Ломбарды как специализированные коммерческие организации реферат
Обновлено: 07.07.2024
Ломбардом является юридическое лицо — специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.
В зависимости от специализации, в ломбардах принимают драгоценный металл, бытовые вещи. Оценка стоимости вещей производится по соглашению сторон. Владельцу имущества при заключении договора хранения выдается требуемая сумма, а также именной залоговый билет.
В XVI веке возникают первые муниципальные ломбарды (первый появился в Нюрнберге).
Ломбард – специфические финансовые организации, основными видами деятельности которой являются:
1) предоставление краткосрочных займов гражданами
2) хранение вещей
Ломбард вправе принимать в залог и на хранение движимое имущество принадлежащие заемщику или поклажедателю и предназначенное для личного потребления, за исключением вещей изъятых из гражданского оборота, а также вещей, на оборот которых установлены ограничения (оружие, военное обмундирование, звездочки, ордена, наркотики, лекарства, парфюмерно-косметические средства). Ломбарду запрещается занимать какой-либо иной предпринимательской деятельность кроме предоставления краткосрочных займов гражданам, хранение вещей, а также оказание консультационных и информационных услуг[23,с.172].
Он не вправе пользоваться заложенными и сданными в ломбард вещами.
В ломбарде должны быть созданы условия для хранения вещей и обеспечение их сохранности, отсутствие вредных воздействий и исключение доступа к ним посторонних лиц[23,с.172].
Он обязан страховать в пользу заемщика или поклажедателя за свой счет риск утраты и повреждения, вещи на сумму ее оценки.
Договор займа оформляется выдачей ломбардом заемщику залогового билета, другой экземпляр остается в ломбарде. Залоговый билет является бланком строгой отчетности и содержит следующую информацию:
1) реквизиты ломбарда
2) ФИО заемщика, дата рождения, паспортные данные
3) наименование и описание заложенной вещи
4) сумма оценки заложенной вещи
5) сумма предоставляемого займа
6) дата и срок предоставления займа с указанием даты его возврата
7) % ставка по займу
9) согласие или несогласие заемщика на то, что обращение взыскания на заложенную вещь осуществляется без исполнительной надписи нотариуса[23,с.173].
В настоящий момент в связи с нестабильностью экономического положения часть населения прибегла к услугам ломбардов, тем самым , в кризис они на зависть "классическим" кредитным организациям демонстрируют уверенный рост, увеличив в 2009 году объемы кредитования на 18%, в то время как банки отмечают спад розничного кредитования.
По мнению экспертов, доля ломбардов на рынке кредитования невелика, однако в оценке конкретных цифр они разошлись. Согласно данным Терентьева, на сегодняшний день клиенты должны всем российским
Ломбардам 120-180 миллионов долларов[28,с.18].
В то же время, по оценке Унксова, только в Москве клиенты должны ломбардам 3,5 миллиарда рублей, по всей России — порядка 20 миллиардов рублей.
Одной из проблем ломбардного сектора является отсутствие саморегулируемости — в отличие от банков, над ломбардами нет регулятора, а сами они этим не занимаются.
В целом же кризис показал, что ломбарды в трудный момент стали для россиян временным решением финансовых проблем, позволив им на какое-то время выкрутиться, и это, возможно, снизило накал социальной напряженности, резюмируют эксперты.
Рынок ломбардов в России огромен: по данным Межрегиональной ассоциации ломбардов, в нашей стране более 3500 ломбардных фирм, которые в сумме выдают кредитов более чем на $1 млрд. в год. Рынок динамичен: обороты ломбардов ежегодно растут в среднем на 18%.
Вывод: ломбардные фирмы в РФ прочно стоят на рынке банковских услуг, данный кредитно-финансовый институт имеет широкую востребованность и развитие, т.к. главный принцип ломбардов — это быстрые деньги. В США же данный институт не используется, поэтому в данном пункте мной не рассматривается.
2.6 Паевые инвестиционные фонды
Паевой инвестиционный фонд - обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании учредителем (учредителями) доверительного управления (т.е. пайщиком) с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления (других пайщиков), и из имущества, полученного в процессе такого управления (из дохода ПИФа), доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой (паем), выдаваемой управляющей компанией. Паевой инвестиционный фонд не является юридическим лицом[4,с.1].
По экономической сущности, а также по правилам организации и взаимодействия с клиентами паевые инвестиционные фонды разделяют на 3 типа — открытые, интервальные и закрытые.
Пай открытого фонда можно купить и продать в любой рабочий день. Таким образом, открытый инвестиционный фонд может расширяться или уменьшаться со временем без необходимости организации серий собраний пайщиков для получения разрешения на увеличение или уменьшение капитала. Средства пайщиков открытого фонда, как правило, инвестируются в высоколиквидные активы[22.с.208].
Фонды закрытого типа имеют фиксированное количество паев. Поэтому когда паи инвестиционного фонда приобретаются каким-либо лицом, соответствующее их количество должно быть продано другим лицом. Эта операция не завязывается на управляющую компанию, т.к. пайщики закрытого ПИФа могут предъявить пай к погашению управляющей компании только по окончании срока действия договора доверительного управления фондом. Создание и выпуск дополнительных паев или выкуп паев обычно требует согласия пайщиков[22,с.208].
Отсутствие возможности погасить пай в короткие сроки обуславливает возможность управляющей компании инвестировать имущество фонда в низколиквидные активы, например, в недвижимость, ипотечные закладные, венчурные проекты.
интервальные инвестиционные фонды - это открытые инвестиционные фонды, паи которых можно купить/продать не в любой рабочий день, как в открытом фонде, а только в течение некоторых периодов времени, которые называются интервалами. Чаще всего, такие интервалы объявляются раз в квартал.
Интервальные ПИФы предполагают наличие у владельца инвестиционных паев права в течение срока, установленного правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом, требовать от управляющей компании погашения всех принадлежащих ему инвестиционных паев и прекращения тем самым договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом между ним и управляющей компанией или погашения части принадлежащих ему инвестиционных паев.
Инвесторы, вступающие в паевой фонд, покупают инвестиционные паи. Инвестиционный пай является именной ценной бумагой, удостоверяющей долю его владельца в праве собственности на имущество, составляющее ПИФ. Инвестиционный пай не является эмиссионной ценной бумагой и не имеет номинальной стоимости. Право владения инвестиционным паем подтверждается записью в реестре владельцев инвестиционных паев либо на счетах депо в депозитарии.
Рейтинг самых доходных ПИФов России представлен в приложении 7. В тройку крупнейших входят Замоскворечье — Российская энергетика, КИТ — Российская электроэнергетика, максвелл Энерго. Стоимость ПАЯ в данных ПИФах составляет 1652.0 руб, 5665.1 руб, 1086.8 руб.соответственно.
Доходность того или иного конкретного ПИФа зависит от множества причин – компетентности и опыта управляющего фонда, его величины, инвестиционной стратегии и прочего. Наиболее доходными являются фонды, придерживающиеся агрессивной стратегии инвестирования денежных средств и управляющиеся ведущими в финансовой отрасли управляющими компаниями. Некоторые фонды в 2009 году продемонстрировали доходность свыше 300% годовых. Однако в кризисном 2008 году большинство ПИФов, придерживающихся этой стратегии, продемонстрировали значительные потери (до 70% от пиковой стоимости паев). Однако далеко не каждому инвестору подходят вложения в такие ПИФы, поскольку у каждого инвестора разная терпимость к риску. Некоторым инвесторам подходят фонды с более умеренными доходами и соответственно с меньшим риском значительных потерь. Поэтому, как правило, ПИФ для каждого инвестора подбирается индивидуально[25,с.99].
Что касается инвестиционных фондов США, то Фонды в Соединенных Штатах Америки пользуются огромной популярностью, а их активы сравнимы с активами банков. Вкладчиками фондов являются более ста миллиона граждан страны.
Фонды в США представляют собой инвестиционные компании (investment company). Инвестиционные компании — компании, единственной деятельностью которых является инвестирование денежных средств, переданных другими лицами. Для того чтобы иметь такой статус компания должна выплачивать не менее 90% своей прибыли полученной от инвестирования своим акционерам. Выполняя это требование, компания освобождается от уплаты налога на доход, как обычная корпорация. Все налоги на доходы, которые инвестиционная компания получает от увеличения стоимости активов, платят только акционеры. Это структура отличается от российских паевых фондов, которые юридическим лицом не являются, но имеет сходство с нашими акционерными фондами[23,с.100].
Инвестиционные компании разделяются на три категории: фонды открытого типа (open-end fund), чаще называемые взаимными фондами (mutual funds), фонды закрытого типа (closed-end fund или CEF) и паевые инвестиционные трасты (unit investment trusts или UIT).
Фонды открытого и закрытого типа уже рассматривались в данном пункте, что касается Паевых инвестиционных трастов - это фонд, имеющий фиксированный и обычно не управляемый портфель ценных бумаг. Такие фонды создаются на определенный период времени, в течение которого изменения в портфеле происходят только в исключительных ситуациях (например, банкротство компании). Это обеспечивает дополнительную прозрачность такого инвестирования, так как вкладчики точно знают, какие ценные бумаги изначально находятся в портфеле, и какую предполагаемую доходность имеет фонд. Такие фонды являются наименее популярными в Америке и имеют в своих активах около $30 млрд[26,с.30].
Паевые инвестиционные трасты образовываются на основании договора, написанного спонсором фонда. Спонсор выбирает ценные бумаги, в которые будут вложены денежные средства и назначает доверительного управляющего, который в последствии будет вести учет пайщиков и ценных бумаг, а также являться налоговым агентом. Наиболее известными спонсорами являются First Trust Portfolios, Van Kampen и Claymore Securities. Существует две наиболее популярные разновидности паевых инвестиционных трастов: фонды акций и фонды облигаций. Фонды акций создаются на определенный период, по истечении которого их активы продаются, и деньги обратно выплачиваются вкладчикам (unitholder). Дивиденды, выплачиваемые по акциям, распределяются между пайщиками в соответствии с их долями. Аналогично обстоят дела с фондами облигаций, выплаты по которым распределяются между вкладчиками, за одним исключением: облигации могут быть погашены до окончания срока работы траста. Такие фонды больше всего подходят инвесторам, четко понимающим свои задачи и желающим упростить формирование портфеля.
Сегодня количество инвестиционных фондов в Америке перевалило за 8000. Все фонды регистрируются SEC - комиссией по ценным бумагам и биржам, жестко регулирующую и контролирующую их деятельность. Сейчас американские ПИФы привлекают российских инвесторов стабильностью и предсказуемостью фондового рынка. Доходность американских инвестиционых фондов в последнее время в среднем составляет 5-30% годовых в валюте[26,с.31].
Вывод: паевые инвестиционные фонды один из новых кредитно-финансовых институтов, развитых в Российской Федерации. Доходность данного института существенно больше, чем по любому из вкладов в коммерческих банках, что является одной из главных причин развития и роста популярности у вкладчиков. Что касается США, то данный институт получил свое развитие еще в 30-х годах 20 века, а в настоящее время инвестиционные фонды США являются крупнейшими мировыми фондами.
Что касется США, то там получили развитие такие небанковские кредитно-финансовые институты, как инвестиционные компании, кредитные союзы, ПИФы, а также пенсионные фонды, что касается ломбардов, то данный кредитный институт не функционирует.
В данной курсовой работе были рассмотрены кредитно-финансовые институты и разделены по целям их деятельности, как банковские и специальные кредитно-финансовые учреждения.
К банковским институтам относятся сберегательные, инвестиционные и ипотечные банки. В Российской Федерации не существует такого понятия, как ипотечный или инвестиционный банки, т.к. все банки нашей страны являются универсальными. Однако в развитых странах, например США каждый из этих видов банков существует и имеет развитие. Инвестиционные и ипотечные банки США входят в 10 крупнейших мировых банков, и оказывают сильное влияние на всю мировую экономику. Банкротство крупнейших инвестиционных и ипотечных банков США повлекло за собой волну экономического кризиса по всего миру. В настоящий момент число коммерческих банков в США превышает 8 тысяч, что говорит о высокий развитости банковской системы данной страны. Банковская система Российской Федерации тоже является развитой, число коммерческих банков здесь превышает 1 тысячу.
В России небанковские финансово-кредитные институты, начали свое развитие с 90-х годов 20 века, что связано было с активным развитием рынка ценных бумаг. В настоящее время в РФ наиболее развитыми среди парабанковского сектора являются негосударственные пенсионные, ПИФы, а также ломбарды. В США же получили развитие такие небанковские кредитно-финансовые институты, как инвестиционные компании, кредитные союзы, ПИФы, а также пенсионные фонды, что касается ломбардов, то данный кредитный институт не функционирует. Указанные кредитные институты ведут острую конкуренцию между собой как за привлечение денежных сбережений, та и в сфере кредитных операций. Также хотелось отметить, что только путем увеличения доли парабанковских институтов, усиления их роли можно разнообразить структуру кредита, она станет более разнообразной и сложной, появятся новые и модифицируются традиционные формы кредита, что привлечет еще больше вкладчиков, и тем самым сделает финансовую систему в разы сильнее.
коммерческий банк пенсионный инвестиция ломбард
1. ФЗ "О банках и банковской деятельности" Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395.
2. ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" Федеральный закон от 7 мая 1998 г. N 75.
3. ФЗ "О кредитных потребительских кооперативах граждан" 07.08.2001г. N 117.
4. ФЗ "О ломбардах" от 19 июля 2007 г. N 196.
6. Вавулин Д.А. Негосударственные пенсионные фонды: место в системе обязательного пенсионного страхования/ Д.А. Вавулин// ЭКО. 2008. № 2. С. 160-176.
7. Горюнов И.Ю Роль негосударственных пенсионных фондов в современной пенсионной системе России/ И.Ю. Горюнов// Финансы. 2008. № 1. С. 61-65.
9. Дун И.В. Инвестиционные банки на российском рынке/ И.В. Дун// Современная конкуренция. 2007. № 5. С. 119-128.
10. Жуков Е. Ф., Эриашвили Н. Д. Банковское дело: учебник / Е. Ф. Жуков, Н. Д. Эриашвили. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. 654 с.
11. Зверев А.В. Проблемы развития российской банковской системы и меры по их преодолению/ А.В. Зверев // Деньги и кредит №12.2008.С. 43-52.
12. Казимагомедов А.А. Становление сберегательного дела в России/ А.А. Казимагомедов// Финансы и кредит. 2006. № 12. С. 67-69.
13. Ковалев А. П. Финансы. Денежное обращение: учеб. пособие для вузов/ А. П. Ковалев. Ростов н/Д : Феникс, 2001. 479 с.
14. Красавина Л. Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учебник /Л. Н. Красавина. М.: Финансы и статистика, 2006. 573 с.
15. Кушелева А.Г. Инвестиционные банки как самостоятельные институты и их роль в современной России/ А.Г. Кушелева. Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. 2009. № 1. С. 135-137.
16. Поляк Г. Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит : учебник / Г. Б. Поляк. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. 639 с.
17. Порублева М. А. Совершенствование денежно-кредитной политики Банка России в условиях глобализации/ М. А. Порублева // Банковские услуги. 2008. N 6. С. 2-13.
20. Савинова В.А. Роль коммерческих банков в региональной системе ипотечного жилищного кредитования/ В.А. Савинова. Вестник Самарского государственного экономического университета. 2008. № 4. С. 103-109.
23. Хафизов Р.И. К вопросу о совершенствовании гражданско-правового регулирования деятельности ломбардов в Российской Федерации/ Р.И. Хафизов. Пробелы в Российском законодательстве. 2008. № 2. С. 172-173.
24. Шалина О.И. Инвестиционные фонды в России: факторы и перспективы развития/ О.И. Шалина. Экономика и управление: научно-практический журнал. 2009. № 6. С. 99-103.
25. Шапран В.С. Инвестиционные банки в США: история перемен/ В.С. Шапран// Банковское дело. 2007. № 6. С. 53-56.
26. Шостко А.А. Сравнительный анализ типов паевых инвестиционных фондов, действующих на территории Российской Федерации/ А.А. Шостко. Интеграл. 2007. № 3. С. 30-31.
27. Шунгина С.В. Основные направления денежно – кредитной политики на 2009 год / С.В. Шунгина // Экономика и жизнь.2009.№ 1.
Эрделевский А. Ломбарды и перспектива их развития в России/ А. Эрделевский. Сервис в России и за рубежом. 2007.
Статья 2. Понятие ломбарда и основные требования, предъявляемые к осуществляемой ломбардом деятельности
(часть 1 в ред. Федерального закона от 13.07.2020 N 196-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
С 10.04.2021 ломбарды, внесенные в реестр до 10.01.2021, не вправе заключать договоры потребительского займа или изменять их в части увеличения сроков исполнения обязательств до момента внесения сведений о ломбардах в реестр в соответствии со ст. 2.6 (ФЗ от 13.07.2020 N 196-ФЗ).
1.1. Ломбарды вправе осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в порядке, установленном Федеральным законом "О потребительском кредите (займе)".
(часть 1.1 введена Федеральным законом от 21.12.2013 N 363-ФЗ)
2. Ломбард не вправе привлекать денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, за исключением денежных средств физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся акционерами (участниками) ломбарда.
(часть 2 в ред. Федерального закона от 13.07.2020 N 196-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
3. Ломбард вправе ежедневно с 8 до 23 часов по местному времени принимать в залог и на хранение движимые вещи (движимое имущество), принадлежащие заемщику или поклажедателю и предназначенные для личного потребления, за исключением вещей, изъятых из оборота, а также вещей, на оборот которых законодательством Российской Федерации установлены соответствующие ограничения.
(в ред. Федеральных законов от 21.12.2013 N 375-ФЗ, от 13.07.2020 N 196-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
4. Ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам под залог движимых вещей (движимого имущества), принадлежащих заемщику и предназначенных для личного потребления, хранения вещей, сдачи в аренду (субаренду) недвижимого имущества, принадлежащего ломбарду на праве собственности (аренды, субаренды), осуществления деятельности банковского платежного агента, а также оказания консультационных и информационных услуг.
(в ред. Федерального закона от 13.07.2020 N 196-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
5. Ломбард не вправе пользоваться и распоряжаться заложенными и сданными на хранение вещами.
6. В ломбарде (в каждом территориально обособленном подразделении) должны быть созданы условия для хранения заложенных и сданных на хранение вещей, обеспечивающие их сохранность, отсутствие вредных воздействий и исключающие доступ к ним посторонних лиц. Установление обязательных требований к обустройству и оборудованию мест хранения заложенных и сданных на хранение вещей, контроль за их исполнением осуществляются в соответствии с законодательством Российской Федерации.
7. В местах хранения заложенных и сданных на хранение вещей не допускается хранение вещей, не являющихся таковыми.
8. Ломбард обязан выполнять предписания и запросы Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России) и представлять в Банк России отчетность и иную информацию в соответствии с федеральными законами и нормативными актами Банка России в порядке, установленном Банком России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.
(в ред. Федеральных законов от 13.07.2015 N 231-ФЗ, от 13.07.2020 N 196-ФЗ)
Банк отказал мне в кредите, хотя я хотел получить небольшую сумму. Причина — моя кредитная история: при погашении предыдущего кредита я задерживал платежи. Знакомые посоветовали обратиться за деньгами в ломбард, где можно получить их под залог. Какие особенности этой финансовой организации надо учитывать?
Ломбард — это специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей. Ключевой особенностью ломбардов, выделяющих их среди других участников рынка микрофинансирования, является необходимость предоставить в залог имущество, предназначенное для личного потребления: ювелирные украшения, технику и т.д.
Время работы ломбардов строго регулируется законом: с 8:00 до 23:00 по местному времени. Клиент приходит в ломбард и приносит какую-то вещь в качестве залога. Исходя из оценки стоимости этой вещи потенциальному заемщику предлагают определенную сумму в долг. Если обе стороны все устраивает, клиент и ломбард заключают договор. Предмет залога остается в ломбарде, а клиент получает деньги, которые нужно будет вернуть в срок, указанный в договоре. Ломбард обязан обеспечить хранение предмета залога, а также застраховать его на случай повреждения или утраты.
Если предметом залога является автомобиль, его придется поместить на парковку ломбарда, и пользоваться им в это время владелец не сможет. Именно поэтому закон запрещает ломбардам принимать в залог недвижимое имущество: дома и квартиры.
Кроме этого, на ломбарды налагается еще ряд законодательных ограничений:
- ломбард не может пользоваться предметом залога по своему усмотрению;
- ломбард не может увеличивать процентную ставку по договору или ухудшать условия хранения предмета залога;
- ломбард не может привлекать денежные средства граждан, вносить деньги могут только его учредители;
- ломбард не может заниматься никакой другой деятельностью, кроме выдачи займов и хранения вещей.
Если клиент откажется возвращать заем, ломбард может покрыть свои убытки путем продажи предмета залога. Поэтому ломбард никогда не пришлет к должнику коллекторов — долги будут погашены при продаже вещи, оставленной в залог. Ломбард обязан хранить вещь в течение месяца после истечения срока договора займа, и только после этого имеет право обратить взыскание на заложенное имущество. Нередко ломбардами называют себя комиссионные магазины, предлагающие продать им вещь с правом обратного выкупа, хотя по официальным документам ломбардами они не являются. Делается это для того, чтобы обойти ограничения, наложенные на ломбарды законом. Именно такие фирмы могут продать заложенную вещь в любой момент, даже если клиент будет строго придерживаться договора.
Работа ломбардов окружена множеством домыслов и стереотипов. Впрочем, население все равно пользуется их услугами, хотя и не так активно, как банковскими и микрофинансовыми сервисами. По данным ЦБ, на конец третьего квартала 2020 года займы в ломбардах оформили чуть больше 2,2 млн россиян — примерно на 39,2 млрд рублей.
Мы разобрались, как же все-таки правильно и безопасно сотрудничать с ломбардами.
Что такое ломбард?
В первую очередь, ломбарды — это участники рынка микрокредитования. Они выдают деньги под залог ценного имущества, и возвращать полученный заем нужно с процентами.
Как раз на получение процентов в первую очередь и нацелены ломбарды. Ведь им нужны деньги, которые можно пустить на выдачу новых займов, а не вещи должника. Поэтому невостребованное имущество быстро продается, чтобы пополнить баланс.
В этом основное отличие ломбардов от комиссионных магазинов, которые просто продают сданные вещи и получают за это вознаграждение — комиссию.
При этом недобросовестные комиссионки могут маскироваться под ломбарды, покупая у людей вещи якобы "с правом обратного выкупа", напоминают в проекте ЦБ по финансовой грамотности. На деле же они могут продать такой "залог" в любой момент, потому что фактически залогом тот не является. Ломбарды так сделать не могут — у них есть ограничения.
И какие? Как работают ломбарды?
Ломбарды оказывают два вида услуг. Кроме выдачи займов под залог имущества они также берут вещи на хранение.
С займами схема работы довольно простая.
- Вы приносите ценные вещи в ломбард.
- Там их бесплатно оценивают.
- Вам выдают залоговый билет, в котором будет описан предмет залога и прописаны условия потребительского займа. Раньше это было два отдельных документа, но с 10 июля 2021 года их объединили в один. Если вам предлагают оформить что-то другое, то это повод заподозрить мошенничество. Также могут составляться акты приема-передачи, помогающие избежать потом споров, была ли тут эта царапина или нет. Региональный руководитель в Национальном центре финансовой грамотности Нина Култышева напомнила, что нужно максимально детально описывать предмет залога: что это, есть ли повреждения, царапины, сколы и т.п.
- Чтобы вернуть свои вещи, вы должны вернуть сумму кредита и проценты за каждый день пользования им в срок, о котором договорились с ломбардом.
Если вы сдаете вещь на хранение, то денег за нее не получаете, а, наоборот, платите за то, что ломбард обеспечивает соответствующие условия ее содержания. Например, ломбарды предлагают летнее хранение меховых вещей, которым требуется низкая температура и определенный уровень влажности.
В этом случае человек получает сохранную квитанцию, в которой среди прочего прописываются срок хранения и условия. Если срок вышел, а хозяин за вещью не пришел, то ломбард имеет право продать ее — через два месяца.
Но если нет денег возвращать заем?
Если заемщик не возвращает долг, то ломбард продает заложенную вещь. Но сначала он должен подождать месяц — этот период называется льготным и отсчитывается с первого дня просрочки.
Если вещь стоит дороже 300 тыс. рублей, то ломбард выставляет ее на открытый аукцион. Начальная стоимость — то, во сколько ее оценили при займе. А заберет себе тот, кто предложит больше.
А если сумма продажи не покроет сумму долга?
Это уже задача ломбарда — успешно реализовать вещь. Заемщик отвечает перед организацией только заложенным имуществом. Так что в худшем случае он рискует его просто потерять.
Даже если вы должны больше, чем ломбард сумел выручить за ваши вещи, он не имеет права требовать доплату.
При этом бывший владелец, в свою очередь, имеет право узнать, за сколько ломбард реализовал его собственность. Если тот, наоборот, очень успешно продал вещи и доход от продажи превышает сумму долга, то заемщик вправе потребовать выплатить ему разницу. Сделать это можно в течение трех лет со дня продажи.
И сколько процентов придется заплатить за заем?
Все зависит от процентной ставки ломбарда. Она не может превышать максимального значения, которое ЦБ устанавливает каждый квартал. Так, в третьем квартале 2021 года ломбарды могут кредитовать россиян максимум под 82,185% (если залог — транспорт) и 123,375% (если залог — любое другое имущество) годовых. Меньше можно, больше — нет.
А конкретная ставка в конкретном ломбарде зависит от его условий и предмета залога. Например, если клиент заложит фотоаппарат за 20 тыс. рублей на месяц под 80% годовых (примерно 0,22% в день), то через месяц, чтобы вернуть технику, он должен будет заплатить около 21,3 тыс. рублей.
Но если не вернуть заем, это ведь испортит кредитную историю, так?
По закону, информацию о займах в Бюро кредитных историй (БКИ) обязаны передавать кредитные, микрофинансовые организации, кредитные кооперативы, а также операторы инвестиционных платформ. Все остальные участники кредитного рынка должны это делать только по тем займам, информация о которых уже есть в каком-нибудь БКИ.
То есть нет, ломбарды не обязаны сообщать в БКИ о выданных займах, но они могут это делать по своему усмотрению. И если выбранный вами ломбард это все-таки делает, то невозврат долга появится в кредитной истории и будет висеть там до тех пор, пока кредитор не продаст залог и не закроет долг. А любая информация о просрочках, естественно, портит кредитную историю и рейтинг.
Так что, обращаясь в ломбард, узнайте, сотрудничает ли он с БКИ. И регулярно проверяйте свою кредитную историю — мы рассказывали, зачем и как это делать.
Долг закрыт, а вернули вещь, которой, очевидно, пользовались. Можно требовать какую-то компенсацию?
Ломбард не имеет права пользоваться оставленной ему вещью — он ее должен только хранить и обеспечивать подходящие условия.
Для начала вещь нужно очень подробно описать еще в момент, когда вы будете оформлять заем. Это позволит потом точнее определить степень износа.
А когда вы придете возвращать заложенную вещь, тщательно проверяйте ее состояние. Ломбарды могут потребовать подписать заявление о получении с формулировкой "претензий к принятому залогу нет". Соглашаться на него ни в коем случае нельзя, подчеркивает Нина Култышева. Иначе будет очень трудно предъявить ломбарду жалобу, если обнаружите дефект позднее.
Впрочем, по мнению эксперта проекта ОНФ "За права заемщиков" Михаила Алексеева, чаще всего очень сложно доказать, что вещью так или иначе пользовались, если на ней нет видимых повреждений.
Но если ломбард все-таки пользовался вещью, испортил ее или вообще продал раньше срока, жалуйтесь в ЦБ. Штрафы за нарушение законодательства для организаций составляют от 50 тыс. до 100 тыс. рублей.
Окей, а если вещь украдут из ломбарда? Возместят ли ее стоимость?
Ломбард должен самостоятельно застраховать заложенное имущество от риска утраты или повреждения. И он не должен требовать с клиентов дополнительно оформить подобную страховку. Если вещь украдут, то страховая компания возместит заемщику ущерб. Или это сделает сам ломбард, если ситуация окажется нестраховым случаем.
Компенсировать ущерб организация будет исходя из оценки, которую вещь получила при сдаче, уточнил Михаил Алексеев.
Какие вещи можно сдать в ломбард? И на какую сумму?
Ломбарды принимают только движимое имущество. То есть сдать можно что угодно — от кольца или браслета до автомобиля. А вот недвижимость — квартиры, комнаты и т.п. — они не имеют права принимать в залог. При этом с 1 ноября 2019 года микрофинансовые организации тоже не могут выдавать займы под залог жилья. Так что если ломбард перенаправляет вас на МФО как своего партнера, чтобы оформить залог на недвижимость, это незаконно.
Также не пытайтесь сдать медали своих родственников-ветеранов — приобретение или сбыт государственных наград предполагает уголовную ответственность.
Кроме того, размер займа не должен превышать оценочную стоимость заложенной вещи.
Ломбарды могут быть разными — есть специализированные, например ювелирные, есть более широкого профиля. Обычно на сайте организаций можно найти конкретный список того, что они принимают в залог. Чаще всего, по словам Нины Култышевой, в ломбарды несут ювелирку, ноутбуки и фотоаппараты.
Кстати, для ювелирных ломбардов есть дополнительное требование — они должны состоять на учете в Пробирной палате, то есть иметь право работать с драгоценными металлами.
Как не попасться мошенникам?
Во-первых, если вам предлагают заложить любую недвижимость — дом, землю, квартиру, то это стопроцентный признак мошенников. Почти гарантированный способ лишиться имущества.
Во-вторых, чаще всего мошенничество происходит на этапе оценки залогового имущества и определения процентной ставки по займу. Поэтому внимательно изучайте все условия сделки, договора займа и хранения.
Некоторые эксперты также рекомендуют обращаться в ломбарды, которые оформлены как общества с ограниченной ответственностью (ООО), а не индивидуальные предприниматели (ИП). Проверить регистрацию компании можно в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ). Кроме того, у ЦБ есть отдельный реестр в целом для ломбардов.
Кроме того, помните:
- в названии легального ломбарда должно быть слово "ломбард";
- ломбарды могут работать только с 8:00 до 23:00. Круглосуточных легальных ломбардов нет.
Но в целом на классические легальные ломбарды россияне практически не жалуются, отметил Михаил Алексеев. Во-первых, из-за простой схемы взаимодействия с клиентами и сравнительно небольших сумм, а во-вторых, из-за довольного жесткого контроля ЦБ.
Как в ломбарде оценивают вещи?
У каждого оценщика в ломбарде есть внутренний прайс, на который он ориентируется, отметила Нина Култышева. По ее словам, рассчитывать обычно можно на сумму до 50% от рыночной.
У некоторых ломбардов примерный прайс можно найти непосредственно на сайте. Но конкретную стоимость вещи оценщик все равно установит только на месте после осмотра.
Вообще ее определяют по согласованию сторон. То есть сотрудник называет максимальную сумму, которую ломбард готов одолжить клиенту. Например, вы принесли смартфон, и его оценили в 20 тыс. рублей. Если вам нужно меньше, то ломбард без проблем оформит заем.
Стоит ли вообще обращаться в ломбард?
Чаще всего в ломбард обращаются те, кому деньги нужны срочно.
"Если в банке кредит не дают, то между микрофинансовой организацией и ломбардом я бы выбрала второй. Проценты в ломбарде обычно ниже, чем в МФО, а деньги можно получить практически со стопроцентной вероятностью и очень быстро", — объяснила Нина Култышева. Все, что нужно, — это паспорт.
С одной стороны, в худшем случае заемщик рискует только лишиться своей собственности, и никаких коллекторов и назойливых требований вернуть долг. С другой — ломбарды, как правило, оценивают залог ниже рыночной стоимости, так что скорость и простота получения займа все равно будут стоить денег.
То же касается и одежды. Хлопот с ней не меньше: например, для хранения натуральных мехов в ломбарде нужно оборудовать специальный холодильник.
Мировой финансовый кризис отрицательно сказался на развитии большинства рынков, однако, этого нельзя сказать про рынок ломбардов, который показывает рост именно в тяжелые для экономики времена. Зарплаты снижались, безработица расла, многим людям были необходимы деньги, за 2009 год банки снизили объемы экспресс-кредитования на 30% и ужесточили требования к документам, необходимым для получения кредита. Именно это вызвало усиленный рост рынка ломбардов - до 1,2 млрд. долл., а также увеличение количества ломбардов до 5000 на конец 2010 года.
Ломбарды активно развиваются, так как у них своя ниша - они выдают относительно небольшие займы и на короткий срок под залог личного имущества. Причем в последнее время займы нередко берутся как раз для того, чтобы погасить взятые в банках кредиты.
Один из существенных факторов роста рынка - динамичное развитие торговли ювелирными изделиями. 90% всех операций в ломбардах производится с ювелирными изделиями. У населения накапливается все больше золота, ювелирные изделия чаще всего и становятся предметом залога в ломбардах.
За последние два года в России произошел настоящий бум ломбардного дела. Во многом благодаря кризису ломбарды стали составлять реальную конкуренцию банкам. При этом в отличие от банков ломбарды практически никем не регулируются и не контролируются. Они могут устанавливать грабительские проценты и в отличие от банков застрахованы от невозврата.
В кризис получить кредит в банке стало очень сложно: объемы кредитования резко сократились, а требования к потенциальным заемщикам, наоборот, повысились. Зато для ломбардов наступили золотые времена. В результате только в 2009 году оборот ломбардов увеличился на 18 процентов. Проценты у закладных контор обычно завышены. Но люди к ним все равно идут.
В России рынок ломбардов практически никак не регулируется. Сейчас ломбарды отчитываются перед Росфинмониторингом только в тех случаях, когда выдают суммы от 600 тысяч рублей.
Заключение
Список использованной литературы
Организация работы бухгалтерии ООО Ломбард 'Салог'
. Особенности организации и основные виды ее деятельности
. Организация бухгалтерского и налогового учета и контроля
. Учет денежных средств и расчетов, кредитов, займов,
. Учет материально-производственных запасов
. Учет основных средств и нематериальных активов
. Система оплаты труда организации. Учет расчетов с персоналом по оплате
. Бухгалтерский учет доходов, расходов и прибыли (убытка) Организации
. Учет капитала организации
. Бухгалтерского учета и налоговой отчетности
.1 Бухгалтерский баланс
.2 отчет о прибылях и убытках
.3 Налоговой отчетности
В российской Федерации были созданы государственные, ломбарды, которая дала заемщику кредит в деньги на короткий срок и под определенный процент.
С принятием 29.03.1992 Закона &';О залоге&'; деятельность ломбардов, снова, признанным государством, исходя из своей востребованности в обществе стала очень актуальной. В результате этого стали организовываться частные ломбарды.
Позже, с 01.01.1995, начал функционировать первая часть ГК РФ, которая прямо указывает на деятельность ломбардов регулирует ее .[4]
Бухгалтерский учет и налогообложение деятельности ломбардов имеют особенности, присущие только этой группе организаций. Границы понятия &';деятельность ломбарда&'; определяется исходя из положений ст. 358 и 919 ГК РФ. Эта задача в первую очередь состоит в предоставлении кредитов под залог движимого имущества граждан и/или хранение вещей, принадлежащих - гражданин.
Однако, это понятие &';деятельность ломбарда&'; не ограничивается. Пунктом 5 ст. 358 ГА РФ предусматривает, что в случае неоплаты в установленный срок суммы кредита, обеспеченного залогом вещей в ломбарде, ломбард имеет право продажи этого имущества в порядке, установленном для реализации заложенного имущества (п. 3, 4, б, 7 ст. 350 ГК РФ).
В этом случае постановление Правительства РФ, как и, конечно, ГК РФ, являются правовые акты более высокого уровня, чем общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД), который присваивает реализации невостребованных залогов в отношении розничной торговли. ГК РФ ввел в повседневной жизни, деятельности ломбардов важно терминологическое изменение: применительно к деятельности ломбардов вместо понятия &';кредита&'; используется понятие &';кредитные&';. Займа передачи денег или иного имущества в безвозмездное пользование (ст. 689 ГК РФ &';Договор безвозмездного пользования&';), а ломбард выдает деньги под залог отдельную плату.
Читайте также: