Страховой портфель это кратко

Обновлено: 07.07.2024

Через управление страховым портфелем компания может достичь максимальной прибыльности и обеспечить финансовую устойчивость. В данном материале даны практические советы эффективного формирования страхового портфеля, приведены различные его виды. Кроме того, дается оригинальная методика оценки показателей финансово-хозяйственной деятельности, нахождения точки безубыточности. На основе практических примеров показан эффективный инструментарий планирования объемов страховых операций компании.

Страховой портфель представляет набор залицензированных страховой организацией видов страхования, относящихся к той или иной отрасли, выставляемых ею на рынок.

Под управлением страховым портфелем понимается применение к совокупности различных видов страхования определенных методов, которые позволяют: сохранить первоначальный уровень собственного капитала, достичь максимального уровня дохода, обеспечить финансовую устойчивость страхового портфеля и минимизацию риска.

Отечественный рынок страхования характеризуется динамичностью процессов, высоким уровнем риска. Поэтому необходим пересмотр портфеля не реже одного раза в год. Помимо этого необходима текущая корректировка структуры портфеля на основе мониторинга факторов, которые могут вызвать изменение в составных частях портфеля.

Управление страховым портфелем является одним из наиболее дорогостоящих, трудоемких элементов управления страховой организации, представляющим собой непрерывный детальный анализ рынка страхования и тенденций его развития; емкости страхового рынка и степени его освоения; сегментации страхового рынка; финансово-экономических показателей страховой организации. Управление страховым портфелем предполагает тщательное отслеживание и немедленное использование определенной совокупности применяемых при формировании портфеля методов и технических возможностей (способов управления), финансовых инструментов, отвечающих целям формирования страхового портфеля, а также быстрое изменение состава страховых услуг, входящих в портфель. К основным функциям управления страховым портфелем относятся следующие :

функция отбора страховых услуг предполагает формирование страховщиком такого типа портфеля, который обеспечивал бы определенное качество и ассортимент страховых услуг, отвечающих потребностям страхователей. С данной функцией связан такой показатель, как величина страхового портфеля - число застрахованных объектов и объем страховой ответственности;
функция диверсификации сводится к структурному формированию портфеля. Структура определяется соотношением между формами (добровольное, обязательное страхование) и системой видов страховых продуктов;
расчетная функция выражается многими составляющими - величиной расходов; равновесием, при котором приток новых договоров компенсирует заканчивающиеся; числом договоров и суммой взносов по ним; страховой суммой, сроком страхования и вероятностью ущерба;
ревизионная функция включает в себя: пересмотр существующего портфеля в целях анализа эффективности действующего портфеля с точки зрения доходности и риска; выработку корректирующих предложений;
функция формирования - завершается формирование "нового" портфеля: расчет нового портфеля страхования, его доходности и риска, с учетом ротаций предыдущего, "старого" портфеля.

Классификация страховых портфелей и их характеристика по степени риска и доходности представлена в таблице 1.

Классификация видов страховых портфелей

Поскольку страховые медицинские организации не имеют права заниматься какими-либо другими видами страхования, кроме ОМС и ДМС, крупные страховые организации в своей структуре выделяют специализированные компании, занимающиеся только узконаправленными видами страхования (ОМС и ДМС).

Классический страховой портфель состоит из набора традиционных страховых услуг, которые длительное время составляют основу страхования. Как правило, он содержит договоры обязательного и добровольного страхования по личному и имущественному страхованию, при этом перечень оказываемых услуг страхования традиционен. В области личного страхования - страхование от несчастных случаев и болезней, ДМС сотрудников предприятий и организаций, пенсионное страхование, страхование жизни. В области имущественного страхования - страхование автотранспортных средств, принадлежащих гражданам; страхование домашнего имущества; страхование строений, домов; страхование имущества организаций. В области страхования гражданской ответственности - страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности.

При формировании и оценке расширения объема страховых операций используются следующие методы:

плановый прирост - определяется исходя из предполагаемого роста числа вновь заключенных договоров страхования и среднего платежа на один договор;
целевой прибыли - предполагает определение объема продаж, обеспечивающего целевую прибыль организации;
предельный анализ планирования объема страховых операций.

Предельный анализ основывается на разграничении затрат на зависящие от объема предоставляемых страховых услуг (числа договоров страхования), то есть переменные затраты, и не зависящие от объема страховых услуг - постоянные затраты. По опыту зарубежных страховых компаний предельный анализ имеет широкое распространение и представляет собой эффективный инструмент планирования объемов страховых операций.

Хемптон Д.Д. Финансовое управление в страховой компании. М.: Анкил, 1995.

В качестве переменных затрат в страховании рассматриваются комиссионные вознаграждения посредников (агентов, брокеров); страховые выплаты (убытки); расходы на урегулирование убытков; переменные административно-управленческие расходы, возникающие в функциональных подразделениях организации и непосредственно связанные с проведением страховых операций.

Постоянные - аренда офиса, представительства, оплата труда штатного персонала, непосредственно не связанного со страхованием, общие для организации административно-управленческие расходы.

Суть предельного анализа состоит в оценке запланированных потоков денежных средств, связанных с дополнительным объемом страховых услуг (договоров страхования). При этом используется показатель:

Предельный денежный поток = Приток денежных средств - Переменные затраты = Постоянные затраты + Прибыль.

Превышение величины поступлений над суммой переменных издержек отражает потенциал, используемый для покрытия постоянных издержек и получения прибыли.

Предельный анализ планирования объема страховых операций рассмотрим на примере. В качестве исходных данных используются:

уровень средних страховых взносов, запланированное количество договоров страхования;
предполагаемая схема (график) сбора страховых премий;
средняя норма доходности инвестиций и предполагаемая схема поступлений от инвестиций;
удельные переменные затраты на договор страхования;
постоянные затраты.

В таблицах 2 и 3 представлены исходные данные. Оценка производится по трем периодам.

Приток денежных средств

Отток денежных средств (у. е.)

Приток денежных средств (табл. 2) разбивается на следующие показатели:

Денежные средства, получаемые от страховых премий. Они состоят из ожидаемых организацией денежных средств как результата продажи дополнительных страховых полисов. Кроме того, должны учитываться денежные средства, причитающиеся к получению от предыдущих периодов, то есть по ранее заключенным договорам страхования, по которым имеется дебиторская задолженность.
Инвестиционные поступления. Они состоят из прибыли от суммы страховых премий, доступных для инвестирования в течение периода с учетом нормы доходности, то есть доходы от инвестиционной деятельности учитываются при планировании страховых продуктов.

Новая деятельность будет вызывать оттоки денежных средств для покрытия убытков и оплаты различных расходов. Отток денежных средств (табл. 3) разбивается на:

переменные издержки - переменные прямые затраты (комиссионные вознаграждения) и административные расходы, непосредственно связанные с проведением дополнительных страховых операций; оплачиваемые убытки по полисам; расходы на урегулирование убытков;
постоянные расходы - общие административно-управленческие расходы.

Конечным результатом оценки запланированных потоков денежных средств, связанных с новыми страховыми продуктами, является Отчет о движении денежных средств (табл. 4), в котором показана чистая прибыль от запланированных новых страховых продуктов.

Отчет о движении денежных средств (у. е.), формат предельного анализа

Введение в действие страховой организации новых договоров предполагает расчет степени риска с точки зрения финансового планирования. Наиболее часто используют:

оценку емкости рынка или анализ безубыточности;
оценку стабильности дохода или применение операционного рычага.

Дополнительные договоры страхования должны предлагаться в те периоды, когда размеры потенциального или реального рынка достаточны, чтобы были достигнуты доходы, предусмотренные планом.

Точка безубыточности = Общие постоянные расходы : (Средние доходы по страховым полисам с учетом инвестиционного дохода на 1 полис - Удельные переменные затраты).

Анализ безубыточности связан с измерением степени риска, связанного с емкостью рынка, и заключается в сопоставлении уровня поступлений в точке безубыточности с рассчитанной величиной общего объема поступлений (по договорам страхования и инвестициям).

По данным примера по 1 периоду:

Постоянные расходы = 2 100 000 у. е.

Страховая премия на 1 договор = 1500 у. е.

Средний доход по инвестициям на 1 договор = 1 350 000 у. е. : 20 000 шт. = 67,5 у. е.

Средний доход = 1500 + 67,5 = 1568 у. е.

Переменные расходы на 1 договор составили 1230 у. е. (195 + 255 + 700 + 80).

Точка безубыточности = 2 100 000 : (1568 - 1230) = 6213 договоров.

Точка безубыточности показывает, что страховая организация начнет зарабатывать прибыль (период 1) при заключении договоров, превышающих число 6213. Ниже 6213 договоров опускаться нельзя.

Структура отчета о доходах при анализе безубыточности следующая:

При сравнении безубыточного объема поступлений и достигнутого (или запланированного) можно рассчитать запас финансовой прочности (ЗФП):

ЗФП = Общий объем поступлений - Безубыточный объем поступлений.

По данным рассматриваемого примера ЗФП составит 18 608 016 у. е.

Относительный показатель финансовой прочности:

ЗФП в % = (Общий объем поступлений - Безубыточный объем поступлений) : Общий объем поступлений x 100%

показывает, на сколько процентов может снизиться объем поступлений, прежде чем будет достигнут безубыточный объем поступлений.

По данным примера ЗФП составит 66%, то есть уровень дохода может быть снижен на 66%, прежде чем будет достигнута точка безубыточности.

Операционный рычаг применяется, когда изменения в доходах от страховых взносов вызывают большие изменения в текущей прибыли.

Цель определения операционного рычага - быстрое сопоставление изменений в страховых взносах (поступлениях) и величин текущей и чистой прибылей, а также определение степени воздействия изменений страховых премий (поступлений) на текущую и чистую прибыль:

Операционный рычаг = (Доходы - Переменные затраты) : (Доходы - Полные затраты) = (Постоянные затраты + Прибыль) : Прибыль.

Операционный рычаг показывает, на сколько процентов изменится прибыль при изменении поступлений (доходов) на 1%.

Операционный рычаг связан с уровнем предпринимательского риска страховщика: чем он выше, тем выше риск. По данным примера, операционный рычаг первого периода составит 2,27. Таким образом, если поступления увеличатся на 5%, то прибыль возрастет на 2,27 х 0,05 = 0,1135, или 13,5%. И наоборот, если поступления сократятся на 5%, то прибыль сократится на 13,5%.

Сбалансированность страхового портфеля, возможность его расширения относятся к факторам конкурентоспособности страховщика и в целом его финансовой устойчивости. Применение предельного анализа при планировании в страховой организации, анализа безубыточности и оценки стабильности дохода, представляющих взаимоувязанную систему показателей, позволяет в конечном итоге в оперативном режиме получать значимую информацию для мониторинга факторов успешности финансово-экономического развития страховой организации.

кафедры страхования СПбГУЭФ

Мы используем файлы Cookie. Просматривая сайт, Вы принимаете Пользовательское соглашение и Политику конфиденциальности. --> Мы используем файлы Cookie. Просматривая сайт, Вы принимаете Пользовательское соглашение и Политику конфиденциальности.

В ходе осуществления страховой деятельности организация продает клиентам продукты, которые обеспечивают для них выплату денежного возмещения в случае наступления или не наступления тех либо иных событий. Проданные страховые продукты формируют портфель страховой компании.

Понятие страхового портфеля компании

Страховой портфель – это совокупность обязательств страховщика перед своими клиентами. Это один из ключевых показателей, которые характеризуют деятельность страховой компании. Крупный страховой портфель говорит о том, что компания является надежной и пользуется спросом у клиентов на рынке страхования.

Каким законом регулируется передача рисков

В процессе своей деятельности страховая организация может столкнуться со сложностями, в результате которых она будет вынуждена объявить себя банкротом, а регулятор лишит ее лицензии на право заниматься страховой деятельностью. В таком случае страховой портфель, который находился на обслуживании такого страховщика, передается другой страховой компании.

Данный порядок регулируется следующими нормативными актами:

Важно! Помимо передачи всех оформленных страховых продуктов по решению контролирующего органа, страховая компания может принять решение передать портфель добровольно, в случае самостоятельного решения прекратить деятельность.

Что входит в страховой портфель

В структуру страхового портфеля входят такие составляющие:

Клиентские договоры и обязательства по ним, которые соответствуют сформированным резервам страховщика.
Активы, которые могут использоваться с целью исполнения обязательств компании по покрытию рисков.

Стоимостная оценка активов в структуре правильно сформированного портфеля страховой организации должна быть меньше стоимости резервов либо равняться ей.

В каких вопросах используется

Понятие страхового портфеля используется в таких случаях и ситуациях:

В случае проведения перестрахования, когда часть рисков по заключенным договорам передается от страховщика в пользу других страховых компаний.
При проведении актуарных расчетов – при проведении расчета страховых тарифных ставок.
При оценивании результатов работы страховых агентов и андеррайтеров.
В случае необходимости сформировать андеррайтерскую политику.

Виды страхового портфеля

Страховой портфель может быть классифицирован по нескольким признакам:

по основным типам;
по соотношению рисков для компании;
по виду страхования.

По своим типам страховой портфель может быть:

Специализированный – является узконаправленным. Имеет высокую степень риска, но в то же время отличается высокой доходностью.
Классический – создается в результате набора классических типов страхования на протяжении длительного времени. Он отличается умеренным риском и незначительным уровнем дохода.
Комбинированный – сочетает в себе типы двух предыдущих видов. Риски для данного типа являются незначительными, а доходность – средняя.

По соотношению рисков, которые несет СК при заключении договоров, ее портфель может быть:

Сбалансированным – является диверсифицированным, имеет значительный объем страховых взносов, которые превышают объемы выплат.
Несбалансированный – портфель, в котором преобладает низкая диверсификация и высокие риски. Как правило, доля перестрахования в таком случае не превышает 45%.

В зависимости от видов страхования, которыми занимается страховщик, его портфель может быть:

Основан на имущественном страховании.
Содержать в себе продукты по страхованию ответственности.
Быть представлен продуктами личного страхования.
Может состоять из страхования различных рисков (финансовых и специфических).

Инвестиционный портфель СК

Страховые компании, имеющие свободные средства, могут столкнуться с проблемой временного их размещения с целью эффективного использования и приумножения. Один из вариантов вложения средств – инвестиционная деятельность.

Для формирования инвестиционного портфеля страховой компании необходимо, чтобы были соблюдены несколько факторов:

Должен присутствовать начальный капитал, без которого деятельность организации невозможна.
У страховщика должна присутствовать методика и понимание места размещения средств.
В компании обязательно должны присутствовать высококвалифицированные специалисты, разбирающиеся в области инвестирования.

Для успешной реализации инвестиционной деятельности и формирования соответствующего портфеля организация должна уделить внимание таким направлениям:

Разработать стратегию вложения временно свободных средств.
Компания должна суметь выполнить обязательства перед клиентами по своей страховой деятельности в период, когда свободные активы инвестированы в какое-либо направление.
Страховщик должен инвестировать не только клиентские, но и собственные средства. В таком случае прирост активов будет существенней.
В любой ситуации страховщик обязан соблюдать действующее законодательство, которое регламентирует действия страховщиков в рамках инвестиционных вложений.

Что касается законодательной базы, то инвестиционная деятельность страховых компаний регламентируется такими нормативными актами:

Структура инвестиционного портфеля

В соответствии с действующим законодательством страховщик имеет право вкладывать свободные средства по таким направлениям:

Депозиты – вложение средств должно происходить только в крупнейшие банки, имеющие наивысший рейтинг надежности.
Приобретение акций и облигаций на внутрироссийском рынке (портфельные инвестиции).
Передача активов в управление.

Важно! Страховщик обязательно должен публиковать данные о структуре инвестиций каждый отчетный квартал.

Процедура формирования портфеля

Рассматривая процесс формирования инвестиционного портфеля, инвестору необходимо определиться с параметрами, на которые он будет опираться. К ним можно отнести следующее:

тип самих инвестиций;
соотношение всевозможных рисков и уровня дохода по вложению средств;
структура вложений;
каким образом будет происходить управление инвестициями.

Существует 2 подхода, которые используют СК, выполняя вложение средств:

Пакет инвестиций страховщика формируется исходя из опыта частных инвесторов.
Оптимальное вложение происходит на основании оптимизации.

Главное, чего необходимо добиться СК, выполняя инвестирование, – достигнуть оптимального соотношения при сопоставлении возможных рисков и планировании полученного дохода.

Инвестиционная деятельность СК

Основная цель инвестиционной деятельности страховщиков – поддержание стабильной ликвидности и финансового положения компании, а также покрытие возможных убытков, связанных с выплатой по страховым договорам.

Именно успешная инвестиционная деятельность СК является гарантией ее долгосрочного присутствия на рынке страховщиков.

Основные принципы, которыми руководствуется СК при вложении инвестиций:

Ликвидность – средства должны вкладываться в качественные объекты либо предложения.
Прибыльность – любое вложение средств должно подразумевать получение прибыли.
Возвратность – инвестиции, вложенные СК, подлежат возврату по истечении периода, указанного в договоре.
Диверсификация – компания должна выполнять вложения в различные активы, чтобы снизить собственные риски.

Выводы

Таким образом, в деятельности компаний существует 2 различных понятия портфелей:

Страховой – представляет собой перечень страховых продуктов, оформленных компанией своим клиентам.
Инвестиционный – формируется в результате вложения свободных клиентских и собственных средств, с целью получения дополнительного дохода и стабильного развития страховой компании.

Первый вид может быть передан в процессе деятельности страховщика в адрес другой компании. Это связано с возможным банкротством и лишением лицензии организации.

Если вам понравилась наша статья, ставьте лайк и делайте репост!

В случае если у вас остались вопросы по данной теме, вы можете их задать нашему эксперту, отправив вопрос с помощью специальной формы-чата внизу экрана.

Страховой портфель - совокупная ответственность страховщика или перестраховщика по всем действующим договорам страхования или перестрахования. Фактическое число застрахованных объектов или число договоров, документально подтвержденных в делах страховщика.

Можно выделить страховой портфель в целом по страховой компании и страховой портфель по отрасли или виду страхования.

В страховом законодательстве России: Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" Порядок передачи страхового портфеля при применении мер по предупреждению банкротства страховой организации, а также в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве страховой организации(утв. приказом Минфина РФ от 13 января 2011 г. N 2н)

Источники

Ссылки

Журавлев Ю.М.Страховой портфель // Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. — Москва: Анкил. — С. 108. — 180 с. — ISBN 5-86476-054-4

Wikimedia Foundation . 2010 .

Полезное

Смотреть что такое "Страховой портфель" в других словарях:

Страховой портфель — (insurance portfolio) фактическое количество застрахованных объектов у страховой компании … Экономико-математический словарь

СТРАХОВОЙ ПОРТФЕЛЬ — фактическое количество застрахованных объектов страхования или общее число договоров, заключенных страховым обществом в течение определенного времени … Юридический словарь

СТРАХОВОЙ ПОРТФЕЛЬ — фактическое количество застрахованных объектов страхования или общее число договоров страхования, заключенных страховым обществом в течение определенного времени … Юридическая энциклопедия

страховой портфель — фактическое количество застрахованных объектов страхования или общее число договоров, заключенных страховым обществом в течение определенного времени … Большой юридический словарь

страховой портфель — совокупность всех обязательств по возмещению ущерба, которые принял на себя страховщик … Справочный коммерческий словарь

Портфель Страховой — портфель договоров страхования, имеющийся в распоряжении данной страховой компании. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

портфель — 1) дословно сумка для бумаг; в переносном смысле: 2) вексельный портфель совокупность принадлежащих данному предприятию и находящихся в его распоряжении векселей к получению; 3) портфель акций совокупность акций, принадлежащих… … Справочный коммерческий словарь

ПОРТФЕЛЬ СТРАХОВОЙ — (см. СТРАХОВОЙ ПОРТФЕЛЬ) … Энциклопедический словарь экономики и права

СТРАХОВОЙ ПОЛИС, СВЯЗАННЫЙ С АКЦИЯМИ — (equity linked policy) Страховой полис, или полис страхования жизни, страховые премии по которому частично инвестируются в акции. Следовательно, выкупная стоимость полиса зависит от продажной цены купленных акций; чем больше премий было выплачено … Словарь бизнес-терминов

Фармацевтический вестник, 4 марта 2012 г.

Финансы , 6 февраля 2003 г.

Сущность и виды страхового портфеля

Под управлением страховым портфелем понимается применение к совокупности различных видов страховых услуг определенных методов и технологических возможностей, которые позволяют сохранить первоначальный уставный капитал, достичь максимального уровня дохода, обеспечить финансовую устойчивость страхового портфеля, обеспечить минимизацию риска.

Для этого необходим пересмотр портфеля не реже одного раза в год, а при стабильном портфеле страховщика, работающего на развитом, сложившемся рынке — в три-пять лет. Помимо этого необходима текущая корректировка структуры портфеля на основе мониторинга факторов, которые могут вызвать изменение в составных частях портфеля.

Совокупность применяемых при формировании портфеля методов и технических возможностей и есть способ управления (активный и пассивный). Это один из наиболее дорогостоящих, трудоемких элементов управления, представляющий собой непрерывный, детальный анализ: рынка страхования и тенденций его развития, сегментации страхового рынка, финансово экономических показателей страховых компаний, емкости страхового рынка и степени освоения. Это основа активного и пассивного способов управления.

Активная модель управления предлагает тщательное отслеживание и немедленное использование финансовых инструментов, отвечающих целям формирования портфеля, а также быстрое изменение состава страховых услуг, входящих в портфель. Отечественный рынок страхования характеризуется динамичностью процессов, высоким уровнем риска. Считается, что его состояние адекватно активной модели мониторинга, которая делает управление портфелем эффективным.

Высокая конъюнктура страхового рынка диктует необходимость сократить срок существования уже сформированного страхового портфеля. Чем протяженнее срок, в течение которого не пересматривается страховой портфель, тем больше стоимость портфеля подвержена колебаниям вследствие изменения макроэкономических показателей. Впрочем, надо заметить, что портфель договоров по страхованию жизни — наиболее долгосрочный и устойчивый.

Все эти функции сводятся к созданию эффективного страхового портфеля, достижению оптимального соотношения между доходом и степенью риска, т.е. всего того, что в конечном итоге будет служить стабилизирующим фактором финансовой устойчивости страхового портфеля.

Функция отбора страховых услуг предполагает право страховщика избрать такой тип портфеля страхования, который обеспечивал бы определенное качество и ассортимент страховых услуг, отвечающих потребностям страхователей.

С рассматриваемой функцией связан такой показатель, как величина страхового портфеля, характеризующий как число застрахованных объектов, так и объем страховой ответственности.

Функция диверсификации сводится к структурному формированию портфеля. Структура определяется соотношением между формами (обязательной и добровольной, индивидуальной и групповой) и системой видов страховых продуктов.

Расчетная функция страхового портфеля выражается многими составляющими: себестоимостью страхового портфеля, равновесием, при котором приток новых договоров компенсирует заканчивающиеся, числом договоров и суммой взносов по ним, страховой суммой, сроком страхования и вероятностью ущерба.

Ревизионная функция — необходимый атрибут контрольной функции в страховом деле вообще, и в страховом портфеле в частности. На взгляд автора статьи, эта функция включает в себя пересмотр существующего портфеля в целях анализа эффективности действующего портфеля с точки зрения доходности и риска, оптимизацию и выравнивание доходности, выработку рекомендаций и предложений.

В зависимости от степени риска портфели делятся на: специализированные, классические и комбинированные.

Понятно, что каждому типу страхового портфеля будет соответствовать и определенный уровень дохода: агрессивному типу (специализированному) — высокий уровень; умеренному (классическому) — устойчивый, но низкий доход; комбинированному типу — диверсификационный доход.

При рассмотрении структуры страхового портфеля необходимо учитывать такие факторы, как отраслевая особенность, освобождение от налогов (обязательное страхование), формы страхования, краткосрочные и долгосрочные договоры, тарифная политика, система перестрахования, страховые фонды и страховые резервы.
Вложение, связанное с формированием портфеля, представляет собой совокупность информационных ценностей, служащих инструментом для достижения конкретной цели вкладчика — достижения оптимального сочетания между доходом и риском.

Риск в страховании это, во-первых, конкретное явление, при наступлении которого производятся выплаты из страхового фонда; во-вторых, риск связан с конкретным застрахованным объектом и поэтому имеет конкретное проявление. По отношению к объекту проявляются и изучаются факторы риска. Анализ полученной информации позволяет добиться существенного снижения или предотвращения риска, в-третьих, риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения данного объекта, принятого на страхование.

Выравнивание риска, распределение риска, разделение риска и составляют технические приемы страховщиков, с помощью которых формируются страховые портфели. Выбор конкретных технических приемов зависит от размера риска. Правильная оценка его связана с имеющимися ресурсами страхового фонда и возмещением материального ущерба страхователю.

Наиболее трудной задачей страховщика является поддержание соответствующей тарифной политики, прогнозируемым тенденциям в развитии риска.

Выделяют следующие виды риска: риски, которые возможно застраховать, риски, которые невозможно застраховать, благоприятные и неблагоприятные риски, технический риск страховщика.

Страховой риск, по определению профессора Л.И.Рейтмана, трактуется как «термин, имеющий четыре смысловых значения:

1. Вероятность нанесения ущерба от страхового случая, исчисленная математически, эта вероятность является основой для построения страховых тарифов.
2. Конкретный страховой случай, т.е. определенная опасность, от которой проводится страхование. В таком понимании перечень страховых рисков составляет объект страховой ответственности.
3. Часть стоимости имущества, не охваченная страхованием и оставляемая тем самым на риске страхователя.
4. Конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба.

В этом понимании различают крупные, средние и мелкие страховые риски, в зависимости от величины их страховой оценки, а также более опасные и менее опасные риски по степени вероятности их гибели или повреждения.

Исходя из этого определения, определим страховой портфель как стоимостной баланс страховых рисков и страхового покрытия рисков по определенной совокупности договоров (объектов) страхования.

При создании страхового портфеля страховщик или андеррайтер должен принять решения по следующим вопросам.

1. Какой тип портфеля по степени риска выбрать.
а) высокая степень риска — агрессивный тип;
б) невысокая степень риска — умеренный тип;
в) низкая степень риска — консервативный тип.

Классический страховой портфель состоит из набора традиционных страховых услуг, которые длительное время составляют основу страхования в России. Он, как правило, содержит договоры обязательного и добровольного страхования по личному и имущественному страхованию, при этом перечень оказываемых услуг страхования традиционен.

В области личного страхования — это страхование от несчастных случаев и болезней, добровольное медицинское страхование сотрудников предприятий и организаций, различных организационно-правовых форм собственности, пенсионное страхование, страхование жизни физических лиц.

В области страхования имущества — страхование автотранспортных средств, принадлежащих гражданам, страхование домашнего имущества, страхование строений, домов, страхование имущества организаций и предприятий различных форм собственности.

В области страхования гражданской ответственности — страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности.

Как правило, традиционный классический портфель наиболее устойчив в финансовом отношении и по степени риска и относится к консервативному типу.

Доходность по классическому виду страхового портфеля — устойчивая, невысокая при умеренном риске. Необходимо также отметить, что для занятия традиционным видом страхования необходимо иметь большой размер страхового фонда и собственных средств у страховщика.

Специализированный тип страхового портфеля более динамичен, узконаправлен, имеет высокую степень риска и относится к агрессивному типу портфеля, имеет высокий доход. Это: космическое страхование, страхование политических рисков, страхование авиаперевозок, морское страхование, обязательное и добровольное медицинское страхование, страхование специфических рисков, страхование профессиональной ответственности, страхование инвестиций, страхование биржевых и валютных рисков.

Например, страхование политических рисков — это очень специфический вид страховой услуги. К ним относят события непреодолимой силы, которые имеют политический характер и исходят от органов власти и управления.

Размер страхового покрытия исчисляется в 100-150 млн долл. США на один проект и от 300 до 350 млн долл. США на одну страну, а это под силу только государственным агентствам или крупным частным страховщикам.

Портфель, состоящий из договоров обязательного и добровольного медицинского страхования, тоже является узкоспециализированным. Осуществляют их юридические лица, обладающие необходимым уставным капиталом и имеющие государственную лицензию на проведение такого страхования.

В отличие от других страховых компаний страховая медицинская организация не имеет права заниматься какими-либо другими видами страхования. Поэтому крупные страховые компании выделяют специализированные компании, занимающиеся только узконаправленными видами деятельности.

Комбинированный тип страхового портфеля сочетает в себе элементы классического и специализированного портфеля страховых услуг. При выборе этого вида портфеля вероятность риска невысокая — перед нами умеренный тип страхового портфеля.

Тип этого портфеля выбирают, как правило, страховщики, только что появившиеся на рынке страхования и до конца не определившие своего направления.

Тип портфеля в зависимости от степени риска — это его характеристика, основанная на соотношении дохода и риска. Автором выделены следующие типы портфеля: агрессивный, консервативный, умеренно-агрессивный. Виды портфеля — сбалансированный (диверсификационный), классический (традиционный) и специализированный (не сбалансированный).

Типы страхового портфеля по степени доходности и устойчивости — высокоустойчивый, но низкодоходный; диверсификационный, но среднедоходный; рискованный, но высокодоходный и низкоустойчивый.

Из поставленных целей возникают следующие задачи:

— страховой портфель должен быть ориентирован на договоры долгосрочного страхования жизни;

— поиск нестандартных решений и новых продуктов на рынке страхования;

— создание здоровой конкуренции страховых портфелей посредством невмешательства государства в регулирование страховой деятельности вообще и влияния на уровень доходности и структуру страхового портфеля в частности (речь идет об обязательном страховании);

— применение комплексного жизнеобеспечения страхователей, что в свою очередь отразится на доходности страхового портфеля (решение проблем посредством конвергенции);

— развитие инновационной деятельности, так необходимой экономике России, следует рассматривать как источник диверсификации страхового портфеля в этой области страхования.

Читайте также: