Расчеты по чекам доклад

Обновлено: 28.06.2024

Расчеты чеками — это одна из форм безналичных расчетов между юридическими лицами.

Суть расчета чеками — банк (плательщик) производит платеж определенной суммы чекодержателю при предъявлении последним чека, который выдан чекодателем.

Таким образом, в чековых операциях участвуют 3 стороны:

Чекодатель — клиент банка, имеющий открытый банковский счет (должник в основном обязательстве);
Чекодержатель — лицо, которое уполномочено на получение денежных средств от чекодателя (кредитор в основном обязательстве);
Плательщик — банк, в котором чекодатель имеет открытый счет.

Правовое регулирование:

Чек — это ценная бумага. Чек — это распоряжение чекодателя банку произвести платеж в пользу чекодержателя. Это распоряжение ничем не обусловлено, поскольку не зависит от условий и действительности сделки между чекодателем и чекодержателем.

Виды чеков в банковской практике:

денежные — распоряжение о выдаче наличных денежных средств;
расчетные — распоряжение о переводе денежных средств в безналичной форме;
депонированные (покрытые) — средства чекодателя предварительно депонированы на отдельном счете;
недепонированные (непокрытые) — платеж гарантируется банком (как правило, при отсутствии средств на счете чекодателя);
именные — выданные на конкретное лицо-чекодержателя;
неименные — выданные без указания конкретного лица-чекодержателя

Чек должен содержать установленные в законе реквизиты (ст. 878 ГК РФ). Если хотя бы один из них отсутствует, это лишает его юридической силы.

Обязательные реквизиты чека:

Непосредственно выдача чека чекодержателю не является исполнением денежного обязательства (п. 4 ст. 877 ГК); это произойдет только при совершении платежа по чеку.

Чек не может быть отозван чекодателем до истечения срока для его предъявления чекодержателем.

Права по чеку, если он не является именным, могут быть переданы другому лицу. В этом случае на чеке совершается передаточная надпись (индоссамент).

Чтобы получить платеж по чеку чекодержатель может обратиться, как в банк чекодателя, так и в свой банк, где у него имеется открытый банковский счет.

При предъявлении чека в банк чекодержателя осуществляется его инкассирование (ст. 882 ГК). Порядок зачисления средств на счет чекодержателя осуществляется через инкассовое поручение, которое направляется в банк-плательщик и подлежит исполнению по правилам о расчетах по инкассо (ст. 875 ГК).

Если банк-плательщик отказывается произвести платеж по чеку, то чекодержатель удостоверяет его любым из способов:

протест нотариуса;
отметка плательщика на чеке об отказе в оплате;
отметка инкассирующего банка о том, что чек выставлен, но не оплачен (ст. 883 ГК).

При этом, чекодержатель имеет право потребовать исполнения по чеку от чекодателя, индоссантов, авалистов (лиц, предоставивших по чеку гарантию платежа), которые несут перед чекодержателем солидарную ответственность (п. 1 ст. 885 ГК).

Для предъявления требований чекодержателя установлен сокращенный срок исковой давности, который составляет 6 месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу (п. 3 ст. 885 ГК).

Следует отметить, что в России расчеты чеками практически не используются, в отличие, например, от многих зарубежных стран.

Чек представляет собой ценную бумагу, содержащую ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (п. 1 ст. 877 ГК РФ).

Плательщиком по чеку может являться только банк (кредитная организация), в котором чекодатель имеет денежные средства, чтобы распоряжаться ими путем выставления чеков.

Чек имеет определённый срок действия. Чекодатель не может отозвать чек до истечения срока для его предъявления (п. 3 ст. 877 ГК РФ).

Чеки кредитных организаций применяются при осуществлении перевода денежных средств, за исключением перевода денежных средств Банком России (п. 8.4 Положения Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств", далее - Положение Банка России N 383-П).

Чек должен содержать следующие реквизиты, в случае отсутствия хотя бы одного из которых чек становится недействительным (п. 1 ст. 878 ГК РФ):

1) наименование "чек", включенное в текст документа;

2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

4) указание валюты платежа;

5) указание даты и места составления чека;

6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Единственным восполнимым реквизитом чека является место его составления: при отсутствии данного реквизита чек считается составленным в месте нахождения чекодателя (п. 1 ст. 878 ГК РФ).

Кредитная организация вправе вводить дополнительные реквизиты чека (п. 8.2 Положения Банка России N 383-П).

Внимание

Добавление в чек условия о выплате процентов не делает чек недействительным. Но само указание о процентах будет считаться ненаписанным (п. 1 ст. 878 ГК РФ).

Форма чека устанавливается кредитной организацией (п. 8.2 Положения Банка России N 383-П).

Кредитная организация - плательщик по чеку обязана удостовериться:

1) в подлинности чека;

2) в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом (п. 3 ст. 879 ГК РФ, п. 8.3 Положения Банка России N 383-П).

Особую гарантию платежа по чеку можно получить посредством аваля - поручительства, согласно которому поручившееся лицо (авалист) принимает на себя ответственность за оплату чека перед его держателем. Авалистом может быть любое лицо, кроме плательщика. Гарантия платежа может распространяться на всю сумму по чеку или только на её часть (п. 1 ст. 881 ГК РФ).

Авалист несет полную ответственность по расчетному обязательству плательщика и в случае выполнения данного денежного обязательства приобретает право регресса (п. 3, 4 ст. 881 ГК РФ).

Предъявлением чека к платежу считается представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо. Оплата чека производится в порядке, установленном для исполнения инкассового поручения. Платеж по чеку происходит с расчетного счета, на который открыта чековая книжка.

Поскольку чек является ценной бумагой, передача прав по чеку производится в обычном для передачи прав по документарной ценной бумаге порядке (п. 1 ст. 880, ст. 146 ГК РФ).

Не допускается передача именного чека (п. 2 ст. 880 ГК РФ).

Отказ от оплаты чека должен быть удостоверен в порядке, установленном ст. 883 ГК РФ. Чекодержатель обязан известить не только чекодателя, но и своего индоссанта о неплатеже в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного акта (абзац первый ст. 884 ГК РФ).

Денежное обязательство будет считается исполненным не при выдаче чека, а только в момент реальной его оплаты (п. 4 ст. 877 ГК РФ).

В случае неоплаты чека чекодержатель вправе потребовать оплаты суммы чека, своих издержек на получение оплаты, а также процентов за пользование чужими денежными средствами (п. 2 ст. 885, п. 1 ст. 395 ГК РФ).

Энциклопедия судебной практики

Актуальная версия заинтересовавшего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете подать заявку на получение полного доступа к системе бесплатно на 3 дня.

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Информационный блок " Энциклопедия решений. Договоры и иные сделки " - это совокупность уникальных актуализируемых аналитических материалов по наиболее популярным гражданско-правовым договорам

Каждый материал блока подкреплен ссылками на нормативные правовые акты, учитывает сложившуюся судебную практику и актуализируется по мере изменения законодательства

Используя материалы этого блока, Вы узнаете, в каких случаях можно заключить тот или иной договор, на что обратить внимание при его составлении и какие нюансы необходимо учитывать при его исполнении. Основное внимание уделено рассмотрению тех вопросов, которые вызывают трудности в практической деятельности

Материал приводится по состоянию на август 2021 г.

См. содержание Энциклопедии решений. Договоры и иные сделки

При подготовке Информационного блока "Энциклопедия решений. Договоры и иные сделки" использованы авторские материалы, предоставленные А. Александровым, Д. Акимочкиным, Ю. Аносовой, Ю. Бадалян, А. Барсегяном, С. Борисовой, Т. Вяхиревой, Р. Габбасовым, Н. Даниловой, П. Ериным, М. Золотых, Ю. Раченковой, О. Сидоровой, В. Тихонравовой, А. Черновой и др.

Глава 7. РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ

7.1. Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

7.2. Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются Гражданским кодексом Российской Федерации, а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

7.3. Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

7.4. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате.

7.5. Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате.

7.6. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека. Порядок возложения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется законодательством.

7.7. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности и учитываются в банках на внебалансовом счете N 91207 "Бланки строгой отчетности".

7.8. Хранение бланков чеков банками осуществляется в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

7.9. Для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями.

7.10. Чеки кредитных организаций могут использоваться клиентами кредитной организации, выпускающей эти чеки, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений.

7.11. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России.

7.12. Чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные Гражданским кодексом Российской Федерации, а также может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством. Форма чека определяется кредитной организацией самостоятельно.

7.13. В случае, когда сфера обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между кредитной организацией и клиентом.

7.14. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими порядок и условия использования чеков.

7.15. Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:

- условия обращения чеков при осуществлении расчетов;

- порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками;

- состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;

- порядок подкрепления счетов кредитных организаций - участников расчетов;

- обязательства и ответственность кредитных организаций - участников расчетов;

- порядок изменения и расторжения соглашения.

7.16. Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:

- форму чека, перечень его реквизитов (обязательных, дополнительных) и порядок заполнения чека;

Читайте также: