уничтоженных неплатежеспособных банкнот Банка России, не имеющих признаков подделки, и их сумма цифрами и прописью, наименование организации, организации, входящей в систему Банка России, или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица, от которых они поступили, даты поступления, фамилии, инициалы лиц, производивших уничтожение неплатежеспособных банкнот Банка России, не имеющих признаков подделки, а также проставляются подписи указанных лиц. Акт хранится в деле, предусмотренном абзацем третьим пункта 6.6 настоящего Положения.
15.12. Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при приеме наличных денег от физического лица и обмененных подразделением Банка России, должна быть возвращена кредитной организацией, ВСП этому физическому лицу по предъявлении справки 0402159 и документа, удостоверяющего личность, или зачислена на банковский счет, счет по вкладу.
Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, принятых на экспертизу от физического лица по его просьбе и обмененных подразделением Банка России, должна быть возвращена кредитной организацией, ВСП физическому лицу способом, указанным в заявлении на прием сомнительных денежных знаков.
Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при приеме наличных денег от организации или их пересчете, а также принятых на экспертизу от организации и обмененных подразделением Банка России, должна быть зачислена на банковский счет организации.
Кредитная организация, ВСП должны вернуть организации, входящей в систему Банка России, сумму сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при приеме наличных денег от организации, входящей в систему Банка России, или при их пересчете и обмененных подразделением Банка России, способом, согласованным кредитной организацией, ВСП с организацией, входящей в систему Банка России.
15.13. Направление на экспертизу в подразделение Банка России сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных кассовыми работниками или принятых от клиента по заявлению на прием сомнительных денежных знаков, выдача клиенту, организации, входящей в систему Банка России, копии акта экспертизы денежных знаков 0402156, а также возврат суммы обмененных денежных знаков физическим лицам, зачисление денежных средств на банковские счета клиентов должны осуществляться кредитной организацией, ВСП без взимания комиссионного вознаграждения.
Купюры, изготовленные не предприятием Госзнака, состоят из двух склеенных между собой слоев бумаги, визуально отличить от подлинных можно по следующим признакам:
- имитацией водяных знаков выполненных надпечаткой на внутренней поверхности одного слоя бумаги путем монохромной электрофотографии;
- имитирование микроперфорации выполнено путем прокалывания острым предметом с лицевой стороны купюры;
- изображения лицевой и оборотной сторон выполнено способом струйной печати.
Основными признаками, отличающими данный вид подделки от подлинных банкнот, являются следующие:
1. Изображение водяного знака на поддельных банкнотах имеет искажение.
3. Цвета эмблемы Банка России при рассмотрении банкноты под прямым и под острым углами не соответствуют цветам аналогичного элемента на подлинных банкнотах. При увеличении заметно, что эмблема на поддельной банкноте состоит из тонких параллельных штрихов.
4. Изображения, отпечатанные на лицевой и оборотной сторонах, не совмещаются на просвет.
5. При осмотре купюры с лицевой стороны внизу в правом нижнем углу если смотреть на банкноту под острым углом поворачивая банкноту под разными углами падения света, то можно увидеть две буквы РР (Российский рубль), так называемый кипп-эффект, который на поддельной купюре отсутствует.
6. В ультрафиолетовом излучении на подлинных банкнотах наблюдается красное свечение серийного номера, выполненного на узком купонном поле с лицевой стороны. Свечение фрагментов фонового изображения и защитной нити в УФ-лучах отсутствует.
7. В ультрафиолетовом излучении красные и светло-зеленые защитные волокна люминесцируют (светятся) красным и желто-зеленым светом, на поддельных купюрах микроволокна красным светом не люменисцируют, либо вообще не светятся.
8. В инфракрасном излучении на экране детектора виден весь рисунок купюры (на подлинных билетах Банка России видны только отдельные фрагменты).
В настоящее время распространение получили купюры номиналом 5000 рублей, приобретаемые преступниками в сети интернет, на специальных торговых площадках, данные купюры закупаются оптом, с целью последующего незаконного распространения их на территории Российской Федерации, зачастую данные поддельные денежные знаки имеют сомнительное качество (общий цвет купюры не такой яркий, как на настоящих) определяемое по основным признакам подделки, с разными сериями и номерами.
Таким образом, масштаб распространения и криминального сбыта купюр в торговые сети, может быть намного выше, чем в предыдущие годы, что говорит о необходимости обязательного проведения элементарных мероприятий по проверке поступающих от клиентов купюр.
В случае подозрения, что купюра имеет один или несколько признаков подделки, необходимо:
- срочно принять меры к немедленному вызову сотрудников полиции (по сотовому телефону 102,112, по городскому 02, используя возможности тревожной кнопки), с целью задержания лица, предоставившего купюру;
- постараться запомнить приметы лица, предъявившего ее к оплате, одежду, номер автотранспортного средства, в каком направлении убыл (по возможности записать на бумаге);
- в случае наличия ЧОП, принять меры к задержанию данного лица;
- купюру обратно не отдавать.
- вести журнал учета поступления денежных купюр номиналом 5 000 рублей с указанием серии, номера купюры, времени и даты ее поступления.
В основной массе фальшивок, сбываемых на территории Республики Башкортостан, наблюдается единый источник происхождения, идентичные серии и номера.
5000 рублей: аб 57935**, ав 47747**, ав 68747**, ак 33975**, ак 73935**, ба 69769**, бв 47847**, бв 58847**, бх 27425**, ви 77495**, вм 38847**, вм 47847**, ма 21086**, ек 27443**, зб 53936**, вс 59346**, мх 89362**, хб 37548**, са 59346**, са 76893**, ма 58467**, бт 67546**
2000 рублей: АА 109539***, АА 138047***, АА 600494***.
1000 рублей: оП 91025**, оП 91021**, оП 91215**, аМ 24*****, тЛ 57*****, ьН 37*****, иН 24*****, иП 24*****, иП 683****, аЛ 122****, аЛ 57*****, тН 421****, тН 573****.
Центробанк по каждой выпущенной купюре дает подробные разъяснения защитных элементов. Эта информация находится в свободном доступе и рекомендуется к изучению каждому продавцу.
Основными элементами защиты банкнот являются:
1. Водяные знаки - графическое изображение, видимое только на просвет;
2. Рельефные элементы, предназначенные как для защиты от подделок, так и для определения номинала слепыми людьми;
3. Защитная нить с голографическим покрытием, которая переходит с одной стороны купюры на другую;
4. Качественная краска, которая не осыпается на линиях сгиба. У "подделок" в этих местах могут появляться белые места.
5. Повышенная плотность бумаги, которую легко определить, если сравнить в двух руках разные купюры.
6. Хаотично расположенные защитные волокна, которые святятся в ультрафиолете разными цветами.
7. Цветопеременная краска, которая изменяет оттенок при изменении угла наклона банкноты.
Алгоритм действий кассира при обнаружении фальшивки
Повторно проверить подлинность купюры всеми возможными аппаратными и визуальными средствами.
Тщательно запомнить одежду покупателя, его возраст, рост и другие отличительные признаки, если в последующем он сбежит из магазина.
Не отдавая купюру человеку, объяснить, что она имеет признаки подделки и нужно дождаться приезда правоохранительных органов. Возможно без объяснения причин отлучиться в служебное помещение до приезда полиции.
Если покупатель пытается скрыться, то следует запомнить направление его движения и, при наличии, номер автомобиля.
До приезда полиции желательно отложить фальшивую купюру: возможно с неё удастся снять отпечатки пальцев преступников.
Полиция должна составить протокол изъятия подделки и забрать её с собой. Банкнота будет основой для возбуждения уголовного дела.
Читайте также: