Базельский комитет по банковскому надзору реферат

Обновлено: 05.07.2024

Содержание работы

Содержимое работы - 1 файл

базельский комитет.doc

Напомним, что в сентябре 2010г. Базельский комитет по банковскому надзору объявил об окончательной выработке новых стандартов банковских капиталов и ликвидности. Новый пакет международных банковских нормативов – "Базель III" предусматривает последовательное ужесточение минимальных требований к достаточности капитала банков. Так, коэффициент достаточности основного капитала первого уровня будет повышен до 4,5% с нынешних 2% от совокупных активов, взвешенных по степени риска.

А с учетом специального "защитного буфера" в размере 2,5% от активов, минимальные требования к базовому капиталу первого уровня возрастают до 7% - то есть, более чем в три раза с текущих 2%. Также предусмотрен специальный "контрциклический" резерв в диапазоне от 0 до 2,5% от базового капитала в периоды потенциального возникновения кредитных "пузырей". Постепенный переход на новые стандарты должен начаться в январе 2013 г., а к 2019 г. банки должны будут привести свои капитальные параметры в полное соответствие с "Базелем III".

Базельский комитет по банковскому надзору – международный надзорный орган, ответственный за выработку и исполнение эффективных стандартов банковского регулирования. Членами комитета являются представители почти 30 стран. Комитет был учрежден в 1974 г., его секретариат находится при Банке международных расчетов в швейцарском Базеле. За время своей деятельности Базельский комитет разработал три версии международных нормативов банковских капиталов и ликвидности.

Новым главой Базельского комитета по банковскому надзору станет председатель Центрального банка Швеции Стефан Ингвес. На посту руководителя международного банковского регулятора он сменит главу Центробанка Нидерландов Наута Веллинка, который уходит с должности в конце июня 2011 г. Н.Веллинк возглавлял Базельский комитет с 2006 г.

Кроме того, Базельский комитет объявил о назначении Мервина Кинга, управляющего Банком Англии, на пост нового председателя Группы управляющих центральными банками и глав надзорных органов – руководящего органа комитета. В настоящее время эту должность занимает председатель Европейского центробанка (ЕЦБ) Жан-Клод Трише, однако в конце октября 2011 г. француз покидает ЕЦБ и соответственно выходит из Базельского комитета, передает РБК.

1.3. Обзор основных принципов эффективного банковского надзора.

Обзор основных принципов эффективного банковского надзора, сформулированных Базельским комитетом по банковскому надзору, позволяет определить некоторые положения, необходимые к внедрению в отечественную систему банковского регулирования и надзора.

Принцип 3 ("Орган по выдаче лицензий должен иметь право определять критерии и отклонять учредительские заявления, которые не отвечают установленным стандартам. Процесс лицензирования должен как минимум состоять из оценки структуры собственности банковской организации, директоров и старшего менеджмента, его операционных планов и внутреннего контроля, а также его прогнозируемого финансового положения, включая его собственные средства; если предполагаемым владельцем или материнской организацией является иностранный банк, должно быть получено предварительное согласие надзорного органа страны происхождения") предусматривает необходимость оценки структуры собственности, директоров и старшего менеджмента, а также системы внутреннего контроля уже на этапе рассмотрения решения о выдаче лицензии на банковскую деятельность. Действующая в настоящее время нормативная база не предусматривает раскрытие банком информации о структуре собственности до бенефициарных владельцев на этапе получения банком лицензии. Аналогичным образом обстоит ситуация с оценкой системы внутреннего контроля в банке. На этапе лицензирования органы и полномочия системы внутреннего контроля возможно оценить только из содержания устава банка, представляемого лицензирующему органу. Как правило, упоминание в уставе банка сведений о системе внутреннего контроля ограничивается соблюдением требований статей 10 и 24 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и положения Банка России "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", согласно которым в уставе кредитной организации должны содержаться сведения о системе органов внутреннего контроля, порядке их образования и полномочиях.

Для практического претворения принципа 4 ("Органы банковского надзора должны иметь полномочия по рассмотрению и откпонению любых предложений о передаче значительных прав собственности или контрольных пакетов акций в существующих банках другим сторонам") необходимо законодательно отрегулировать подобную возможность. В настоящее время инструкция Банка России "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" предусматривает необходимость получения предварительного согласия Банка России на приобретение лицом (группой связанных лиц) более 20% долей (акций) кредитной организации. При этом Банк России имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации только на основании оговоренного перечня обстоятельств (в случае: установления неудовлетворительного финансового положения приобретателя; нарушения антимонопольных правил; наличия в отношении приобретателя вступившего в силу судебного решения, установившего факт совершения этим приобретателем неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фиктивного банкротства и в других случаях, предусмотренных федеральными законами). Как видно, в данном нормативном акте не уделено место содержательному анализу последствий передачи контроля над банком другим лицам, а также отсутствует возможность принятия надзорным органом решения, основанного на содержательном анализе.

Аналогичным образом возникает необходимость отрегулировать возможность проверки органами банковского надзора крупных сделок, осуществляемых кредитными организациями, как это предусмотрено принципом 5 ("Органы банковского надзора должны иметь полномочие по установлению критериев для проверки крупных слияний или инвестиций банком и обеспечения того, что корпоративные приобретения или структуры не подвергают банк чрезмерному риску или препятствуют эффективному надзору"). В настоящее время органы банковского надзора ограничены только получением информации о крупных сделках кредитной организации, в частности отчета "Данные о крупных кредитах" и отчета "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации". К вопросу возможности проверки органами банковского надзора крупных сделок примыкают требования принципа 10 ("Чтобы не допустить злоупотреблений, возникающих от связанного кредитования, у надзорных органов должны быть требования, согласно которым банки воздерживаются от предоставления кредитов связанным компаниям и частным лицам, а выделение таких кредитов эффективно отслеживается и принимаются другие подходящие меры по контролю и смягчению рисков"), поскольку, как правило, наибольший урон финансовому положению банков наносят крупные сделки со связанными с банком лицами и сделки с участием лиц, имеющих возможность оказывать влияние на принятие решений органами управления банка. Ключевой вопрос здесь - необходимость наличия нормативной базы в области определения связанных с банком лиц (юридических и физических) и признания возможностей контроля со стороны органов банковского надзора за "сделками с заинтересованностью", что существенным образом может повысить прозрачность деятельности банков, сократить возможности по выведению средств из банков, уменьшить угрозу банкротств. В данном случае, исходя из сложившейся в стране практики, представляется целесообразным сформулировать определение связанных с банком лиц, основываясь на принципах МСФО (sic 12 "консолидация - компании специального назначения" - интерпретация IAS27 "Консолидированная отчетность и учет инвестиций в дочерние компании" и IAS24" Раскрытие информации о связанных сторонах"). По крайней мере при определении связанных с банком лиц для достижения целей принципов 5 и 10 стоит основываться на следующих моментах: а) лицо является связанным с банком, когда суть взаимоотношений между лицом и банком указывает на то, что лицо контролируется банком; б) по существу, деятельность лица осуществляется от имени банка в соответствии с конкретными деловыми потребностями банка так, что банк получает выгоды от операций данного лица; в) по существу, банк обладает полномочиями принятия решений для получения большинства выгод от деятельности лица; г) по существу, банк имеет право на получение большинства выгод лица и поэтому может быть подвержен рискам, связанным с деятельностью лица; д) по существу, банк сохраняет большинство остаточных рисков или рисков владения, связанных с лицом или активами данного лица, для того, чтобы получать выгоды от его деятельности.

Несмотря на то что принцип 6 ("Органы банковского надзора должны устанавливать минимальные требования достаточности капитала для банков, отражающие принимаемые банком риски, и должны определять компоненты капитала, имея в виду при этом его способность абсорбировать потери. Для банков, активно занимающихся международными операциями, эти требования должны быть не меньшими по сравнению с требованиями, установленными Базельским соглашением о капитале") применяется органами надзора и предусмотрен законодательно, важным является вопрос определения компонентов капитала и его достаточности.

Капитал требуется как для начала банковского бизнеса, так и для осуществления инвестиций в постоянные активы. Он также является дисциплинирующей мерой для деятельности банковских менеджеров. Капитал служит источником для погашения непредвиденных потерь, обеспечения очевидных рисков и поддержания доверия рынка. Измерение рыночных требований к капиталу варьируется в зависимости от изменения понимания рисков в банковской системе. Тем не менее определение уровня достаточности капитала затруднительно. Во-первых, это проблема - как определить размер капитала, во-вторых - как определить меру его достаточности. Определение размера капитала может варьироваться в зависимости от рассматриваемых компонентов капитала, таких как скрытые резервы, внутренние резервы и резервы на потери по ссудам. Достаточность капитала - это своеобразный амортизатор, который позволяет банку оставаться платежеспособным и продолжать операции несмотря ни на какие события. Недокапитализированный банк подвергается несоразмерно более высокому риску банкротства в случае ухудшения макроэкономических или иных условий хозяйствования. В то же время перекапитализированный банк обычно является низкоманевренным и неконкурентным на рынках капитала и кредитных ресурсов. Банки традиционно стремятся поддерживать капитал на более низком уровне для повышения эффективности и увеличения прибылей инвесторов. Органы же надзора, наоборот, предпочитают более высокий уровень капитала в целях повышения устойчивости банковской системы.

Общепринята практика измерения достаточности капитала путем определения коэффициента как отношения капитала к активам или капитала к обязательствам. Другой общепринятый способ - это подход взвешивания риска. Этот способ пытается соотнести принятые банком риски с размером капитала. В тоже время финансовая либерализация изменяет этот традиционный метод взвешивания рисков, который в основном определял концентрацию рисков по типам активов, которые держит банк. Так, в настоящее время представляется недостаточно корректным подобное изолированное взвешивание рисков, поскольку некоторые из этих рисков, оставаясь в наличии, могут быть сокращены или сведены к минимуму посредством развивающейся в последнее время техники хеджирования. Кроме того, ряд источников потенциальных рисков, таких как наличие открытых ди-линговых позиций, чувствительность процентных ставок по кредитам, страновой риск и риски по операциям, числящимся на внебалансовых счетах, расширяются и не всегда учтены в схеме оценки достаточности капитала путем взвешивания рисков.

Существенное внимание в основных принципах уделено оценке органами надзора наличию и соблюдению применяемых банками политики, практики и процедур контроля и анализа совершаемых операций (принципы 7-8, 11-15). Для получения возможности в регулярном режиме осуществлять такую оценку надзор должен располагать основными актуальными внутренними документами банка, а также иметь возможность анализировать материалы, содержащие управленческие решения. Очевидно, что основная работа по оценке применяемых банками политики, практики и процедур контроля и анализа совершаемых операций должна быть возложена на инспекционные подразделения Банка России и аудиторские компании. Анализ соблюдения применяемых банками политики, практики и процедур контроля и анализа совершаемых операций, проводимый подразделениями Банка России, изложен в нормативных документах Банка России и постоянно совершенствуется. Вместе с тем требования по формулированию подобной оценки для компаний, осуществляющих аудит банков, в необходимой степени не регламентированы.

Для органов банковского надзора крайне актуальной является возможность оперативного корректирующего действия в случае невыполнения банками пруденциальных требований (принцип 22 "Органы банковского надзора должны иметь в своем распоряжении надзорные меры по осуществлению корректирующего действия в случае невыполнения банками пруденциальных требований (такие как минимальные коэффициенты достаточности капитала), нарушений регулирующих правил или появления угрозы интересам вкладчиков. В экстремальных ситуациях сюда должна входить способность отзывать банковскую лицензию или рекомендовать ее отзыв"). Данный принцип предусматривает осуществление надзорным органом своих полномочий в экстренных ситуациях. Действующая нормативно-правовая база не предусматривает столь оперативного вмешательства (вплоть до отзыва лицензии ил и рекомендации отзыва). Так, вторая часть статьи 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" вменяет в обязанность Банку России отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случае: "если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения". На практике кредитные организации (в целях выведения активов в случае угрозы банкротства), как правило, не отражают в своей отчетности не исполненные в срок обязательства, а надзорный орган в случае установления факта ("скрытая картотека" неисполненных просроченных обязательств) первоначально предъявляет требование об отражении в отчетности просроченных неисполненных обязательств и только по истечении месяца после исполнения кредитной организацией данного требования может обоснованно применить данную статью закона. Очевидно, что такие проволочки соответствуют интересам собственников и менеджеров банка и идут вразрез с интересами кредиторов (вкладчиков). Своевременность и адекватность реагирования является край не важным моментом для деятельности банковского надзора. Оценка деятельности кредитных организаций и применение мер надзорного реагирования должны исходить в первую очередь из содержания и реальной оценки рисков банковской деятельности, их потенциального влияния на устойчивость кредитных организаций.

Актуальность данной курсовой работы определяется двумя обстоятельствами. Во-первых, важными тенденциями в развитии банковской системы Российской Федерации на современном этапе. Во-вторых, серьезными переменами в области правового регулирования банковского надзора в последние годы.

Содержание

Введение: 3
ГЛАВА I. Сущность и необходимость Базельского комитета. 4
1.1. История Безельского комитета и его Членства 4
1.2. Основные документы Базельского комитета 6
1.3. Цели и задачи Базельского комитета 6
ГЛАВА II. Общие сведения, основные принципы и подходы Basel I,II 8
2.1. Первое Базельское соглашение. 8
2.2.Второе Базельское соглашение. 9
2.3. Третье Базельское соглашение 14
ГЛАВА III Внедрение нормативов Базеля-III в Росии: сложности, варианты, возможности 15
Заключение: 21
Список литературы: 23

Работа состоит из 1 файл

Курсовик_Ларина_Конец.docx

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Система регулирования банковской деятельности

Базельский комитет банковского регулирования, его деятельность и роль

Выполнила: 2 курс магистратуры Институт управления

финансами и налогового администрирования

Ковальская Ан. Б.

Руководитель: Ларина Ольга Игоревна,

доцент управления банковской деятельностью, заместитель заведующего кафедрой по научной работе

ГЛАВА I. Сущность и необходимость Базельского комитета. 4

1.1. История Безельского комитета и его Членства 4

1.2. Основные документы Базельского комитета 6

1.3. Цели и задачи Базельского комитета 6

ГЛАВА II. Общие сведения, основные принципы и подходы Basel I,II 8

2.1. Первое Базельское соглашение. 8

2.2.Второе Базельское соглашение. 9

2.3. Третье Базельское соглашение 1 4

ГЛАВА III Внедрение нормативов Базеля-III в Росии: сложности, варианты, возможности 15

Список литературы: 23

В современных условиях интенсивного роста банковского бизнеса проблемы управления рисками оказываются одним из узких мест российской банковской системы, тормозящим развитие, как финансового сектора, так и экономики в целом. Задачи, которые ставят и решаются на развитых рынках, сводятся не к аккумулированию ресурсов, а к правильному распределению рисков. В России же практически отсутствует система рыночных инструментов управления рисками.

Для слабо капитализированной отечественной банковской системы проблема управления рисками оказывается главным барьером роста размеров среднего российского банка, достижения им адекватности потребностям реального сектора экономики. Как представляется, необходимы определенные шаги в законодательной области, чтобы необходимый инструментарий заработал в России. Совершенствование механизмов управления рисками требует новых законодательных инициатив, позволяющих финансовому сообществу по-новому подойти к задачам распределения рисков и комплексному хеджированию, а для надзорного органа более качественно на экспертной основе оценивать адекватность системы управления рисками в кредитных институтах характеру и масштабам их деятельности.

В настоящее время мы являемся свидетелями динамичного развития российской банковской системы. Это касается не только расширения и обновления спектра предоставляемых услуг – российские банки активно завоевывают международный рынок, что ведет к глобализации и укрупнению банков. Прежде всего, этот процесс характеризуется усложнением банковской деятельности, что приводит к возникновению новых видов рисков, а их игнорирование, в свою очередь, может повлечь нарастание кризисной ситуации. Поэтому в международной банковской практике получило широкое применение создание и развитие банками своих собственных разработок в области управления рисками.

В целом обеспечение государством условий для развития банковского сектора осуществляется по четырем основным направлениям: совершенствование законодательства, развитие инфраструктуры банковского бизнеса, совершенствование банковского регулирования и надзора, совершенствование сферы государственных финансов (налогообложения, государственных расходов, инвестиций).

В институциональном плане банки играют главную роль в системе финансового посредничества, превосходя остальных финансовых посредников по экономическому потенциалу.

ГЛАВА I. Сущность и необходимость Базельского комитета.

Базельский комитет по банковскому надзору – объединение представителей центральных банков при Банке международных расчетов, собирающихся четыре раза в год с целью выработки стандартов банковской деятельности.Основанный в 1974 году, обеспечивает форум для регулярного сотрудничества по банковским контролирующим делам.

На сегодняшний день в него входят представители ЦБ Аргентины, Австралии, Бельгии, Бразилии, Великобритании, Германии, Гонконга, Индии, Индонезии, Испании, Италии, Канады, Китая, Кореи, Люксембурга, Мексики, Нидерландов, России, Саудовской Аравии, Сингапура, Южной Африки, Швеции, Швейцарии, США, Турции, Франции и Японии.

Базельский комитет занимается вопросами повышения качества банковского надзора в странах-участницах, организует обмен информацией между центральными банками, разрабатывает общие подходы в вопросах контроля банковской деятельности, вырабатывает ее единые стандарты и руководящие принципы, дает рекомендации центробанкам.

Базельский комитет в первую очередь известен своими исследованиями и рекомендациями в вопросах достаточности банковского капитала.

Комитет не обладает никаким формальным наднациональным наблюдательным органом. Скорее он формулирует широко контролирующие стандарты и руководящие принципы и рекомендует утверждения передового опыта в ожидании, что отдельные власти предпримут шаги, чтобы осуществить их через детальные меры - установленный законом или иначе - которые лучше всего подходят для их собственных национальных систем. Таким образом, Комитет поощряет конвергенцию к единым подходам и общим стандартам, не делая попытку детализированной гармонизации контролирующих методов государств-членов.

Комитет сообщает Губернаторам центрального банка и Главам Наблюдения его государств-членов. Он ищет их одобрение своих главных инициатив. Эти решения покрывают очень широкий диапазон финансовых проблем. Одна важная цель работы Комитета состояла в том, чтобы преодолеть разрывы в международном контролирующем освещении в преследовании двух основных принципов: то никакое иностранное банковское учреждение не должно избежать наблюдения; и то наблюдение должно быть адекватным. Чтобы достигнуть этого, Комитет выпустил длинный ряд документов с 1975 года.

В 1988 году, Комитет решил ввести капитальную систему измерения, обычно называемую Базельским Капитальным Согласием. Эта система предусмотрела выполнение структуры измерения риска кредита со стандартом минимального капитала 8 % к концу 1992 года. С 1988 года, эта структура была прогрессивно введена не только в государствах-членах, но также и в фактически всех других странах с интернационально активными банками. В июне 1999, Комитет выпустил предложение о пересмотренной Структуре Достаточности капитала. Предложенная капитальная структура состоит из трех столбов:

• требования минимального капитала, которые стремятся усовершенствовать стандартизированные правила, сформулированные в 1988 году;

• контролирующий обзор внутреннего процесса оценки учреждения и достаточности капитала;

• эффективное использование раскрытия, чтобы усилить рыночную дисциплину как дополнение к контролирующим усилиям.

После обширного взаимодействия с банками, промышленными группами и наблюдательными органами, которые не являются членами Комитета, пересмотренная структура была выпущена 26 июня 2004 года. Этот текст служит основанием для национального создания правила и для банков, чтобы закончить их приготовления к выполнению новой структуры.

За последние несколько лет Комитет двинулся более настойчиво, чтобы продвинуть звуковые контролирующие стандарты во всем мире. В близком сотрудничестве со многой юрисдикцией, которая не является членами Комитета, в 1997 году он развивал ряд "Основных Принципов для Эффективного Банковского надзора", который обеспечивает всесторонний проект эффективной контролирующей системы. Чтобы облегчить выполнение и оценку, Комитет в октябре 1999 года развивал "Основную Принципиальную Методологию". Основные Принципы и Методология были недавно пересмотрены и выпущены в октябре 2006.

Чтобы позволить более широкой группе стран быть связанной с работой, преследуемой в Базеле, Комитет всегда поощрял контакты и сотрудничество между его участниками и другими банковскими наблюдательными органами. Он распространяет в наблюдателях во всем мире опубликованные и неопубликованные работы. Во многих случаях, наблюдательные органы в странах лица, не являющегося членом какой-либо организации сочли целесообразным публично связывать себя с инициативами Комитета. Контакты были далее усилены Международными конференциями Банковских супервизоров (ICBS), которые имеют место каждые два года. Последний ICBS был проведен в Бельгии осенью 2008.

Секретариат Комитета расположен в Банке для международных расчетов в Базеле, Швейцария. Пятнадцать человек Секретариатов главным образом укомплектованы профессиональными наблюдателями на временной командировке от учреждений участника. В дополнение к обязательству секретарской работы для Комитета и его многих опытных подкомиссий, он готов дать совет наблюдательным органам во всех странах.

1.2. Основные документы Базельского комитета

Основными документами считаются:

Основные принципы эффективного надзора (1997 г., пересмотрены в 2006 г.),
Базель-I (1988 г),
Новые соглашения о достаточности капитала (Базель II) 2004 году.

Под эгидой Базельского комитета по банковскому надзору созданы и действуют:

Группа надзорных органов международных финансовых центров
Региональная группа по банковскому надзору государств Закавказья, Центральной Азии и Российской Федерации

1.3. Цели и задачи Базельского комитета

Цель комитета состоит в том, чтобы увеличить понимание ключевых контролирующих проблем и улучшить качество банковского надзора во всем мире. Обменивая информацию по национальным контролирующим проблемам, подходам и методам, в целях продвижения общего понимания. Время от времени, Комитет использует это общее понимание, чтобы развить руководящие принципы и контролирующие стандарты:

Основные Принципы для Эффективного Банковского надзора;
Конкордат на международном банковском надзоре.

Существующий Председатель Комитета - г. Нут Веллинк, президент Банка Нидерландов.

Штефан Вальтер - Генеральный секретарь Базельского Комитета.

Работа Комитета организована под четырьмя главными подкомиссиями:

Группа Выполнения Стандартов;
Группа Развития Политики;
Бухгалтерская Целевая группа;
Базель Консультативная Группа.

1. Группа Выполнения Стандартов была первоначально установлена, чтобы поделиться информацией и продвинуть последовательность в выполнении структуры Базеля II. В январе 2009, его мандат был расширен, чтобы сконцентрироваться на выполнении Базельского руководства Комитета и стандартов более широко.

В настоящее время у Группы Выполнения Стандартов есть две подгруппы, которые делятся информацией и обсуждают определенные проблемы, связанные с выполнением Базеля II.

Подгруппа Ратификации исследует проблемы, связанные с ратификацией систем, используемых, чтобы произвести оценки и параметры, которые служат входами во внутренние основанные на оценках подходы, чтобы кредитовать риск.

Эксплуатационная Подгруппа Риска обращается к проблемам, связанным прежде всего с выполнением банков продвинутых подходов измерения для эксплуатационного риска.

2. Главная цель Группы Развития Политики состоит в том, чтобы поддержать Комитет, идентифицируя и рассматривая появление контролирующих проблем и, где приспособлено, предложение и развитие политики, которая продвигает звуковую банковскую систему и высоко контролирующие стандарты.

В Группу Развития Политики входят 7 рабочих групп:

Риск-менеджмент и Моделирующая Группа,
Целевая группа Исследования,
Рабочая группа на Ликвидности,
Определении Капитальной Подгруппы,
Базель II Капитальных Контрольных Групп,
Торговая Книжная Группа,
Международная Группа Решения Банка.

3. Бухгалтерская Целевая группа работает, чтобы гарантировать, что международный бухгалтерский учет и ревизия стандартов и методов продвигают звуковой риск-менеджмент в финансовых учреждениях, поддерживают рыночную дисциплину через прозрачность, и укрепляют безопасность и разумность банковской системы.

В Бухгалтерскую Целевую группу входят 3 рабочих группы:

1. Концептуальная Подгруппа Проблем Структуры,

2. Подгруппа Методов Финансовых инструментов,

3. Контрольная Подгруппа.

4. Базель Консультативная Группа обеспечивает углубление обязательств Комитета с наблюдателями во всем мире по банковским контролирующим проблемам.

Формальные каналы для того, чтобы скоординировать с наблюдателями небанковских финансовых учреждений включают Объединенный Форум, для которого Базельский Секретариат Комитета обеспечивает функцию секретариата, и Группу Координации. Объединенный Форум был установлен в 1996, чтобы обратиться к проблемам, обычным для банковского дела, ценных бумаг и страховых секторов, включая регулирование финансовых конгломератов. Группа Координации встречается дважды ежегодно, чтобы обменять представления относительно приоритетов и ключевых вопросов интереса для контролирующих стандартных сеттеров. Положение председателя и функции секретариата для Группы Координации вращается среди представителей участника трех стандартных сеттеров каждые два года.

Basel II предъявляет требования к минимальному размеру банковского капитала: организации обязаны оценивать операционные, рыночные и кредитные риски, а также резервировать капитал на их покрытие.

Первое соглашение (Basel Capital Accord, далее Basel I) было опубликовано Базельским комитетом по банковскому надзору в 1988 году, что существенно повлияло на развитие глобальной банковской системы. Положения Basel I легли в основу банковского регулирования и надзора практически во всем мире, включая Россию. Дальнейшее развитие эти принципы получили в соглашении Basel II.

РАЗВИТИЕ ПРОЕКТА Основные положения Базельского комитета

Реализация базовых принципов Basel II требует коренного пересмотра применяемых сегодня подходов в области корпоративного управления (ориентированного на риски), использования информационных и аналитических систем, распределения капиталов в финансовых компаниях и активности государства в сфере регулирования. В этой связи встают вопросы о готовности российского банковского сектора к реализации основных положений нового нормативного документа и отношению российских организаций к подобному законодательному регулированию. Особую трудность для кредитно-финансовых организаций представляет проблема управления операционными рисками, которые соглашение Basel II (в отличие от Basel I) требует учитывать при резервировании капитала, а также в качестве интегральной части системы всестороннего управления рисками. В противном случае государство и его национальная банковская система рискуют оказаться на периферии мировой финансовой системы.

"Банкинг станет менее прибыльным, однако более надежным, потому что высокие прибыли не сочетаются с надежностью, — полагает глава исследований по кредитам в банке Unicredit Луис Мальянок. — Нельзя ожидать, что банки сами у этому придут. Есть вещи, которые должны сделать именно регуляторы". Комитет также хочет подтолкнуть банки к поиску более надежных источников финансирования.

Standard & Poor’s приветствовало действия комитета. "Речь идет о повышении требований к капиталу, особенно в отношении активов с кредитными рисками", — говорит глава департамента рейтингов финансовых учреждений Standard & Poor’s Ник Хилл.

Британский регулятор финансовых рынков также пересматривает требования к ликвидности. Он заявил, что британские банки должны проходить более серьезную проверку, с тем чтобы они могли более успешно справляться с потрясениями.

Комментарии к проектам нормативным актов, подготовленных в связи с внедрением Базеля II в России

Рассматриваемые проекты документов направлены на реализацию Базель II в России в рамках упрощенного стандартизованного подхода (УСП), который предполагает применение УСП для расчета кредитного риска и базовый индикативный подход - для операционного риска.

Список использованной литературы

Введение

1. Рассмотреть сущность и необходимость Базельского комитета;

Сущность и необходимость Базельского комитета

История Базельского Комитета и его Членства

Базельский Комитет по Банковскому надзору, основанный в 1974 году, обеспечивает форум для регулярного сотрудничества по банковским контролирующим делам. [9]

· требования минимального капитала, которые стремятся усовершенствовать стандартизированные правила, сформулированные в 1988 году;

· контролирующий обзор внутреннего процесса оценки учреждения и достаточности капитала;

· эффективное использование раскрытия, чтобы усилить рыночную дисциплину как дополнение к контролирующим усилиям.

История государства Древнего Египта: Одним из основных аспектов изучения истории государств и права этих стран является.

Читайте также: