Виды банковских операций кратко экономика

Обновлено: 06.07.2024

25. Банковские операции и сделки: понятие, классификация. Пассивные и активные операции и их содержание.

Виды банковских операций

1) Привлечение денежных средств юр. и физ. лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

2) Размещение (предоставление кредитов) от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

3) Открытие и ведение банковских счетов юр. и физ. лиц;

4) Осуществление расчетов по поручению юр. и физ. лиц, в том числе банков-корреспондентов;

5) Выдача банковских гарантий;

6) Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юр. и физ. лиц;

7) Покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8) Осуществление операций с драгметаллами (привлечение во вклады и размещение) в соответствии с действующим законодательством;

9) Осуществление переводов физ. лиц без открытия банковских счетов.

Виды банковских сделок

Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме
Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с клиентами
Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями
Сейфовое обслуживание
Лизинговые операции
Консультационные и информационныеуслуги

Классификация банковских операций.

Существуют различные классификации банковских операций:

1) по природе : банковские, небанковские;

2) по содержанию : экономические, юридические, технические;

3) по правовой организации : базовые, вспомогательные; лицензируемые, нелицензируемые;

4) по отношению к клиентам : прямые и посреднические;

5) по планированию деятельности : стратегические и тактические;

6) по характеру выполняемой работы : аналитические, маркетинговые, управленческие, контрольные, бухгалтерские и др.;

7) по периодичности совершения : единовременные (разовые), многоразовые (повторяющиеся);

8) по доходности : доходные (высокодоходные), убыточные;

9) по себестоимости : высокозатратные, низкозатратные;

10) по связи с риском : малорисковые, высокорисковые;

11) по числу участников : индивидуальные, коллективные;

12) по отношению к национальному рынку : внутренние и международные;

13) по используемой валюте : в рублях, в иностранной валюте, мультивалютные;

14) по регламенту совершения : по инструкциям ЦБ, по внутреннему регламенту;

15) по отношению к балансу банка : балансовые, забалансовые (например, трастовые (доверительные) операции);

Операции коммерческого банка (группы):

Пассивные операции – это операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов.

Пассивные операции в зависимости от экономического содержания делятся на:

1) депозитные (включая получение межбанковских кредитов):

- привлечение средств на расчетные и текущие счета юр. и физлиц;

- открытие срочных счетов физ. и юрлиц;

- займы, полученные от других банков;

- выпуск ценных бумаг,

3) операции, связанные с формированием собственного капитала банка (взносы в уставный капитал банка); а также операции по увеличению банковского капитала (капитализация части прибыли, создание фондов).

Ресурсы банка состоят из:

1) собственных (средства, находящиеся в распоряжении банка без ограничения сроков),

2) привлеченных ресурсов.

К собственным средствам банка относятся:

- фонды специального назначения и фонды накопления,

- прирост стоимости от переоценки имущества,

- резервы общего характера,

- неиспользованная прибыль прошлых лет и текущего года,

(собственные средства ˃ собственного капитала, за счет части фондов и резервов, используемых на текущие нужды)

Привлеченные средства включают:

- депозиты до востребования,

2) недепозитные привлеченные средства :

- займы (кредиты ЦБ, привлеченные межбанковские кредиты),

- продажа собственных долговых обязательств (сертификатов, векселей, облигаций) на денежном рынке,

- операции РЕПО (соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом).

Специфика недепозитных привлеченных ресурсов:

- приобретаются на рынке на конкурентной основе,

- инициатива их привлечения принадлежит самому банку,

- относительно более краткосрочные ресурсы,

- имеют не персонализированный характер,

- операции оптового характера.

Активные операции банка – это операции по размещению средств для получения прибыли и поддержания достаточной ликвидности банка.

По экономическому содержанию активные операции подразделяются на:

Более 200 видов, все, что не запрещено законом:

- расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов,

- трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, иностранной валюты, драгоценных металлов,

- посредничество в размещении акций и облигаций,

- бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов.

- охрана ценностей (сейфовые),

По экономическому содержанию все активы коммерческого банка можно разделить на 4 подгруппы:

1) свободные резервы – наличные деньги в кассе, остатки на корреспондентском счете в РКЦ Банка России, на корреспондентских счетах в других организациях;

2) предоставленные кредиты и средства, размещенные в виде депозитов в других кредитных организациях, в том числе в Банке России;

3) инвестиции – вложение ресурсов банка в ценные бумаги и другие финансовые активы (иностранную валюту, драгоценные металлы), а также долевое участие в совместной хозяйственной деятельности;

4) материальные и нематериальные активы самого банка (внутренние инвестиции). К ним относится стоимость банковского здания, оборудования, другого имущества банка.

С точки зрения ликвидности , различают:

1) высоколиквидные активы, т.е. активы, находящиеся непосредственно в денежной форме (резервы первой очереди) либо легко обращаемые в нее (резервы второй очереди). К первым относятся кассовая наличность, остатки средств банков на корреспондентских счетах, а ко вторым – легкореализуемые государственные и другие ценные бумаги (при наличии в стране ликвидного вторичного рынка);

2) краткосрочные ликвидные активы – краткосрочные ссуды, а также ценные бумаги, имеющие вторичный рынок;

3) труднореализуемые активы – долгосрочные ссуды, ценные бумаги, не имеющие развитого вторичного рынка, долевое участие в капитале других банков, предприятий, организаций;

4) низколиквидные активы – вложения в основные фонды банка.

Активные операции делятся:

В зависимости от степени рисковости рискованные (ссудные);

По уровню риска все активы коммерческих банков делятся на 5 подгрупп:

- стандартные - степень риска - 0%,

В зависимости от характера (направлений) размещения средств :

- первичные - прямое размещение средств, например, выдача межбанковского кредита;

- вторичные – связанные с отчислениями банков в специальные фонды, например, в ФОР, в страховые фонды;

По уровню доходности :

- приносящие доход – высокодоходные, низкодоходные, приносящие стабильный или нестабильный доход (кредиты, инвестиции);

- не приносящие дохода – беспроцентные ссуды, выдача денежных средств.

По уровню ликвидности :

- операции, характеризующиеся мгновенной ликвидностью (кассовые операции);

- текущей ликвидностью (ссудные операции, сроком до 30 дней, расчетные);

- в иностранной валюте.

- бессрочные (до восстребования).

- регулярные – совершаемые с определенной периодичностью;

- нерегулярные – случайные, эпизодические.

В зависимости от движения денежных средств по счетам :

В зависимости за чей счет и в чью пользу кредитная организация проводит операции :

В основном функции коммерческих банков заключаются в том, что они выступают в роли посредника нескольких финансовых учреждений, которые обеспечивают движение денежных средств.

Кроме банковских учреждений существуют организации с аналогичным видом деятельности, в виде страховых компаний, инвестиционных фондов, брокерских контор. Но все же, коммерческие банки обладают некоторыми специфическими особенностями, по сравнению с другими кредитными организациями.

К таким особенностям можно отнести следующее:

В таких банках осуществляется двойной обмен кредитных обязательств. Они могут размещать собственные кредитные обязательства, акции и облигации, тем самым привлекать финансовые средства других лиц. Такая особенность отличает его от других дилерских и брокерских компаний;
Коммерческие банки принимают на себя обязательства с фиксированным размером кредита перед клиентами. Тем самым, он не занимается инвестированием, как инвестиционные организации и не перекладывает свои риски на акционеров.

Понятие банковской деятельности

Банковская деятельность – это деятельность кредитной организации, которая осуществляет банковские операции согласно с законодательством. Для банковской деятельности характерно осуществлять собственные операции, и не банковские операции. Банковская операция представляет собой систему действий, которые связывают клиента с банковской деятельностью, тем самым формируя собственные средства.

Не нашли что искали?

Просто напиши и мы поможем

Банковские операции характеризуются следующим:

банковская операция – это сделка между участниками банковской сферы;
совершать банковские операции может центральный банк и другие кредитные учреждения;
объектами банковских операций могут быть ценные бумаги, денежные средства, драгоценности.

Банки имеют полное право проводить банковские операции за собственные средства, но в этом и суть банков, когда они практически всегда осуществляют операции за счет привлеченных средств.

Какими бывают банковские операции

Среди многих банковских операций, можно выделить основные:

Операции функционального назначения. К ним относятся валютные, кредитные, депозитные и другие операции;
По значимости могут быть основные и сопутствующие операции. Основные операции – это кассовые, кредитные, а сопутствующие все остальные банковские операции;
Операции по срокам бывают новыми и классическими;
На основе отношений между субъектами, могут быть операции с физическими, юридическими лицами и межбанковские;
От направления своей деятельности бывают инвестиционные, оптовые, экспортные, импортные и т.д.;
Банковские операции бывают в качестве посредничества и управленческие.

Кроме таких видов банковских операций можно выделить активные, пассивные и посреднические.

Активные банковские операции заключаются в предоставлении услуг в виде выдачи денежных средств физическим и юридическим лицам. К примеру, кредитные операции формируют основной актив банковского учреждения, тем самым получая прибыль. Но такие операции имеют высокий риск. Также следует выделить банковские инвестиции, которые заключаются во вложении денежных средств с акции, облигации других организаций.

Сложно разобраться самому?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Пассивные банковские операции направлены на создание финансовых ресурсов, чтобы была возможность осуществлять кредитные и другие операции, то есть активные.

Их можно поделить на несколько видов:

операции по распространению личных ценностей, бумаг;
создание резервного фонда путем отчисления от дохода;
депозитные банковские операции;
кредитные операции и получение займа.

Как известно, между первыми и вторыми банковскими операциями есть тесная связь. Активные операции не смогут проводиться без пассивных. Если в активных операциях отсутствует прибыль, банк не сможет проводить пассивными операциями.

Не нашли нужную информацию?

Закажите подходящий материал на нашем сервисе. Разместите задание – система его автоматически разошлет в течение 59 секунд. Выберите подходящего эксперта, и он избавит вас от хлопот с учёбой.

Гарантия низких цен

Все работы выполняются без посредников, поэтому цены вас приятно удивят.

Доработки и консультации включены в стоимость

В рамках задания они бесплатны и выполняются в оговоренные сроки.

Вернем деньги за невыполненное задание

Если эксперт не справился – гарантируем 100% возврат средств.

Тех.поддержка 7 дней в неделю

Наши менеджеры работают в выходные и праздники, чтобы оперативно отвечать на ваши вопросы.

Тысячи проверенных экспертов

Гарантия возврата денег

Эксперт получил деньги, а работу не выполнил?
Только не у нас!

Деньги хранятся на вашем балансе во время работы над заданием и гарантийного срока

Гарантия возврата денег

В случае, если что-то пойдет не так, мы гарантируем возврат полной уплаченой суммы

Банковские операции – это деятельность кредитных организаций, связанная с использованием денег, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней, а также прав требования юридических и физических лиц в гражданском обороте.

По Закону о банках к банковским операциям и сделкам относятся:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
факторинговые операции;
доверительное управление денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц;
осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
лизинговые операции;
оказание консультационных и информационных услуг;
операции с ценными бумагами, в том числе выпуск, покупка, продажа, учет, хранение, доверительное управление и т.д.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ст. 5-6 Закона о банках).

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ РФ – и в иностранной валюте.

Банковские операции – ϶ᴛᴏ деятельность кредитных организаций, связанная с использованием денег, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней, а также прав требования юридических и физических лиц в гражданском обороте.

По Закону о банках к банковским операциям и сделкам ᴏᴛʜᴏϲᴙтся:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
размещение привлеченных денежных средств от ϲʙᴏего имени и за ϲʙᴏй счет;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
факторинговые операции;
доверительное управление денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц;
осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
лизинговые операции;
оказание консультационных и информационных услуг;
операции с ценными бумагами, в т.ч. выпуск, покупка, продажа, учет, хранение, доверительное управление и т.д.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙующей лицензии ЦБ РФ – и в иностранной валюте.

Виды банковских операций

Банковские операции можно разделить на пассивные и активные банковские операции.

Пассивные банковские операции направлены на привлечение средств. К пассивным операциям коммерческого банка относятся:

· формирование собственного капитала банка;

· прием вкладов (депозитов);

· открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков- корреспондентов;

· получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;

· эмиссия ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

Активные банковские операции коммерческих банков направлены на размещение банковских ресурсов. Примеченные и собственные денежные средства банки используют для кредитования клиентов и ведения предпринимательской деятельности.

Все банковские операции и сделки исполняются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила ведения банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России согласно федеральным законам.

В соответствии с лицензией Банка России на ведение банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, реализующими функции платежного документа, ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, иными ценными бумагами, исполнение операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банковские операции и услуги проводятся только на основании лицензий, выдаваемых Банком России, которые учитываются в специальном реестре. В таких лицензиях указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут совершаться. Лицензии на осуществление банковских операций выдаются без ограничения сроков ее действия.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на ведение банковских операций в случаях нарушения ею банковского законодательства (см. п. 12.6).

Если юридическое лицо проводит банковские операции без лицензии, это влечет за собой взыскание с него всей суммы, полученной по данным операциям, а также штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание происходит в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России, который вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего банковские операции без лицензии.

Граждане – физическое лицо, незаконно совершающие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

Банк – это учреждение, которое проводит различные операции с деньгами, ценными бумагами и предоставляет финансовые услуги клиентам. Это коммерческое предприятие, которое организовано для получения дохода. Для совершения финансовых операций банк на законных основаниях обязан иметь разрешение – лицензию, где четко написано, что он имеет право совершать.

Только банки имеют право на открытие и сопровождение банковских счетов и на привлечение финансов с целью от своего имени разместить их.

Виды банковских операций

Лицензионная банковская деятельность защищает деньги и ценности населения и организаций, а состоит это деятельность из банковских операций.

Вот основные виды банковских операций:

вовлечение денежных потоков населения и различных организаций в депозиты,
размещение вовлеченных средств от имени банка и за свои средства при соблюдении условий возвратности, срочности и платности,
открытие и сопровождение банковских счетов клиентов банка.

Помимо этих видов операций банки проводят расчеты по заданию физических, юридических лиц и банков-корреспондентов, реализуют валютно-обменные операции (покупка, продажа) по безналичному и наличному расчету.

Исключительно банки привлекают и размещают во вклады драгоценные металлы, проводят инкассацию денег, ценных бумаг и документов, совершают кассовое обслуживание населения и организаций, проводят отправку и выдачу денежных переводов, выдают банковские гарантии.

Классификация банковских операций

Операции подразделяются на операции [1] активные и [2] пассивные. Операции, связанные с кредитной, инвестиционной, расчетной и кассовой деятельностью банка относят к активным банковским операциям.

В результате активных операций банки за счет процентов по кредиту и комиссионного вознаграждения по совершенным операциям получают от клиентов прибыль.

К пассивным банковским операциям относятся действия по привлечению средств на срочные и текущие счета, выпуск ценных бумаг. Для прибыльной работы банка размер процентной ставки по пассивным операциям должен быть меньше, чем по активным.

Банковские учреждения, помимо указанных операций, имеют право совершать операции, которые связаны с выдачей поручительств по денежным обязательствам и с приобретением прав требования исполнения денежных обязательств (называется факторинг).

Также банки могут совершать трастовые операции (управление финансами или имуществом согласно договору с клиентом).

Одним из видов операций является деятельность, связанная с драгоценными металлами и камнями. Еще банки могут сдавать клиентам в аренду помещения или ячейки для хранения документов и ценностей.

Сейчас, набирают популярность операции, которые относятся к забалансовым операциям. Доход от совершения таких операций не входит в балансовый отчет банка. Это может быть операция по предоставлению консультаций, составление планов бюджетной и налоговой деятельности, управление пакетами акций и прочие.

В современном банковском деле наблюдается взлет популярности свопов (услуги по обмену обязательств между заемщиками), при оформлении которых почти полностью исключаются риски.

Банки могут совершать операции лизинга (сдача в аренду оборудования и транспорта), которые в будущем приводят к расширению клиентской базы и увеличению прибыли.

Читайте также: