Платежная система банка россии кратко

Обновлено: 05.07.2024

Платежная система – это система определенных договорных отношений, правил, методик расчета, технологий, внешних и внутренних нормативных актов, позволяющих осуществлять расчеты и финансовые операции.

Значение систем, правил и процедур намного возрастает в процессе перехода к использованию электронных денег и безналичных расчетов. Для каждой страны характерна собственная платежная система. Международные платежные системы, возникающие с развитием международного обмена, обеспечивают проведение платежей между разными участниками международных рынков.

Под эффективностью платежной системы понимают надежность и своевременность передачи, учета платежных ресурсов, осуществляемых при проведении платежей. Если платежная система функционирует эффективно, значительно сокращаются операционные издержки, представляется возможность для более лучшего управления ликвидностью на предприятиях и в банках.

Доверие к платежной системе может быть значительно подорвано в результате неожиданных или непреднамеренных задержек в платежах, различных сбоев в проведении платежей. Данные процессы могут привести к возрастанию риска, повышению издержек участников платежной системы и, как следствие, к платежному кризису.

Платежная система решает ряд задач:

  • эффективность, безопасность и бесперебойность функционирования;
  • обеспечивает прочность и надежность, гарантирующих отсутствие разного рода срывов или выхода из строя платежной системы;
  • реализует требование участия в системе платежа лиц, которые отвечают необходимым квалификационным критериям;
  • обеспечивает точный, экономный и быстрый выход потока операций.

Основная функция платежной системы - обеспечение устойчивости и динамики хозяйственного оборота. Эффективная платежная система обеспечивает контрольные функции за денежно-кредитной сферой, активно помогает банкам управлять ликвидностью, уменьшая потребность в избыточных и крупных резервах. Как следствие, упрощается весь процесс создания денежно-кредитной программы, ускоряется проведение операций в сфере финансовой политики.

Готовые работы на аналогичную тему

Разные системы перевода средств имеют свои отличительные черты, включающие: оператора системы (частная организация или центральный банк), механизм расчета (чистые или валовые расчеты), кредитный механизм (предоставление или отказ в предоставлении кредита).

Классификация платежных систем:

  1. По степени подчинения (иерархии): централизованные системы, при которых участники низшего уровня подчинялись одну из участников более высокого уровня, которые подчинялись единому центру (система расчетов Банка России); децентрализованные системы - отдельные связи между участниками формируются вне зависимости от всех остальных (система межбанковских расчетов через установление прямых отношений между кредитными организациями, внутрибанковскую систему расчетов, клиринговую систему межбанковских расчетов).
  2. По условиям приема участников: с равными условиями, требованиями, одинаковым доступом для участников; с установлением приоритетности или ограничениями участников (по объему платежей участника или по величине собственного капитала).
  3. По механизму расчетов (по способам получения окончательного платежа): нетто-расчеты (расчет на чистой основе), брутто-расчеты (расчет на валовой основе).
  4. По порядку резервирования средств: с предварительным депонированием средств, без предварительного депонирования средств.
  5. По возможности предоставления кредита: с предоставлением кредита, без предоставления кредита.
  6. По размерам сумм и срочности платежей: перевод мелких и несрочных платежей, перевод крупных сумм, перевод срочных платежей.

Структура платежной системы России

Структура платежной системы России – это совокупность различных систем расчетов, которые различаются по территориальным показателям, объему проводимых платежей, регламенту и правилам функционирования, скорости проведения платежей, используемым расчетным документам, составу участников, применяемым технологиям.

Элементы платежной системы:

  • институты, обеспечивающие денежные переводы, погашение долговых обязательств;
  • коммуникационные системы и финансовые инструменты, обеспечивающие перевод между разными экономическими агентами денежных средств;
  • контактные соглашения, которые регулируют порядок безналичных расчетов.

В том числе структуру платежной системы составляют: система банковских электронных срочных платежей (обеспечивает расчеты с применением электронных технологий в масштабах всей страны в режиме реального времени); отдельные системы электронных расчетов внутри регионов; система, обеспечивающая межрегиональные электронные расчеты, между региональными компонентами.

Совокупность всех систем расчетов, которые обеспечивают проведение платежей лиц из отдельных регионов РФ, представляет региональную компоненту платежной системы Федерации По данной теме мы уже выполнили курсовую работу Федерация подробнее . В региональных компонентах расчеты проводят согласно установленным регламентам по местному времени. Все элементы платежной системы с позиции системности находятся во взаимодействии, что обеспечивает эффективность функционирования этой системы. Их взаимодействие происходит по правилам, закрепленным в международных соглашениях и государственных нормативно-правовых актах.

Работа всей платежной системы РФ выстраивается согласно правовым актам, представляющим основу для разработки правил и положений ее функционирования. Эти правила являются едиными для любой платежной системы, они обозначают совокупность процедур, необходимых для функционирования системы и реализации переводов денежных средств.

Процедуры платежной системы включают: стандарты платежных документов, определенные формы проведения безналичных расчетов, разные средства передачи информации (техническое и программное обеспечение, линии связи).

Основные участники платежной системы: центральный банк, коммерческие банки, различные небанковские учреждения, в том числе расчетные и клиринговые центры. Все они выступают определенными институтами, которые предоставляют услуги по совершению денежных переводов, погашению долговых обязательств.

Центральный банк как элемент платежной системы

На центральный банк России возлагается обеспечение бесперебойности расчетов. Основная цель деятельности центрального банка и платежной системы – обеспечение стабильного функционирования банковской системы.

Во всей этой взаимосвязи центральный банк выполняет роль: пользователя платежной системы, который может осуществлять собственные операции; лица, которое предоставляет платежные услуги; участника платежной системы; защитника государственных интересов, осуществляющего регуляцию и контроль за платежной системой.

Центральный банк контролирует системный и кредитный риски в системе платежей, риск ликвидности, реализует регулирование ликвидности ее участников (на основе функции кредитора последней инстанции), является оператором платежной системы. В компетенцию центральных банков входит управление рисками платежных систем.

Центральный банк осуществляет управление рисками через:

  • применение к коммерческим банкам, оказавшихся в затруднительном положении, превентивных мер;
  • контроль деятельности кредитных организаций при осуществлении расчетов;
  • создание и осуществление необходимых форм защиты системы передачи информации с платежными инструкциями, имеющихся платежных инструментов;
  • разработка правовых норм, регулирующих расчеты между экономическими агентами.

При отсутствии необходимого внимания к способам управления и рискам могут возникнуть серьезные последствия, ведущие к дестабилизации расчетов в стране или регионе, приведя к кризису платежной системы. Для снижения рисков платежных систем необходимо соблюдать принципы построения платежных систем.

Принципы построения платежных систем

Основные принципы построения платежных систем определяет Комитет по платежным системам, действующий в рамках Базельского комитета по банковскому надзору. Данные принципы применяются к платежным системам разных стран.

Принципы построения платежных систем:

  • платежная система должна обладать качественно проработанной правовой базой в юрисдикциях разного уровня;
  • процедуры и правила системы должны давать участникам конкретное и точное представление о ее воздействие на каждый финансовый риск, имеющийся в системе;
  • система должна обладать точно определенными процедурами управления ликвидными и кредитными рисками, которые устанавливают ответственность оператора системы и участников, включающие необходимые стимулы для управления и сдерживания рисками;
  • система должна гарантировать быстрый и окончательный расчет непосредственно в день валютирования (в течение дня или на его конец);
  • система, осуществляющая многосторонний неттинг, должна обеспечивать завершение ежедневных расчетов своевременно, если участник, обладающий крупным отдельным расчетным обязательством не может произвести расчет;
  • высокая степень операционной надежности и безопасности; система должна обладать дополнительными запасными процедурами для завершения обработки, собранных за день данных, вовремя;
  • предлагаемые системой средства проведения платежей должны быть эффективными для экономики и практичными для пользователей;
  • система должна обладать объективными, публично предоставленными критериями для обеспечения участия в ней, гарантирующие открытый и справедливый доступ;
  • процедуры управления платежной системой должны быть подотчетными, эффективными и транспарентными.

В соответствии с основными принципами, Комитет по платежным системам определяет роль и задачи в системе центральных банков, а именно, банк должен: определить собственные цели, предоставить доступ общественности к ознакомлению с основными направлениями политики относительно значимых платежных систем; обеспечить полное соблюдение основных принципов платежными системами, находящимися у него в подчинении и теми, где имеет такие возможности. Для обеспечения эффективности и безопасности платежных систем посредством построения принципов этих систем центральный банк должен осуществлять сотрудничество с центральными банками других стран, а также с любыми соответствующими иностранными или национальными учреждениями.

Во-первых, он организуют системы перевода средств, специально разрабатываемые для обеспечения валовых расчетов в режиме реального времени по отдельным межбанковским обязательствам, и управляет ими.

Во-вторых, предоставляет услуги по межбанковским расчетам системам многосторонних зачетов взаимных требований, выявляемые в конце определенного расчетного цикла.

В-третьих, Центральный банк выполняет функции контроля и надзора за платежными системами.

В-четвертых, Центральный банк предоставляет кредиты на завершение расчетов.

Основные задачи, которые призвана решать национальная платежная система, следующие:

- обеспечение оптимальной скорости межбанковских расчетов и сокращение денежных средств в обороте;

- создание эффективного механизма для управления коммерческим банком и центральным банком;

- снижение расчетных, операционных и других рисков и создание надежной и безопасной системы;

- интеграция в единое целое денежных, валютных, фондовых рынков.

Для организации систем передачи информации о платежах и расчетах по ним в России были применены наиболее прогрессивные (из возможных) технологий.

Платежная система Банка России – это ключевой механизм, через который реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России.

Через платежную систему Банка России осуществляются значительные по количеству и преобладающие по объему доли платежей, проводимых через платежную систему Российской Федерации.

В общем количестве и объеме платежей, проведенных через платежную систему Банка России в 2011 году, доля платежей кредитных организаций (филиалов) составила 83,7% по количеству и 84,9% по объему платежей, доля платежей клиентов, не являющихся кредитными организациями, - 16,1 и 10,1%, доля собственных платежей Банка России – 0,2 и 5,0% соответственно.

Платежная система Банка России включает следующие системы расчетов, различающиеся по территориальному охвату, объему проводимых платежей, правилам и регламенту функционирования, составу участников, используемым расчетным документам, скорости проведения платежей и используемой технологии:

1. система банковских электронных срочных платежей (далее – система БЭСП);

2. более семидесяти отдельных систем внутрирегиональных электронных расчетов (далее – системы ВЭР);

3. система межрегиональных электронных расчетов (далее – система МЭР);

4. системы расчетов с применением авизо (почтовых и телеграфных), основанные на использовании бумажных технологий и другие.

Система БЭСП обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии в режиме реального времени в масштабах страны.

Системы ВЭР обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии в региональных компонентах.




Система МЭР обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии между региональными компонентами.

Система расчетов между учреждениями Банка России с применением авизо обеспечивает осуществление расчетов с использованием бумажной технологии на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях.

Платежи в перечисленных системах расчетов Банка России проводятся без каких-либо специальных требований к их размеру и назначению, на платной основе или бесплатно в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк России без взимания платы осуществляет операции со средствами федерального бюджета, средствами государственных внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов Российской Федерации и средствами местных бюджетов.

Для осуществления расчетов клиентам Банка России – всем кредитным организациям, действующим на территории Российской Федерации, их филиалам (по решению кредитной организации), Федеральному казначейству, его территориальным органам и другим организациям, не являющимся кредитными, открываются банковские (корреспондентские) счета (субсчета) в учреждениях Банка России, расположенных в регионах Российской Федерации.

Платежи осуществляются в пределах остатка денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала), имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России и заключенными между Банком России и кредитными организациями договорами.

Платежи с использованием электронных технологий составляют основную часть в платежах, проводимых через платежную систему Банка России. В 2010 году их доля достигла 99,7% от общего количества и 99,6% от общего объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России.

Система БЭСП является централизованной на федеральном уровне системой валовых расчетов в режиме реального времени.Обеспечение ее функционирования и развития – одно из главных направлений работы по совершенствованию платежной системы, которая проводится Банком России.

Регулярное проведение платежей в системе БЭСП начато 21 декабря 2007 года.

Система БЭСП функционирует наряду с другими системами расчетов Банка России. Участие клиентов Банка России в ней добровольное. Участники системы БЭСП также вправе проводить свои платежи через другие расчетные системы платежной системы Банка России.

Для клиентов Банка России предусматриваются различные уровни участия в системе БЭСП: прямое (ПУР – прямые участники расчетов) и ассоциированное (АУР – ассоциированные участники расчетов).

Прямые участники имеют непосредственный доступ к проведению платежей в режиме реального времени в соответствии с единым по всей стране регламентом, а также имеют возможность использовать все услуги, предоставляемые системой БЭСП.

Ассоциированные участники имеют опосредованный доступ к проведению платежей в системе БЭСП через региональные компоненты и имеют возможность использовать только отдельные услуги системы БЭСП.

В.3 Национальная платежная система

Во-первых, он организуют системы перевода средств, специально разрабатываемые для обеспечения валовых расчетов в режиме реального времени по отдельным межбанковским обязательствам, и управляет ими.

Во-вторых, предоставляет услуги по межбанковским расчетам системам многосторонних зачетов взаимных требований, выявляемые в конце определенного расчетного цикла.

В-третьих, Центральный банк выполняет функции контроля и надзора за платежными системами.

В-четвертых, Центральный банк предоставляет кредиты на завершение расчетов.

Основные задачи, которые призвана решать национальная платежная система, следующие:

- обеспечение оптимальной скорости межбанковских расчетов и сокращение денежных средств в обороте;

- создание эффективного механизма для управления коммерческим банком и центральным банком;

- снижение расчетных, операционных и других рисков и создание надежной и безопасной системы;

- интеграция в единое целое денежных, валютных, фондовых рынков.

Для организации систем передачи информации о платежах и расчетах по ним в России были применены наиболее прогрессивные (из возможных) технологий.

Платежная система Банка России – это ключевой механизм, через который реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России.

Через платежную систему Банка России осуществляются значительные по количеству и преобладающие по объему доли платежей, проводимых через платежную систему Российской Федерации.

В общем количестве и объеме платежей, проведенных через платежную систему Банка России в 2011 году, доля платежей кредитных организаций (филиалов) составила 83,7% по количеству и 84,9% по объему платежей, доля платежей клиентов, не являющихся кредитными организациями, - 16,1 и 10,1%, доля собственных платежей Банка России – 0,2 и 5,0% соответственно.

Платежная система Банка России включает следующие системы расчетов, различающиеся по территориальному охвату, объему проводимых платежей, правилам и регламенту функционирования, составу участников, используемым расчетным документам, скорости проведения платежей и используемой технологии:

1. система банковских электронных срочных платежей (далее – система БЭСП);

2. более семидесяти отдельных систем внутрирегиональных электронных расчетов (далее – системы ВЭР);

3. система межрегиональных электронных расчетов (далее – система МЭР);

4. системы расчетов с применением авизо (почтовых и телеграфных), основанные на использовании бумажных технологий и другие.

Система БЭСП обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии в режиме реального времени в масштабах страны.

Системы ВЭР обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии в региональных компонентах.

Система МЭР обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии между региональными компонентами.

Система расчетов между учреждениями Банка России с применением авизо обеспечивает осуществление расчетов с использованием бумажной технологии на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях.

Платежи в перечисленных системах расчетов Банка России проводятся без каких-либо специальных требований к их размеру и назначению, на платной основе или бесплатно в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк России без взимания платы осуществляет операции со средствами федерального бюджета, средствами государственных внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов Российской Федерации и средствами местных бюджетов.

Для осуществления расчетов клиентам Банка России – всем кредитным организациям, действующим на территории Российской Федерации, их филиалам (по решению кредитной организации), Федеральному казначейству, его территориальным органам и другим организациям, не являющимся кредитными, открываются банковские (корреспондентские) счета (субсчета) в учреждениях Банка России, расположенных в регионах Российской Федерации.

Платежи осуществляются в пределах остатка денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала), имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России и заключенными между Банком России и кредитными организациями договорами.

Платежи с использованием электронных технологий составляют основную часть в платежах, проводимых через платежную систему Банка России. В 2010 году их доля достигла 99,7% от общего количества и 99,6% от общего объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России.

Система БЭСП является централизованной на федеральном уровне системой валовых расчетов в режиме реального времени.Обеспечение ее функционирования и развития – одно из главных направлений работы по совершенствованию платежной системы, которая проводится Банком России.

Регулярное проведение платежей в системе БЭСП начато 21 декабря 2007 года.

Система БЭСП функционирует наряду с другими системами расчетов Банка России. Участие клиентов Банка России в ней добровольное. Участники системы БЭСП также вправе проводить свои платежи через другие расчетные системы платежной системы Банка России.

Для клиентов Банка России предусматриваются различные уровни участия в системе БЭСП: прямое (ПУР – прямые участники расчетов) и ассоциированное (АУР – ассоциированные участники расчетов).

Прямые участники имеют непосредственный доступ к проведению платежей в режиме реального времени в соответствии с единым по всей стране регламентом, а также имеют возможность использовать все услуги, предоставляемые системой БЭСП.

Ассоциированные участники имеют опосредованный доступ к проведению платежей в системе БЭСП через региональные компоненты и имеют возможность использовать только отдельные услуги системы БЭСП.

Платежная система Банка России является составной частью национальной платежной системы. На законодательном уровне она признается системно значимой платежной системой, через которую реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика Российской Федерации.

В рамках платежной системы Банка России:

  • по поручению ее участников (в том числе кредитных организаций, Федерального казначейства и его территориальных органов) осуществляются переводы денежных средств по счетам, открытым в Банке России;
  • обеспечивается завершение расчетов по осуществляемым на территории Российской Федерации переводам денежных средств с использованием платежных карт;
  • реализуется механизм завершения расчетов по сделкам, совершенным на финансовых рынках.

Переводы денежных средств осуществляются Банком России с использованием трех сервисов:


На сегодня в нашей стране работает несколько платежных систем. Однако система ЦБ РФ на сегодня играет самую главную и даже ключевую роль во всей банковской системе. Она составляет институциональную основу все российской национальной платежной системы.

Концепция

Платежная система Банка России (ПСБР) – это сложная организационно-технологическая система. Она выполняет ряд задач, которые направлены на достижение целей Банка России в соответствии с законодательством страны. Согласно положению о платежной системе Банка России, под ней следует понимать общность правил, договорных взаимоотношений, методологий, позволяющую всем участникам осуществлять операции друг с другом по установленной законом схеме.

Она предоставляет широкий спектр услуг кредитным учреждениям и органам государственной власти. ПСБР имеет наименьший риск в национальной ПСБР. ЦБ РФ выступает в качестве главного стабилизирующего элемента всей инфраструктуры. В последнее время годы развития ПСБР характеризовались расширением спектра услуг по управлению ликвидностью путем взаимодействия с организованными рынками.

К правовой базе регулирования системы относят:

Система платежей ЦБ РФ является главным элементом, с помощью которого осуществляется денежно-кредитная политика в стране. Через нее проходят существенные по количеству и объему операции платежей.

платежная система Банка России

Текущее состояние

Основной и важной составляющей государственной платежной системы РФ является платежная система Центробанка. Именно он служит центральным каналом в целях исполнения фискальной политики страны.

Справедливость подобных выводов подтверждается следующими данными. Например, в 2018 году кредитными организациями- операторами было переведено 513 173,2 млрд. рублей. При этом в рамках ПСБР – около 1 340 034,2 млрд. руб. Поэтому можно утверждать, что в рамках своей системы Банк России переводил средства, объем которых в 2,5 раза превышает объемы, переводимые через кредитные организации, которые являются операторами на рынке.

Цели Центробанка РФ, его функции и возможности определяют саму систему как один из основных вариантов реализации финансовой политики России, обеспечивают ее главенствующую роль. Через ПСБР проходят значимые суммы и преобладающая доля платежей в России. Обозначенные причины определяют ее как системно значимую в России.

ЦБ РФ регулирует, держит под контролем свою платежную систему, а также выполняет свои обязанности перед прочими участниками.

ЦБ РФ осуществляет мероприятия по развитию собственной системы в отношении увеличения ее продуктивности и обеспечения непрерывной работы. Такое развитие направлено на увеличение ее эффективности за счет понижения издержек, увеличения качества предоставляемых услуг, увеличения продуктивности как платежей, так и запросов и контрольных действий, а также понижения финансового риска, риска неплатежеспособности, операционного риска, системных и законодательных опасностей.

В платежной системе Центробанка РФ есть расчетные системы и механизмы, отличающиеся территориальным охватом и размером осуществляемых платежей, правилами и порядками работы, составом участвующих и расчетными документами, скоростью платежей и применяемыми технологиями.

В соответствии с законодательством РФ платежные услуги могут предоставлять только нижеследующие организации.
Кредитные организации. Закон дает определение кредитных организаций, как юридических лиц, которые осуществляют банковские операции с целью получения прибыли, на основании лицензии ЦБ РФ. Также законодательство РФ запрещает кредитным организациям заниматься производственной, торговой, страховой деятельностью и сделками с недвижимостью (кроме случаев обеспечения своей деятельности).

В РФ законом предусмотрено два типа кредитных организаций:

I тип – коммерческие банки. Банки могут осуществлять все банковские операции, предусмотренные законом, на основании лицензии Банка России, в том числе все виды расчетных операций (переводов денежных средств) через все существующие платежные системы.

II тип – небанковские кредитные организации (НКО).

НКО в России осуществляют отдельные банковские операции, перечень которых устанавливается ЦБ РФ. В основном НКО осуществляют расчетные операции по переводу денежных средств, как правило, для обслуживания расчетов на фондовых и валютных биржах, депозитариев ценных бумаг и т.п.

  • разработка правил осуществления перевода денежных средств через платежную систему ЦБ РФ;
  • обслуживание бюджетных счетов всех уровней бюджетной системы РФ, а также государственных внебюджетных фондов;
  • предоставление услуг платежного клиринга, операционных и расчетных услуг всем участникам Национальной платежной системы РФ;
  • регулирование всех видов безналичных переводов через Национальную платежную систему РФ, а также сопровождение переводов, оперативное управление и контроль за функционированием Национальной платежной системы РФ.

Концепция развития Национальной платежной системы РФ предусматривает:

  • повышение в целом эффективности единой государственной денежно-кредитной политики за счет максимального удешевления и увеличения скорости совершения безналичных переводов денежных средств;
  • повышение надежности и устойчивости банковской системы РФ, путем контроля в целом за состоянием расчетов банковской системы, а также принятие мер к локализации возникающих рисков;
  • расширение спектра услуг, предоставляемых кредитным организациям и их клиентам, в сфере осуществления безналичных переводов денежных средств через Национальную платежную систему РФ;
  • предоставление Федеральному казначейству РФ (Министерству финансов РФ) различных возможностей для более эффективного управления всеми видами бюджетных средств и иных государственных финансов.

Национальная платежная система РФ состоит из следующих основных элементов:

  • системы банковских электронных платежей (БЭСП), которая предназначена для перевода денежных средств в масштабе всей экономики РФ в режиме реального времени;
  • системы электронных внутрирегиональных расчетов (ВЭР), по которым осуществляются расчеты в режиме реального времени на территориях областей, республик, краев и автономных округов и контролируются территориальными учреждениями ЦБ РФ (на данный момент таких систем более семидесяти);
  • системы межрегиональных электронных расчетов, которая позволяет осуществлять перевод денежных средств между всеми регионами РФ.

Рисунок 1. Модель действующей платежной системы Банка России

Организация расчетных операций с денежными средствами в платежной системе Банка России

Договор между кредитной организацией и РКЦ ЦБ РФ регулирует в рамках законодательства РФ следующие вопросы:

  • порядок расчетного обслуживания кредитной организации;
  • права, обязанности и ответственность сторон;
  • способ обмена электронными документами между всеми участниками расчетов;
  • порядок оплаты услуг РКЦ ЦБ РФ;
  • иные условия, предусмотренные законами РФ и нормативными актами ЦБ РФ.

Для открытия корреспондентского счета (корреспондентского субсчета), кредитная организация предоставляет в РКЦ ЦБ РФ следующие документы:

  • заявление на открытие корреспондентского счета;
  • копии банковских лицензий и учредительных документов, заверенные в установленном порядке;
  • письмо Главного управления ЦБ РФ по соответствующей территории РФ, с согласованием утвержденных руководителя и главного бухгалтера кредитной организации;
  • свидетельства о постановке на учет в налоговой инспекции, государственных внебюджетных фондах, органах статистики;
  • карточку с образцами подписи руководителя и главного бухгалтера банка и оттиска печати, заверенную у нотариуса.

Расчетные (платежные) документы для перевода денежных средств в РКЦ ЦБ РФ от кредитной организации поступают в электронном и бумажном виде. В бумажном виде они поступают вместе с реестром, который оформляется сразу на все расчетные документы. РКЦ принимает от кредитной организации расчетные документы независимо от наличия остатка на корреспондентском счете банка. РКЦ подтверждает совершение операций по корреспондентскому счету – выпиской, которая передается в кредитную организацию в электронном и бумажном виде. На основании выписки из РКЦ, кредитная организация зачисляет денежные средства на счета своих клиентов – юридических и физических лиц.

Каждому банку и его филиалу (которому открыт корреспондентский субсчет) присваивается свой уникальный банковский идентификационный код – БИК (код участников расчетов). Также РКЦ выдает коммерческому банку (его филиалу) денежную чековую книжку для получения наличных денег со своего корреспондентского счета.

Схема реализации безналичных расчетов через расчетную сеть ЦБ РФ представлена на рис. 3.6.

Платежная система Банка России_2.jpg

Рисунок 2. Осуществление безналичных расчетов через расчетную сеть Банка России

Порядок использования безналичных расчетов через расчетную сеть ЦБ РФ состоит из нижеследующих этапов.

1. Клиент 1 передает расчетный документ (платежное поручение) в свой банк.

2. Банк списывает денежные средства с расчетного счета Клиента 1 и оформляет эту операцию следующей проводкой:

Дебет счета № 40702_447;

Кредит счета № 30102_330; и передает электронный документ (платежное поручение) в РКЦ ЦБ РФ 1.

3. РКЦ 1 Банка России списывает денежные средства с корреспондентского счета Банка 1 и передает электронный документ в Вычислительный центр ЦБ РФ при Главном территориальном управлении.

4. Вычислительный центр ЦБ РФ передает электронный документ в РКЦ 2 ЦБ РФ.

5. РКЦ 2 ЦБ РФ зачисляет на основании расчетного документа денежные средства на корреспондентский счет Банка 2 – 30102_550.

6. Банк 2 зачисляет денежные средства на расчетный счет своего клиента и оформляет эту операцию следующей проводкой:

Дебет счета № 30102_550;

Кредит счета № 40501_875.

Учет расчетных операций с денежными средствами через ЦБ РФ

Для учета расчетных операций с денежными средствами через ЦБ РФ в Плане счетов предусмотрены следующие счета.

Назначение счета: учет и хранение свободных денежных средств коммерческого банка в РКЦ ЦБ РФ, а также осуществление расчетов по поручению банка. Счет активный. Корреспондентские субсчета филиалам коммерческих банков открываются на этом же балансовом счета.

По дебету счета 3012 отражаются операции по поступлению денежных средств на счет, а по кредиту – операции по списанию денежных средств со счета, что видно из приведенной ниже таблицы.

В аналитическом учете ведется один лицевой счет.

Читайте также: