Активы в экономике это кратко

Обновлено: 05.07.2024

Активы Экономические объекты хозяйствования, приносящие собственникам доход в настоящее время и на перспективу, и на которые распространяются права собственности (индивидуально или коллективно). Доходы, которые можно извлечь из актива, могут уменьшаться с течением времени, если А.э. изнашиваются в процессе использования.

Словарь бизнес-терминов. Академик.ру . 2001 .

Смотреть что такое "Активы Экономические" в других словарях:

АКТИВЫ, ЭКОНОМИЧЕСКИЕ — экономические объекты, на которые институциональными единицами осуществляются права собственности (индивидуально или коллективно) и от владения которыми или использования в течение некоторого периода времени их владельцем (владельцами)… … Большой экономический словарь

Активы — активами считаются хозяйственные средства, контроль над которыми организация получила в результате свершившихся фактов ее хозяйственной деятельности и которые должны принести ей экономические выгоды в будущем. Материально вещественная форма… … Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

активы — 1. Любая собственность компании; машины и оборудование, здания, запасы, банковские вклады и инвестиции в ценные бумаги, патенты (в западной практике также деловая репутация). 2. Часть бухгалтерского баланса отражающая материальные и… … Справочник технического переводчика

Активы — [asset] собственность фирмы или отдельного лица, имеющая денежное выражение, составляющая часть его достояния (богатства), способная приносить доход (прибыль) или иные выгоды. А. делятся на капитальные ( недвижимость, машины, оборудование)… … Экономико-математический словарь

активы нефинансовые — Экономические активы, не включенные в совокупность финансовых активов. Н.а. включают активы произведенные (основные фонды, запасы материальных оборотных средств и ценности) и активы непроизведенные (материальные и нематериальные).… … Справочник технического переводчика

АКТИВЫ, НЕФИНАНСОВЫЕ — экономические активы, не включенные в совокупность финансовых активов. Н.а. включают активы произведенные (основные фонды, запасы материальных оборотных средств и ценности) и активы непроизведенные (материальные и нематериальные) … Большой бухгалтерский словарь

Активы нематериальные — (применительно к положениям о налогообложении налогом на прибыль организаций) нематериальными активами признаются приобретенные и (или) созданные налогоплательщиком результаты интеллектуальной деятельности и иные объекты интеллектуальной… … Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ЦИКЛЫ — термин, обозначающий регулярные колебания уровня деловой активности от экономического бума до экономического спада. В цикле деловой активности выделяются четыре четко различимые фазы: пик, спад, дно, или низшая точка, и подъем. Пик, или вершина… … Энциклопедия Кольера

АКТИВЫ — (от лат. activus – действенный, деятельный, англ. assets – от лат. ad satis и фр. assez – достаточный) – совокупность имущественных средств хозяйствующего субъекта. В МСФО А. трактуются как ресурсы, контролируемые оргцией в результате событий… … Финансово-кредитный энциклопедический словарь

Многие задумываются о создании источников пассивного дохода, чтобы беззаботно жить на этот доход. Избавиться от необходимости ходить на работу и заниматься только любимыми делами. А кто-то вообще хочет путешествовать по всему миру. Получать массу позитивных и незабываемых впечатлений. Начиная свой путь создания источников пассивного дохода, новички часто приобретают активы, которые на самом деле оказываются пассивами. Так что такое активы и пассивы простыми словами? Как создавать хорошие активы и избегать пассивов? Давайте разберемся.

Многие хотят достичь финансового благополучия в своей жизни. Как и у любого другого понятия, у финансового благополучия есть несколько уровней. Когда мы создаём активы, то они помогают нам достичь того или иного уровня дохода. Пассивы же, наоборот, притормаживают наше движение к цели.

Финансовое благополучие можно разделить на 3 условных уровня.

Финансовая свобода – на данном уровне можно уже не беспокоиться о расходах на базовые потребности. Такие как, проживание, питание и так далее. Дополнительные источники дохода и активы обеспечивают покрытие этих расходов. Но мы все ещё зависим от основного источника доходов. То есть, работы, в большинстве случаев.

Финансовая безопасность – позволяет нам чувствовать себя уже более защищёнными и свободными по отношению к основному источнику дохода. Его потеря, в случае чего, не будет критическим и трагическим событием для семейного или личного бюджета. Ведь имеющиеся у нас активы полностью покрывают ежемесячные семейные или личные расходы.

Финансовая независимость – на данном уровне у нас уже нет необходимости ежедневно ходить на работу. Можно полностью погрузиться в любимое занятие и не думать о хлебе насущном. Можно путешествовать куда угодно и сколько угодно. Доходы от наших активов позволяют все это и обеспечивают прирост нашего состояния.

жизнь прекрасна

Чем лучше мы будем понимать ценность активов и суть пассивов, а также возможности, которые они нам несут, тем более простым и быстрым будет путь к финансовому благополучию и достатку.

Что такое активы и пассивы простыми словами

Давайте разберемся, что же такое активы и чем они отличаются от пассивов. И главное поймем, все ли активы одинаково полезны, в пассивы одинаково вредны.

Актив

Есть несколько подходов к определению активов. Одно определение связано с бухгалтерским учетом, по которому к активам относится все, за что можно получить прибыль. Например, у предприятия есть офисное здание, оно будет отнесено к активам, так как его можно продать и получить деньги за это.

Актив – это вся наша собственность, имущество и финансовые инструменты, которые приносят деньги в ваш бюджет на постоянной основе.

При таком подходе наша квартира, которой мы владеем и сдаем в наем, является активом, так как приносит деньги в ваш карман. Или портфель дивидендных акций, по которым мы получаем выплаты, тоже актив. Или сервисы кэшбэка, через которые мы совершаем покупки, тоже относится к активу.

Актив может быть хорошим и плохим. Рассмотрим на примерах:

Мы сдаем свою квартиру в наем. Квартирант платит 20’000,00 рублей в месяц. Эксплуатационные расходы на квартиру составляют 5’000,00 рублей в месяц (коммуналка, страховка, налог и прочее). Это хороший актив, так как обеспечивает приток денег (или положительное сальдо – разница между доходом и расходом) в семейный бюджет.
Мы сдаем свою квартиру в наем. Квартирант платит 20’000,00 рублей в месяц. Эксплуатационные расходы на квартиру 25’000,00 рублей в месяц (ипотека, коммуналка, страховки, налог и прочее). Это уже плохой актив, так как обеспечивает отток денег (или отрицательное сальдо) из семейного бюджета.

Это подход применим и к другим активам. Подумайте внимательно, все ли ваши активы хорошие или есть над чем работать?

Пассив

Пассив – это вся наша собственность, имущество и финансовые инструменты, которые забирают деньги из вашего бюджета.

При таком подходе наша квартира, которой мы владеете и проживаем в ней, является пассивом, так как требует денег на свое содержание.

Пассив также может быть хорошим и плохим. Рассмотрим на примерах:

Мы решили взять потребительский кредит на отпуск или покупку нового телевизора. Этот кредит является нашим пассивом, причем плохим, так как требует дополнительных денег из нашего бюджета на его обслуживание.
Мы взяли автокредит на покупку автомобиля для того, чтобы подрабатывать на нем. Либо в качестве такси, либо сдавать в аренду, возможны и другие варианты. Автокредит является пассивом, правда уже хорошим. Так как он содержится за счёт получаемого дохода от использования автомобиля в качестве такси, плюс в семейный или личный бюджет также поступают дополнительные средства при правильной организации процесса.

Язык финансовой грамотности

Чтобы быть успешным в финансовом плане, вам нужно знать финансовый язык и, как можно чаще, общаться на нем. Вы должны понимать основные его термины, особенно, если они могут быть применены в вашей сфере деятельности. По крайней мере, при ведении личного и семейного бюджета.

Понятия Активы и Пассивы – это только малая часть финансовых терминов. Давайте рассмотрим еще несколько финансовых понятий.

Доход

Доход – это денежные средства, которые мы, а также, члены нашей семьи, при наличии таковой, получаем за свою работу и знания. В этой статье мы будем иметь ввиду именно деньги, так как доход может быть, как в виде каких-либо предметов, так и не материальным. Например, мы оказали кому-то услугу, а нам за это подарили мобильный телефон. Мы можем теперь его продать и получить деньги.

Таким образом, доход – это все денежные средства, которые поступают к нам от нашей деятельности и активов.

Доходы бывают хорошими и плохими. Это деление не связано с их размером 😉

Хороший и плохой доход – определяется соотношением прибыли, которую мы получаем, ко времени, которое мы на это тратим.

время — деньги

Например, мы сдали квартиру на 11 месяцев за 20’000,00 рублей в месяц, чистая прибыль будет 15’000,00 рублей. Чтобы её сдать, мы провели 20 показов, каждый из которых занял 3 часа времени с учётом дороги. Теперь каждый месяц мы будем навещать арендаторов для проверки состояния квартиры и на это тратить 2 часа с учётом дороги. В результате час нашего времени, затраченный на получение дохода, будет стоить 2062,5 рублей.

(15000*11)/(20*3+10*2)=2062,5

Теперь давайте рассчитаем стоимость нашего времени на работе по найму. Допустим, мы получаем на руки 80’000,00 рублей, работаем 16 дней в месяц по 8 часов. Тогда стоимость часа нашего времени составит 625 рублей.

80000/(16*8)=625

А если добавить еще время в дороге на и с работы и полный рабочий месяц в 20 дней. То цифры будут ещё меньше. Можете сделать этот расчет самостоятельно.

Так какая же деятельность с точки зрения стоимости вашего времени более выгодна?

Расходы

Расходы – это наши ежедневные потребности, на которые мы тратим наши деньги.

Как и активы, расходы также могут быть хорошими и плохими. Как вы уже догадались, это тоже не связано с размером трат.

Конечно, не все расходы подлежат этой классификации, так как без некоторых из них мы не сможем выжить.

Покупка еды – это необходимый расход. Покупка сотового телефона последней модели – это плохой расход. Особенно, если так поступаем каждый раз, как только выходит новая модель телефона. Оплата обучения, например, программирования, — хороший расход. При условии, что мы будем зарабатывать деньги полученными знаниями.

Отложенное вознаграждение

Ещё один термин, который нужно понимать и применять в своей жизни — это отложенное вознаграждение. Данное понятие характеризует способность человека пожертвовать сиюминутной выгодой ради получения более значимой выгоды в будущем.

К примеру, мы вложили часть денег в акции компании, которую досконально изучили перед покупкой. И при первой просадке рынка, не спешим избавляться от них, а ждем достижения наших целей по этим акциям. Плюс еще будем получать дивиденды.

Другим хорошим примером данного термина будет привычка заботиться о своем пенсионном обеспечении еще смолоду. Если в 20-и летнем возрасте начать вкладывать по 10’000,00 рублей в месяц в программу страхования жизни, которая еще и приносит ежегодный доход, допустим 5%. То к 60-и летнему возрасту у нас будет капитал в размере более 15’000’000,00 рублей. Хорошее вознаграждение, не так ли?

фондовый рынок

Сложный процент

Этот термин тесно связан с понятием отложенное вознаграждение. Ведь, чтобы сложный процент работал более эффективно, необходимо время.

В банковской сфере понятие сложный процент ещё известно, как капитализация по вкладу.

Это работает следующим образом: на вложенные денежные средства нам каждый месяц начисляют определенный процент. Сумма выплаченного процента присоединяется к основной сумме вклада. В следующем месяце процент начисляется на всю сумму вклада, с учетом выплаченных процентов. И так до окончания срока действия вклада.

Рассмотрим на примере. Предположим, мы положили на вклад 100’000,00 рублей под 5% годовых. В первый месяц нам начислят проценты в сумме 416,67 рублей. Итого в конце месяца на счёте будет 100’416,67 рублей. В следующем месяце нам начислят уже 418,4 рублей, на счёте будет 100’835,07 рублей. Если вклад открыт на 1 год, то в конце срока мы получим 105’116,19 рублей. Против 100’500,00 рублей по обычному вкладу, проценты по которому выплачиваются в конце срока действия вклада. Другими словами, мы получим дополнительно 2,3% к прибыли.

Давайте рассмотрим эффект действия сложного процента при решении конкретных финансовых задач.

Задача 1: Сколько потребуется времени для достижения финансовой цели?

Предположим нам нужно накопить 10’000’000,00 рублей для какой-то покупки. Пусть процентная ставка по вкладу 5%, только в одном банке процент начисляется ежемесячно, а в другом конце каждого года. Так сколько времени потребуется, чтобы накопить требуемую сумму, при условии, что мы будем вносить 10’000,00 рублей каждый месяц на счёт?

Как видим, в первом банке нам потребуется в 2,4 раза меньше времени, чтобы собрать необходимую сумму. И это все за счёт эффекта сложного процента. Таблица расчета

Задача 2: Сколько денег нужно откладывать каждый месяц, чтобы достичь своей финансовой цели?

Допустим, что мы хотим иметь 50’000’000,00 рублей сбережений для выхода на пенсию. В одном случае у нас есть 40 лет для накоплений, в другом – только 20 лет. Так сколько же нужно откладывать каждый месяц, чтобы достичь своей цели? Для простоты инвестиционную доходность определим в размере 8% на протяжении всего срока.

Как видим в первом случае срок накопления больше всего в 2 раза, но при этом денег для достижения своей цели требуется ежемесячно в 5,9 раза меньше. Соответственно, и влияние на семейный бюджет в первом случае будет тоже меньше.Таблица с расчетом.

Нужно помнить, что эффективность работы сложного процента зависит от времени, размера процента доходности и периодичности вложений.

Личная рентабельность

Финансово-грамотный человек знает свою рентабельность. Проще говоря, он знает, насколько сам себя окупает. Личная рентабельность считается по формуле:

Давайте разберем на примере двух человек. Петр — менеджер по продажам в коммерческой организации. Он хорошо устроился и зарабатывает 100’000,00 рублей в месяц. При этом его траты составляют 80’000,00 рублей, так как он должен соответствовать своему статусу. Его друг Денис — простой администратор. Его заработок составляет 60’000,00 рублей, а траты – всего 40’000,00 рублей в месяц.

При первом приближении Петр зарабатывает больше. Но в действительности же, ситуация кардинально противоположная, если мы посчитаем рентабельность их труда. Так рентабельность труда Петра составляет 25% против 50% у Дениса.

Это означает, что каждый рубль, который Денис расходует, чтобы обеспечить свою жизнь, приносит ему 50 копеек. В то время, как Петр получает только 25 копеек от своих трат. И кто из них живет “эффективнее”? Похоже, Петр не так уж и удачлив…

игра Монополия

Расставляем точки на Ё

Развивайте в себе финансовую грамотность для достижения финансового благополучия. Одной из составляющей финансового достатка является точное понимание, что из вашего имущества или собственности относится к активам, а что к пассивам.

Как уже говорилось, активы – это, во-первую очередь, вся наша собственность и финансовые инструменты, которые должны приносить нам доход. С этой точки зрения, и нужно делать вложение денежных средств в материальные и нематериальные объекты.

Так какое же имущество относится к активам, а какое нет? Как и писали ранее, основным критерием для такого разделения будет факт поступления дохода в личный или семейный бюджет.

Пример разделения имущества по категориям активов и пассивов представлен в таблице.

Да, можно получить доход при продаже квартиры, правда, это будет разовый доход. А о постоянном доходе, да ещё и в пассивном режиме, говорить не приходится. В добавок вы ещё и останетесь без квартиры после ее продажи. А где жить? Если это единственная квартира, то могут возникнуть расходы на аренду квартиры.Квартира, в которой вы проживаете, относится к пассивам, так как постоянно потребляет деньги в виде оплаты ЖКУ, взноса на капремонт. А у кого-то ещё и оплата ипотеки и страховки.

Принесет ли эта продажа доход в бюджет семьи ещё вопрос. Так как размер дохода будет зависеть от экономической ситуации в стране (при продаже в кризисный период стоимость будет ниже), от расходов, которые вы понесли на приобретение и содержание квартиры. Также нужно учитывать срок владения квартирой, так как может возникнуть необходимость оплаты налога.

Такая же ситуация и с остальным имуществом, которым вы владеете. Проведите анализ своей собственности и подумайте, как перевести, хотя бы часть его, из категории Пассивы в категорию Активы. Возможно, что-то лучше продать или сдать в аренду? Начните зарабатывать на своем имуществе.

Дорожная карта Активов

Для достижения финансового благополучия необходимо приобретать больше активов и меньше пассивов. При этом необходимо приобретать хорошие активы. А в некоторых случаях и пассивы, но только хорошие.

К примеру, можно пройти обучение по дизайну помещений и ландшафту. С одной стороны, это пассив, так как нужно заплатить за обучение. Но это хороший пассив, потому что можно использовать полученные знания для организации дополнительного заработка. Можно оказывать услуги по планированию дачных участков или дизайну квартир, в свободное от основной работы время. При этом, можно дополнительно заработать на оплате обучения, если оплачивать его картой с кэшбэком. Так по карте Альфа банка можно получить до 2% кэшбэка.

Ищите возможности для создания Активов, которые приносят пассивных доход. Это могут быть и дивидендные акции, и коммерческая недвижимость, и инвестиции в рентные фонды, и многое другое.

Мы постарались объяснить простыми словами ценность активов и суть пассивов. Применяйте полученные знания в своей повседневной жизни. Используйте возможности, которые дают хорошие пассивы и избегайте плохих активов.

Теперь вы знаете, что такое активы и пассивы. Простыми словами – это источники вашего финансового благополучия. Достигайте финансовой свободы и будьте открыты новому.

1) совокупность имущества и денежных средств, принадлежащих предприятию, фирме, компании (здания, сооружения, машины и оборудование, материальные запасы, банковские вклады, вложения в ценные бумаги, патенты, авторские права и др.), в которые вложены средства владельцев, хозяев. Активы принято делить на материальные (осязаемые) и нематериальные (неосязаемые), к последним относятся интеллектуальный продукт, патенты, долговые обязательства других предприятий, особые права на использование ресурсов; 2) актив баланса — часть бухгалтерского баланса предприятия, отражающая в денежном выражении материальные и нематериальные ценности, принадлежащие предприятию, их состав и размещение; 3) превышение доходов над расходами.

Кандидат экономических наук. 20 лет преподаю финансы и инвестиции в университете. Инвестирую на фондовом рынке.

В своих статьях на финансовую тематику я часто говорю об активах. Термин ассоциируется с бухгалтерией предприятия и тонной документов, которая там обрабатывается. Активы очень важны для нормальной работы бизнеса. Но и в обычной жизни они значат не меньше. Меня часто спрашивают, в какие активы я инвестирую. А специалисты по финансовому планированию интересуются, сколько я стою. Давайте разберем понятие и виды активов простыми словами применительно к человеку, который не планирует работать бухгалтером, но хочет взять под контроль свои личные финансы.

Понятие активов

Активы в жизни обычного человека – это любой вид движимого и недвижимого имущества, которое приносит сейчас или потенциально может принести в будущем доход его владельцу.

Со мной мог бы поспорить Р. Кийосаки, который в своих знаменитых книгах утверждал, что активами называется только то, приносит доход сейчас. Например, недвижимость под сдачу в аренду, ценные бумаги, депозиты в банке и т. д. А имущество, которое, наоборот, тянет с владельца деньги, это пассив.

По мнению Р. Кийосаки, та же квартира в одном случае может быть активом, если она генерирует доход, в другом случае – пассивом, если она используется для проживания владельца и членов его семьи и нуждается в оплате коммунальных услуг, налога на имущество, проведения ремонта и пр.

Единой точки зрения по определению нет. Кто-то придерживается классических взглядов и относит к активам любое имущество. Кто-то использует определение Р. Кийосаки. Себя отношу к представителям первого лагеря, потому что согласна с их мнением о том, что если имущество можно превратить в деньги (например, продать ту же квартиру, в которой живешь, и вложиться в акции), то оно уже заслуживает называться активом.

Но согласна с представителями второго лагеря в том, что в процессе жизни надо наращивать реальные активы (как раз те, которые приносят доход сейчас) и избегать тех, которые приносят владельцу лишь расходы. И здесь не должно быть фанатизма. Если вам негде жить, то покупка жилья это необходимые вложения. Если по работе дешевле и быстрее использовать машину, то и она будет актуальной для покупки. Другое дело – владение объектами, которые не используются в повседневной жизни, но требуют затрат на содержание.

Приведу пример из своего опыта. Я получила несколько лет назад по договору дарения земельный участок. Ежегодно платила за него налог. Это мои расходы. Участок в свое время приобретался с целью перевода его в другой вид разрешенного использования и продажи с прибылью. Но проект не удалось реализовать. Земля просто находилась в собственности в ожидании, что ситуация изменится и получится реализовать первоначальный план.

Но несколько месяцев назад на меня завели сразу несколько дел об административных правонарушениях – я не использовала землю по назначению (не выращивала на ней с/х культуры), участок зарос сорняком и не отвечал требованиях пожарной безопасности. Прилетели штрафы. Появилась еще одна статья расходов. Я приняла решение продать землю и вложить деньги в другие активы, которые мне уже сейчас будут приносить доход.

В статье мы будем рассматривать активы с позиций управления личными финансами. В этом управлении важной является тема инвестиций. В ней имущество, с одной стороны, выступает в качестве объекта вложения денег, с другой – анализируется для оценки эффективности работы компании, ценные бумаги которой хочет купить инвестор. Поэтому считаю, будет правильным дать определение активов на предприятии.

Активы – это имущество (здания и сооружения, машины и оборудование, запасы, денежные средства, нематериальные активы и пр.), в которое вложены деньги предприятия, используется в процессе производственной деятельности для получения прибыли.

Активы в личном финансовом плане

Считаю, что нужно рассмотреть активы в рамках составления личного финансового плана (ЛФП) и в рамках инвестиционной деятельности. Эти сферы не существуют по отдельности, а взаимодополняют друг друга. Сначала составляется ЛФП с целью взять под контроль свои финансы через учет доходов и расходов, активов и пассивов. Далее, на основе ЛФП разрабатывается инвестиционная стратегия и выбираются активы для выполнения финансового плана.

Классификация

Любой личный финансовый план начинается с анализа текущей ситуации в собственном кармане. Инвестор, которого я уважаю и книги которого меня многому научили, В. Савенок рекомендует делить активы на:

К реальным относят имущество, которое приносит доход владельцу. Например, депозит в банке, средства на брокерском счете (в т. ч. на ИИС), вложения в драгоценные металлы, движимые и недвижимые объекты, используемые для получения прибыли. Как раз о таких активах говорил Р. Кийосаки в своих книгах и выступлениях.

К другим отнесем имущество, которое на данный момент времени не приносит доход. Например, квартира для проживания владельца и членов его семьи, машина для личного использования, дача, гараж для личного авто.

Обратите внимание, что некоторые активы могут входить в обе группы. Классический пример с квартирой: если она используется для проживания – это 2-я группа, если для сдачи в аренду – 1-я. Другие активы можно трансформировать в реальные. Кстати, именно для этого и составляют такую классификацию, чтобы оценить возможность продажи чего-нибудь ненужного.

Рассматривать активы в ЛФП без еще одной обязательной категории было бы неверно. Такой категорией являются пассивы. Разница между ними в том, что первые способны генерировать доход, а вторые – долги. К пассивам относятся все виды обязательств (потребительские и ипотечные кредиты, автокредиты, краткосрочные займы в МФО, у родных и друзей и пр.)

Учет и оценка

Главная цель анализа текущей ситуации в активах и пассивах состоит в ответе на вопрос: “Сколько я (или наша семья) стоит на данный момент времени?” Рекомендую сделать список имущества и обязательств в виде таблицы:

Активы		Пассивы
Наименование	Текущая стоимость, руб.	Наименование	Текущая стоимость, руб.
1.	1.
2.	2.
Итого:	Итого:

Для более тщательного анализа активов можно таблицу расширить и добавить в нее колонки с размером дохода в рублях и процентах от каждого вида имущества. Тогда, сразу будет видно, что используется неэффективно и, возможно, будет принято решение о продаже.

Например, мой земельный участок, который я приводила в качестве примера выше в статье, оказалось лучше продать, чем платить штрафы и налоги. В конечном итоге, государство имеет право его изъять, если земля используется не по назначению. Я не стала ждать такого развития событий.

Пассивы также требует глубокой проработки. Кроме текущей стоимости надо прописать в таблице процент по кредиту, сумму ежемесячного взноса и оставшийся срок погашения. Часто можно слышать, что есть кредиты хорошие и плохие:

Хорошие – это те, которые не требуют значительных затрат, но в будущем могут принести хорошую прибыль. Например, ипотека на квартиру под сдачу в аренду. Если объект выбран правильно, то арендные платежи не только покрывают кредитные расходы, но и приносят пассивный доход.
Плохие – это те, которые забирают львиную долю вашего бюджета, а объектом кредитования становятся предметы, не способные принести доход в будущем (например, бытовая техника, дорогое украшение, поездка на море и прочие сиюминутные хотелки). К ним относят потребительские кредиты.

Итогом составления всех таблиц должно стать значение формулы:

Собственный капитал = Активы – Пассивы

Возможны 3 ситуации:

Собственный капитал представляет значительную положительную величину. Это значит, что вы владеет достаточным количеством активов, которые легко перекрывают ваши обязательства. Финансовое положение можно назвать устойчивым при условии проведенного вами анализа структуры своих активов.
Собственный капитал равен 0. Ситуация в финансах неблагополучная. Вы имеете обязательства в размере своего имущества. Это грозит полной потерей контроля за своими финансами.
Собственный капитал имеет отрицательное значение. Ситуация с финансами плохая. Вы не сможете погасить долги, даже если продадите все свое имущество. Это и называется долговая яма, выбраться из которой очень тяжело, но очень надо.

Активы в инвестициях

После текущей оценки собственного капитала составитель ЛФП ставит финансовые цели и разрабатывает план по их достижению. Вот здесь и подключаются инвестиции.

Классификация

Активы в инвестициях – это инструменты, в которые инвестор вкладывает деньги с целью получения дохода.

Выбор конкретного варианта вложения денег будет зависеть от:

финансовой цели;
горизонта инвестирования;
отношения к риску (вашего риск-профиля);
финансовых и временных возможностей.

Перечисленные параметры являются частью инвестиционной стратегии, которая должна быть у каждого инвестора. Итогом ее практической реализации станет инвестиционный портфель, наполненный активами. К основным относятся:

Валюта – покупка наличной валюты, открытие валютного депозита, покупка ценных бумаг за валюту.
Доходное движимое и недвижимое имущество – жилая и коммерческая недвижимость под сдачу в аренду, перепродажу после достройки объекта, ремонта, перепланировки, вложения в фонды недвижимости REIT и ЗПИФы, покупка доходных автомобилей.

Учет и оценка

Инвестиции, как любой финансовый инструмент, нуждаются в учете. Задача инвестора – не только записывать каждую сделку по покупке и продаже актива, но и оценивать результат своего инвестирования. Иначе, легко может получиться ситуация, когда вы не зарабатываете, а теряете деньги. Важно учитывать не только цену сделки, но и размер комиссий, уплаченных налогов. На длительном промежутке времени именно такие затраты могут съедать значительную часть капитала.

Для учета и оценки доходности инвестиционного портфеля используют:

Электронные таблицы Excel или Google Таблицы. Единого шаблона нет. Каждый инвестор разрабатывает их под себя или пользуется чужими разработками. Вариантов очень много. Некоторые включают сложные математические формулы и требуют значительного времени для того, чтобы во всем разобраться и настроить под свои задачи.
Электронные ресурсы для ведения портфеля. Есть платные и бесплатные варианты. В них интерфейс подстраивается под большинство пользователей, чтобы каждый мог разобраться.

Свой личный опыт учета и оценки инвестиций я описывала здесь. Почитайте, буду рада, если вам пригодятся мои наработки.

Главная задача, которую выполняют таблицы учета инвестиция, – оценка стоимости капитала в любой момент времени. Это позволяет принять взвешенные и своевременные решения о ребалансировке и продаже неэффективных инструментов. В конечном итоге, такая работа приведет к четкому следованию инвестиционной стратегии и получению результата, который был запланирован.

Заключение

Думаю, что теперь не осталось вопросов, что я имею в виду под активами в своих статьях на темы личных финансов и инвестиций. Надеюсь, что вы проведете анализ своего имущества и сможете ответить на вопрос: “Сколько вы стоите сегодня?” Если ответ вас удовлетворит, то можете себя поздравить. Если нет, то разрабатывайте план по исправлению ситуации. В нашем блоге есть все, чтобы у вас это получилось.

Читайте также: