Методы стохастического факторного анализа реферат
Обновлено: 05.07.2024
В настоящее время анализ финансово-хозяйственной деятельности является важным элементом в системе управления производством, эффективным средством выявления внутрихозяйственных резервов, основой для разработки планов и принятия управленческих решений.
Содержание
I. Теоретическая часть.
1. Факторный анализ: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3
1.1 Задачи факторного анализа;
1.2 Методы факторного анализа.
2. Детерминированный факторный анализ: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8
2.1 Виды детерминированных факторных моделей;
2.2 Основные методы детерминированного факторного анализа
3. Стохастический факторный анализ: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
3.1 Методы стохастического факторного анализа.
II. Практическая часть. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
Список использованной литературы. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
Работа содержит 1 файл
компл аналих хд.doc
I. Теоретическая часть.
1. Факторный анализ: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3
1.1 Задачи факторного анализа;
1.2 Методы факторного анализа.
2. Детерминированный факторный анализ: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8
2.1 Виды детерминированных факторных моделей;
2.2 Основные методы детерминированного факторного анализа
3. Стохастический факторный анализ: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
3.1 Методы стохастического факторного анализа.
II. Практическая часть. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
Список использованной литературы. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
I. Теоретическая часть.
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время анализ финансово-хозяйственной деятельности является важным элементом в системе управления производством, эффективным средством выявления внутрихозяйственных резервов, основой для разработки планов и принятия управленческих решений. Финансовый анализ широко распространен, однако из всего множества его видов чаще всего применяется только один - классический подход, основанный на расчете определенных групп коэффициентов и сравнении их с нормативными значениями. Этот подход, безусловно, удобен в применении, но не всегда достаточно информативен, так как не дает возможности проследить взаимосвязи между показателями, а значит, и между явлениями, которые характеризуются этими показателями. В такой ситуации выявить причины тех или иных явлений в деятельности предприятия достаточно сложно. Между тем именно причинно-следственные связи экономических явлений и процессов являются предметом анализа хозяйственной деятельности.
Только раскрыв причинно-следственные связи различных сторон деятельности, можно очень быстро просчитать, как изменятся основные результаты хозяйственной деятельности за счет того или иного фактора, произвести обоснование любого управленческого решения, рассчитать, как изменится сумма прибыли, безубыточный объем продаж, запас финансовой устойчивости, себестоимости единицы продукции при изменении любой производственной ситуации.
Такую возможность дает системный подход к анализу деятельности предприятия с применением факторных моделей. Этот метод анализа позволяет не только устанавливать причинно-следственные связи, но и давать им количественную характеристику, т. е. обеспечивать измерение влияния факторов на результаты деятельности. Это делает анализ точным, а выводы обоснованными.
1.Под факторным анализом понимается методика комплексного и системного изучения и измерения воздействия факторов на величину результативных показателей.
В общем случае можно выделить следующие основные этапы факторного анализа:
1.Постановка цели анализа.
2.Отбор факторов, определяющих исследуемые результативные показатели.
3.Классификация и систематизация факторов с целью обеспечения комплексного и системного подхода к исследованию их влияния на результаты хозяйственной деятельности.
4.Определение формы зависимости между факторами и результативным показателем.
5.Моделирование взаимосвязей между результативным и факторными показателями.
6.Расчет влияния факторов и оценка роли каждого из них в изменении величины результативного показателя.
7.Работа с факторной моделью (практическое ее использование для управления экономическими процессами).
Отбор факторов для анализа того или иного показателя осуществляется на основе теоретических и практических знаний в конкретной отрасли. При этом обычно исходят из принципа: чем больший комплекс факторов исследуется, тем точнее будут результаты анализа. Вместе с тем необходимо иметь в виду, что если этот комплекс факторов рассматривается как механическая сумма, без учета их взаимодействия, без выделения главных, определяющих, то выводы могут быть ошибочными. В анализе хозяйственной деятельности (АХД) взаимосвязанное исследование влияния факторов на величину результативных показателей достигается с помощью их систематизации, что является одним из основных методологических вопросов этой науки.
Важным методологическим вопросом в факторном анализе является определение формы зависимости между факторами и результативными показателями: функциональная она или стохастическая, прямая или обратная, прямолинейная или криволинейная. Здесь используется теоретический и практический опыт, а также способы сравнения
параллельных и динамичных рядов, аналитических группировок исходной информации, графический и др.
Моделирование экономических показателей также представляет собой сложную проблему в факторном анализе, решение которой требует специальных знаний и навыков.
Расчет влияния факторов - главный методологический аспект в АХД. Для определения влияния факторов на конечные показатели используется множество способов, которые будут подробнее рассмотрены ниже.
Последний этап факторного анализа - практическое использование факторной модели для подсчета резервов прироста результативного показателя, для планирования и прогнозирования его величины при изменении ситуации.
В зависимости от типа факторной модели различают два основных вида факторного анализа - детерминированный и стохастический.
Детерминированный факторный анализ представляет собой методику исследования влияния факторов, связь которых с результативным показателем носит функциональный характер, т. е. когда результативный показатель факторной модели представлен в виде произведения, частного или алгебраической суммы факторов.
Данный вид факторного анализа наиболее распространен, поскольку, будучи достаточно простым в применении (по сравнению со стохастическим анализом), позволяет осознать логику действия основных факторов развития предприятия, количественно оценить их влияние, понять, какие факторы и в какой пропорции возможно и целесообразно изменить для повышения эффективности производства.
Стохастический анализ представляет собой методику исследования факторов, связь которых с результативным показателем в отличие от функциональной является неполной, вероятностной (корреляционной). Если при функциональной (полной) зависимости с изменением аргумента всегда происходит соответствующее изменение функции, то при корреляционной связи изменение аргумента может дать несколько значений прироста функции в зависимости от сочетания других факторов, определяющих данный показатель. Например, производительность труда при одном и том же уровне фондовооруженности может быть неодинаковой на разных предприятиях. Это зависит от оптимальности сочетания других факторов, воздействующих на этот показатель.
Стохастическое моделирование является в определенной степени дополнением и углублением детерминированного факторного анализа. В факторном анализе эти модели используются по трем основным причинам:
- необходимо изучить влияние факторов, по которым нельзя построить жестко детерминированную факторную модель (например, уровень финансового левериджа);
- необходимо изучить влияние сложных факторов, которые не поддаются объединению в одной и той же жестко детерминированной модели;
- необходимо изучить влияние сложных факторов, которые не могут быть выражены одним количественным показателем (например, уровень научно-технического прогресса).
В отличие от жестко детерминированного стохастический подход для реализации требует ряда предпосылок:
2.достаточный объем наблюдений;
3.случайность и независимость наблюдений;
5.наличие распределения признаков, близкого к нормальному;
6.наличие специального математического аппарата.
Построение стохастической модели проводится в несколько этапов:
- качественный анализ (постановка цели анализа, определение совокупности, определение результативных и факторных признаков, выбор периода, за который проводится анализ, выбор метода анализа);
- предварительный анализ моделируемой совокупности (проверка однородности совокупности, исключение аномальных наблюдений, уточнение необходимого объема выборки, установление законов распределения изучаемых показателей);
- построение стохастической (регрессионной) модели (уточнение перечня факторов, расчет оценок параметров уравнения регрессии, перебор конкурирующих вариантов моделей);
- оценка адекватности модели (проверка статистической существенности уравнения в целом и его отдельных параметров, проверка соответствия формальных свойств оценок задачам исследования);
- экономическая интерпретация и практическое использование модели (определение пространственно-временной устойчивости построенной зависимости, оценка практических свойств модели).
Кроме деления на детерминированный и стохастический, различают следующие типы факторного анализа:
- прямой и обратный;
- одноступенчатый и многоступенчатый;
- статический и динамичный;
- ретроспективный и перспективный (прогнозный).
- построение экономически обоснованной детерминированной факторной модели;
- выбор приема факторного анализа и подготовка условий для его выполнения;
- реализация счетных процедур анализа модели;
- формулирование выводов и рекомендаций по результатам анализа.
- применение количественных показателей;
- поиск причин возникновения или изменения исследуемых объектов, или систем;
- углубленное изучение взаимодействия и связей между рассматриваемыми показателями.
- Детерминированный предполагает исследование совокупного факторного воздействия на итоговые результаты хозяйствования. Это влияние является функциональным.
- Стохастический определяет корреляционную или вероятностную взаимосвязь между факторными признаками и результатом деятельности системы.
- Прямой анализ обычно строится на методе дедукции, то есть рассматривает исследуемое явление от общих тенденций к частным.
- Обратный анализ использует индуктивный подход, а именно, совершает переход от общих показателей к частным.
- анализируется большой перечень статистических данных;
- имеется достаточный объем данных для проведения исследования.
При прямом факторном анализе исследование ведется дедуктивным способом - от общего к частному. Обратный факторный анализ осуществляет исследование причинно-следственных связей способом логичной индукции - от частных, отдельных факторов к обобщающим.
Факторный анализ может быть одноступенчатым и многоступенчатым. Первый тип используется для исследования факторов только одного уровня (одной ступени) подчинения без их детализации на составные части. Например, . При многоступенчатом факторном анализе проводится детализация факторов a и b на составные элементы с целью изучения их поведения. Детализация факторов может быть продолжена и дальше. В этом случае изучается влияние факторов различных уровней соподчиненности.
Необходимо также различать статический и динамический факторный анализ. Первый вид применяется при изучении влияния факторов на результативные показатели на соответствующую дату. Другой вид представляет собой методику исследования причинно-следственных связей в динамике.
И, наконец, факторный анализ может быть ретроспективным, который изучает причины прироста результативных показателей за прошлые периоды, и перспективным, который исследует поведение факторов и результативных показателей в перспективе.
2.Детерминированный факторный анализ имеет достаточно жесткую последовательность выполняемых процедур:
Первый этап особенно важен, так как неправильно построенная модель может привести к логически неоправданным результатам. Смысл этого этапа состоит в следующем: любое расширение жестко детерминированной факторной модели не должно противоречить логике связи “причина – следствие”. В качестве примера рассмотрим модель, связывающую объем реализации (Р), численность (Ч) и производительность труда (ПТ). Теоретически можно исследовать три модели:
Все три формулы верны с позиции арифметики, однако с позиции факторного анализа только первая имеет смысл, поскольку в ней показатели, стоящие в правой части формулы, являются факторами, т. е. причиной, порождающей и определяющей значение показателя, стоящего в левой части (следствие).
Сущность стохастической связи. Методика и задачи стохастического анализа.
Измерение тесноты связи между факторным и результативным показателем.
Моделирование стохастической связи. Оценка надежности модели. Применение стохастического метода в анализе.
Сущность стохастической связи. Методика и задачи стохастического анализа
В предыдущей теме мы рассматривали связи между показателями, которые представлялись в виде формулы. Такие связи мы назвали функциональными или детерминированными.
Детерминированная связь проявляется в каждом значении факторного и результативного показателя и может быть закреплена в виде формулы.
Корреляционная или стохастическая связь проявляется в среднем по совокупности следуемых факторных и результативных показателей. Она проявляется по их средним значениям и не задается функциональными формулами. Отличие стохастической связи от детерминированной состоит в том, что значение результативного показателя при детерминированном анализе связи определяются по формуле, а при стохастической определяется приближенной определенной степенью вероятности точности.
Стохастическая связь – это неполная вероятностная зависимость результативного показателя от факторного (или факторных) показателя, проявляющаяся в совокупности наблюдений.
Примером стохастической связи является зависимость выработки от разряда рабочих, от стажа работы; зависимость качества продукции от квалификации работников. Проявление стохастической связи в АХД обусловлено действием закона больших чисел, согласно которому в процессе воздействия различных факторов на результативный показатель, влияние не существенных из них сглаживаются, позволяя проявится влиянию значимых факторов.
Задачами стохастического анализа являются:
изучение тесноты стохастической связи;
моделирование формы стохастической связи4
оценка надежности параметров уравнения связи4
применение результатов стохастического анализа в планировании и прогнозировании, в принятии управленческих решений;
Теснота стохастической связи оценивается на основе различных коэффициентных показателей.
Чеддоком была разработана шкала оценки тесноты связи:
0,5-0,7 - заметная теснота связи
свыше 0,9 - весьма высокая.
По признаку динамики результативного показателя в зависимости от динамики факторного выделяют:
прямую связь (с ростом факторного значения показателя растет значение результативного показателя)
обратную связь (с уменьшением факторного показателя значение результативного растет)
В теории стохастического анализа по количеству факторных показателей выделяют:
При проведении стохастического анализа должны обеспечиваться следующие условия:
Наличие значительных объемов данных о значениях результативного и факторных показателей
Исходная информация должна быть достоверной
Исходные данные должны быть получены по однородным объектам
Если исследование стохастической связи проводится по выборочным данным, то распределение значений результативных и факторных показателей должно соответствовать нормальному закону распределения.
Практическое проведение стохастического анализа включает следующие этапы:
Постановка задач анализа. Определение результативного и факторного показателей;
Подбор исходной информации и проверка ее достоверности;
Изучение стохастической связи с помощью элементарных методов;
Измерение тесноты связи;
Моделирование уравнения регрессии или уравнения связи. Оценка надежности его параметров;
Определение условий и направлений использования результатов стохастического анализа.
6. 2. Измерение тесноты связи между факторным и результативным показателем
Для измерения тесноты связи применяют следующие методы и показатели:
1. элементарные методы исследования;
метод дисперсионного анализа;
линейный коэффициент корреляции;
коэффициент Фехнера (коэффициент корреляции знаков);
корреляционное отношение или коэффициент детерминации;
коэффициент корреляционных рангов;
коэффициент ассоциации и коэффициент контингенции.
Измерение тесноты связи между исслед. показателями производится после применения элементарных методов исслед. связи . К числу элементарных методов относятся следующие:
параллельное сопоставление рядов динамики результативного и факторного показателя;
2. построение корреляционного поля. Поле корреляции позволяет предположить о степени тесноты связи и форме связи.
3. построение эмпирической линии регрессии. Она строится путем соединения точек, нанесенных по средним групповым значениям фак. и рез. показателей. Эмпирическая линия регрессии позволяет предположить о степени тесноты и о форме связи.
Применение элементарных методов исследования стохастической связи позволяет решить задачу целесообразности дальнейшего исследования тесноты связи.
Проведение дисперсионного анализа
Дисперсионный анализ получил свое название в силу того, что в его основе лежит расчет дисперсии результативного показателя. Предложенный Фишером (англ. ученый) помимо оценки тесноты связи, он позволяет проверить гипотезу о линейности связи, позволяет выявить наиболее существенные факторы для включения в регрессионную модель.
ДА основан на правиле сложения дисперсий, которое доказывается в мат.статистике. Согласно этому правилу дисперсия результативного показателя разлагается на межгрупповую (факторную) и внутригрупповую (остаточную) дисперсию.
Проведение ДА включает группировку изучаемой совокупности по факторному показателю; определение по каждой группе и всей совокупности средних значений и дисперсии результативного показателя ; представление общей дисперс ии результативного показателя в виде суммы межгрупповой и остаточной ; определение коэффициента детерминации и корреляционного отношения , проверку их значимости с помощью F -критерия (критерия Фишера).
где: Ơ 2 – общая дисперсия результативного показателя;
δ 2 - факторная (межгрупповая) дисперсия результативного показателя;
Ơ 2 – остаточная дисперсия результативного показателя.
Ơ 2 = (∑(у – у ) 2 f)/ ∑ f
δ 2 = (∑( у i – у ) 2 n)/ ∑ n
Ơ 2 = (∑Ơ 2 i n)/ ∑ n
Чем больше значение фактической дисперсии, тем больше зависимость результативного показателя от факторного, то есть факторная дисперсия указывает на степень зависимости изменения значений результативного показателя от изменения факторных.
Коэффициент детерминации определяется следующим образом: Ŋ э 2 = δ 2 / Ơ 2
Коэффициент детерминации показывает, какая доля вариации результативного показателя объясняется изменением факторного показателя.
Корреляционное отношение определяется следующим образом:
Данный показатель изменяется от 0 до 1 и показывает тесноту связи. Чем ближе к 1, тем теснее связь.
Существенность эмпирического корреляционного отношения проверяется на основе Ф-критерия. F расч. = δ 2 / (k-1) / Ơ 2 / (n-k)
k-число групп , n-число единиц совокупности.
По таблице определяется значение Ф-критерия в зависимости от степеней свободы, где
k 1 = k-1, k 2 = n-k.
Если F расч › F т , то делается вывод о существенном влиянии факторного показателя на результативный.
Гипотеза о линейности связи проверяется на основе проверки выполнения следующего неравенства: n (Ŋ э 2 - r 2 )‹ 11 .37
Линейный коэффициент корреляции применяется для оценки тесноты связи между двумя показателями.
r = (∑((X i - X )/ Ơ x * (Y i - Y )/ Ơ y )
r = (XY – X * Y ) / Ơ x Ơ y
Коэффициент Фехнера (нем. психиатр) К ф = (С-Н)/(С+Н)
Коэффициент корреляции рангов, предложенный англ. ученым Спирменом основан на построении ранжированного ряда совокупности по результативному и факторному показателю. Ранги - это порядковые номера в ранжированном ряду. R pxpy = 1-6d i 2 / (n3-n)
Преимущество данного показателя состоит в том, что ранжирование исследуемых показателей можно провести даже в том случае, если они не имеют числового выражения.
При альтернативных значениях исследуемых показателей может быть применим коэффициент ассоциации (коэффициент Юла) и коэффициент контингенции (коэффициент Пирсона).
Коэффициенты ассоциации и контингенции измеряются от –1 до +1.
Похожие страницы:
Факторный анализ хозяйственной деятельности
. разниц Интегральный метод Стохастический факторный анализ Методы стохастического факторного анализа Корреляционный анализ Регрессионный анализ Кластерный анализ Дисперсионный анализ Заключение Список .
Факторный анализ финансового анализа предприятия и пути его укрепления
. показателями различают методы детерминированного и стохастического факторного анализа. Детерминированный факторный анализ представляет собой методику исследования влияния .
Особенности факторного анализа показателей эффективности деятельности экономического субъекта
. типы, признаки факторного анализа…………………….5 Глава 2. Методы факторного анализа………………………………………..9 2.1 Детерминированный факторный анализ………………………………9 2.2 Стохастический факторный анализ…………………………………. 17 Глава 3. Особенности факторного анализа показателей .
Факторный анализ, его виды и задачи
. различают два основных вида факторного анализа - детерминированный и стохастический. Детерминированный факторный анализ представляет собой методику исследования .
Факторное моделирование его содержание и использование в экономическом анализе деятельности ор
. факторный анализ……………………….………. 11 3.1.1. Модели детерминированного факторного анализа…………………………… 11-15 3.2. Стохастический факторный анализ……………………………………………… 15-16 3.2.1. Методы стохастического факторного анализа………………………………… 16 .
Экономический анализ – система специальных знаний, обеспечивающая изучение хозяйственных процессов и явлений в их взаимосвязи и взаимозависимости. Только с помощью анализа можно научно обосновать технико-экономические показатели работы предприятия и определить их взаимосвязь и роль в хозяйственной деятельности предприятия, выявить влияние факторов, измерить их действие и оценить. Современный уровень производства требует повышения качества работы во всех его звеньях, усиления роли экономических рычагов управления с тем, чтобы способствовать повышению эффективности производства.
Всю систему управления можно разделить на три взаимосвязанные стадии: планирование, учет и анализ. Анализ занимает промежуточное положение между сбором экономической информации и принятием управленческих решений. Все виды учета представляют соответствующую информацию предприятию (статическую, оперативную, бухгалтерскую). Любая информация должна быть изучена и исследована, этим занимается экономический анализ, предъявляя соответствующие требования к качеству, достоверности, глубины информации.
Экономический анализ используется как при изучении народного хозяйства страны, так и хозяйственной деятельности предприятий.
Высшая математика имеет тесную связь, т.к. принятие оптимальных решений в анализе вытекает на основе экономико-статистических и математических приемов.
Широкое использование математических методов является важным направлением совершенствования экономического анализа, повышает эффективность анализа деятельности предприятий и их подразделений. Это достигается за счет сокращения сроков проведения анализа, более полного охвата влияния факторов на результаты коммерческой деятельности, замены приближенных или упрощенных расчетов точными вычислениями, постановки и решения новых многомерных задач анализа, практически не выполнимых вручную или традиционными методами.
Применение математических методов в экономическом анализе деятельности предприятия требует:
Системного подхода к изучению экономики предприятий, учета всего множеств существенных взаимосвязей между различными сторонами деятельности предприятий; в этих условиях сам анализ все более приобретает черты системного в кибернетическом смысле слова;
Совершенствование системы экономической информации о работе предприятий;
наличия технических средств (ЭВМ и др.), осуществляющих хранение, обработку и передачу экономической информации в целях экономического анализа;
организации специального коллектива аналитиков, состоящего из экономистов-производственников, специалистов по экономико-математическому моделированию, математиков-вычислителей, программистов-операторов и др.
Сформулированная математически задача экономического анализа может быть решена одним из разработанных математических методов.
1. Факторный анализ.
Методы элементарной математики используются в обычных традиционных экономических расчетах при обосновании потребностей в ресурсах, учете затрат на производство, разработке планов, проектов, при балансовых расчетах и т. д.
Выделение методов классической высшей математики обусловлено тем, что они применяются не только в рамках других методов, например методов математической статистики и математического программирования, но и отдельно. Так, факторный анализ изменения многих экономических показателей может быть осуществлен с помощью дифференцирования и интегрирования.
Под экономическим факторным анализом понимается постепенный переход от исходной факторной системы к конечной факторной системе, раскрытие полного набора прямых, количественно измеряемых факторов, оказывающих влияние на измерение результативного показателя.
Функционально - детерминированная связь – это связь, при которой каждому значению факторного признака соответствует вполне определённое неслучайное значение результативного признака. Связь, при которой каждому значению факторного признака соответствует множество значений результативного признака (т.е. определённое статистическое распределение) – стохастическая (вероятностная) связь. Соответственно типу связи аналитические приёмы и способы делятся на методы детерминированного факторного анализа и методы стохастического факторного анализа.
Раздел: Экономико-математическое моделирование
Количество знаков с пробелами: 29465
Количество таблиц: 3
Количество изображений: 7
Стохастическое моделирование факторных систем взаимосвязей отдельных сторон хозяйственной деятельности строится на обобщении закономерностей варьирования значений экономических показателей – количественных характеристик факторов и результатов хозяйственной деятельности. Количественные параметры связи выявляются на основе сопоставления значений изучаемых показателей в совокупности хозяйственных объектов или периодов.
Стохастическая (вероятностная) связь – связь, при которой каждому значению факторного признака соответствует множество значений результативного признака.
Таким образом, первой предпосылкой стохастического моделирования является возможность составить совокупность наблюдений, т. е. возможность повторно измерить параметры одного и того же явления в различных условиях.
В стохастическом анализе, где сама модель составляется на основе совокупности эмпирических данных, предпосылкой получения реальной модели является совпадение количественных характеристик связей в разрезе всех исходных наблюдений. Это означает, что варьирование значений показателей должно происходить в пределах однозначной определенности качественной стороны явлений, характеристиками которых являются моделируемые экономические показатели (в пределах варьирования не должно происходить качественного скачка в характере отражаемого явления).
Значит, второй предпосылкой применяемости стохастического подхода моделирования связей является качественная однородность совокупности (относительно изучаемых связей).
Изучаемая закономерность изменения экономических показателей (моделируемая связь) выступает в скрытом виде. Она переплетается со случайными с точки зрения исследования (не изучаемыми) компонентами вариации и ковариации показателей. Закон больших чисел гласит, что только в большой совокупности закономерная связь выступает устойчивее случайного совпадения направления варьирования (случайной вариации).
Четвертая предпосылка стохастического подхода – наличие методов, позволяющих выявить количественные параметры экономических показателей из массовых данных варьирования уровня показателей. Математический аппарат применяемых методов иногда предъявляет специфические требования к моделируемому эмпирическому материалу. Выполнение данных требований является важной предпосылкой применяемости методов и достоверности полученных результатов.
Основная особенность стохастического факторного анализа заключается в том, что при стохастическом анализе нельзя составлять модель путем качественного (теоретического) анализа, необходим количественный анализ эмпирических данных.
Методы стохастического факторного анализа
Способ парной корреляции. Метод корреляционного и регрессионного (стохастического) анализа широко используется для определения тесноты связи между показателями, не находящимися в функциональной зависимости, т.е. связь, проявляется не в каждом отдельном случае, а в определенной зависимости. С помощью парной корреляции решаются две главные задачи: оставляется модель действующих факторов (уравнение регрессии); дается количественная оценка тесноты связей (коэффициент корреляции).
Математическое программирование – это основное средство решения задач по оптимизации производственно-хозяйственной деятельности.
Метод исследования операций направлен на изучение экономических систем, в том числе производственно-хозяйственной деятельности предприятий, с целью определения такого сочетания структурных взаимосвязанных элементов систем, которое в наибольшей степени позволит определить наилучший экономический показатель из ряда возможных.
Теория игр как раздел исследования операций - это теория математических моделей принятия оптимальных решений в условиях неопределенности или конфликта нескольких сторон, имеющих различные интересы.
ГОСТ
Экономический анализ как часть теории экономики
Эволюция человечества всегда сопровождалась развитием и усложнением хозяйственных отношений. Изучением данной части общественной жизни занимается экономическая теория. Данное научное направление своей целью ставит поиск равновесного отношения предложения к спросу в условиях, когда потребности общества растут, а ресурсы ограничены. Для того, чтобы добиться поставленной цели наука использует различные методы. Можно сказать, что метод дает возможность реализовать познавательную функцию науки или проникнуть в сущность изучаемого предмета.
Применение различных методов предполагает использование диалектического подхода. Он основывается на исследовании систем в динамике, анализе противоположных величин и категорий, отслеживании закономерностей и движущих сил. Большинство наук применяют методы индукции и дедукции, синтеза, математического моделирования, статистики, исторического и логического, системного подхода, а также анализа.
Метод анализа в рамках экономической теории обладает своими специфическими чертами, хотя в общем виде он предполагает дробление общего явления или системы на составляющие, для более глубокого понимания их сущности. К особенностям экономического анализа можно отнести следующие положения:
Стоит отметить, что современный этап хозяйственного развития требует от любого метода экономического анализа системного подхода и комплексности. Сущность анализа заключается в дроблении общего на составляющие. Однако, системность и комплексность предполагают получение обобщенного конечного результата.
Применение факторного анализа в экономической теории
Изучение закономерностей в хозяйственных системах предполагает широкий спектр используемых методов. Достаточно большое внимание уделяется определению факторов и их воздействию на результативность деятельности экономической структуры. Анализ факторов в рамках экономической теории имеет несколько подходов:
Готовые работы на аналогичную тему
Влияние факторов рассматривается, прежде всего, как причина возникновения определенных явлений или закономерностей. Если же рассматривается итоговый результат, то здесь речь идет о влиянии зависимых показателей. Все вместе составляет факторную систему, описывающую взаимную связь между итогом исследования и отдельными факторами, оказывающими совокупное воздействие. На математическом языке эта зависимость выражается формулой:
$Y = f(x_1; x_2; x_n)$, где $Y$ – результат, $x_1; x_2; x_n$ – признаки для каждого фактора.
Взаимосвязь между результативными и факторными данными может быть функциональной или стохастической. Первая показывает, что каждый фактор имеет свой конкретный итоговый результат. Для стохастической связи характерна ситуация, когда факторный признак может дать множество результатов. Рассмотренные связи легли в основу двух видов анализа факторов – детерминированного и стохастического.
Стохастический факторный анализ в экономике
Стохастический аналитический подход основан на применении математико-статистических методов в изучении хозяйственных систем. Данный тип моделирования применяется в определении факторного влияния, которое в итоге даст множественный результат. Стохастический анализ используется тогда, когда невозможно детерминировать полученные данные. То есть, их сложно объединить в общую систему, описать количественными показателями. Стохастический аналитический подход применяется тогда, когда существует ряд предпосылок:
Сложность применения стохастического метода заключается в том, что невозможно повторить эксперимент. Поэтому в научных кругах часто возникают дискуссии о целесообразности применения данного подхода. Эффективность стохастического метода повышается в случае, если общий объем наблюдений превышает количество исследуемых факторов минимум в шесть раз. Такого соотношения достаточно сложно достичь в исследовании экономических систем.
Стохастический аналитический подход предполагает несколько этапов исследования. Сначала ставится цель, определяется изучаемый массив данных, конкретизируются результативные и факторные показатели, выбирается временной отрезок и метод проведения анализа. Затем моделирование проверяется на адекватность и из нее убирается все лишнее. Далее строится регрессионная структура и вновь проверяется на адекватность. Завершающий этап сводится к подведению итогов и формированию практических решений.
Стохастический анализ включает в себя корреляционный, регрессионный, дисперсионный методы, а также метод кластерного анализа. Первые два метода объединяются в средство исследования степени тесноты связей между анализируемыми данными. Этот метод дает возможность оценить факторное воздействие на итог. Количественная оценка полученным данным создается за счет коэффициента корреляции.
Дисперсионный метод устанавливает связь между результативными и факторными признаками в части влияния одного или совокупности факторов на итог. Часто данный метод используется в качестве вспомогательного, либо базового для применения других методов экономического анализа.
Кластерный анализ подразумевает поиск данных, содержащих выборочные объекты, которые впоследствии упорядочиваются в группы. Эта методика позволяет классифицировать большой массив данных по определенным признакам, а затем проанализировать их.
Читайте также: