Реферат вклады физических лиц
Обновлено: 28.06.2024
Целью курсовой работы является изучение депозитных операций физических лиц как средства привлечения капитала банка, а также углубление и систематизация знаний в области обязательного страхования вкладов физических лиц.
Содержание работы
Введение…………………………………………………………………………………….…
1. Депозитные операции и депозитная политика кредитных организации в РФ…
1.1 Сущность и значение депозитных операций и депозитной политики кредитных организаций……………
1.2 Нормативно-правовая основа осуществления депозитных операций с физическими лицами в РФ…………….
1.3 Характеристика депозитных операций с физическими лицами на примере Сбербанка РФ………………………….
2. Технология проведения депозитных операций с физическими лицами, организация их учета……
2.1 Технология осуществления депозитных операций с физическими лицами………..
2.2 Документальное оформление депозитных операций с физическими лицами. Содержание депозитного договора…
2.3 Отражение вкладных операций по счетам бухгалтерского учета………..………….
2.4 Участие кредитных организаций в системе обязательного страхования вкладов физических лиц……
2.5 Анализ состояния вкладных операций Сбербанка РФ по состоянию на 1 октября 2010 года……
3. Проблемы, пути совершенствования и перспективы развития депозитных операций………
3.1 Проблемы привлечения денежных средств физических лиц во вклады в условиях межбанковской конкуренции………
3.2 Пути совершенствования и перспективы развития депозитных операций в России………………………………….
Заключение……………………….…………………..………………………………….……
Библиографический список…………………………………..…………………………….
Содержимое работы - 1 файл
депозиты физ лиц курсовая.docx
- Депозитные операции и депозитная политика кредитных организации в РФ…
- Сущность и значение депозитных операций и депозитной политики кредитных организаций…………………………………….………… …………………………….
- Нормативно-правовая основа осуществления депозитных операций с физическими лицами в РФ…………….………………………………………….……
- Характеристика депозитных операций с физическими лицами на примере Сбербанка РФ………………………….…………………………………………… …..
- Технология осуществления депозитных операций с физическими лицами………..
- Документальное оформление депозитных операций с физическими лицами. Содержание депозитного договора…………………….…………………………….. .
- Отражение вкладных операций по счетам бухгалтерского учета………..………….
- Участие кредитных организаций в системе обязательного страхования вкладов физических лиц……………………………………………………………………… ….
- Анализ состояния вкладных операций Сбербанка РФ по состоянию на 1 октября 2010 года…………………………………………………………………… ……………
- Проблемы привлечения денежных средств физических лиц во вклады в условиях межбанковской конкуренции…………………………..………………… ………….
- Пути совершенствования и перспективы развития депозитных операций в России………………………………….………………………… ……………………..
Заключение……………………….…………………..… ……………………………….……
Банк постоянно проводит самые разнообразные финансовые действия, именуемые его операциями. Каждая такая операция ― это определенные профессиональные действия работников банка. Вся совокупность таких операций делится на две крупные группы ― пассивные и активные операции. Вкладные операции банка ― это часть его пассивных операций, результатом проведения которых должно являться увеличение части привлеченных средств. Для того чтобы иметь возможность выдачи кредитов банкам, необходимо обладать соответствующей ресурсной базой, основным источником формирования которой являются депозиты или вклады клиентов. Депозитные операции формируют фундамент всей деятельности банка и его операций. Привлеченные средства покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах банка. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.
Актуальность темы курсовой работы определяется тем, что депозитные операции выступают основным элементом банковской деятельности, так как главная функция банков ― аккумулирование свободных денежных средств общества и перераспределение их в кредитные ресурсы для субъектов хозяйствования, государства, населения. От правильной организации работы по привлечению денежных средств зависит эффективная деятельность банка.
Сегодня банки используют разные способы привлечения денежных средств, ведь от объема и качества привлеченных средств зависит объем и структура активов банка, его прибыльность. Главными из этих способов являются средства, привлекаемые банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), а в частности средства физических лиц.
Целью курсовой работы является изучение депозитных операций физических лиц как
средства привлечения капитала банка, а также углубление и систематизация знаний в области обязательного страхования вкладов физических лиц.Исходя из данной целевой установки, необходимо решить следующие задачи:
- Исследовать сущность и значение депозитных операций физических лиц и депозитной политики кредитных организаций.
- Изучить аспекты правового регулирования депозитных операций.
- Исследовать технологию проведения депозитных операций с физическими лицами.
- Проанализировать участие кредитных организаций в системе обязательного страхования вкладов.
- Проанализировать проблемы и предложить пути совершенствования депозитных операций.
- Депозитные операции и депозитная политика кредитных организации в РФ
- Сущность и значение депозитных операций и депозитной политики кредитных организаций
- комплексный подход;
- научная обоснованность;
- оптимальность и эффективность;
- единство всех элементов депозитной политики банка.
- обеспечение оптимального уровня издержек банка;
- безопасность проведения депозитных операций;
- надежность.
- Нормативно-правовая основа осуществления депозитных операций с физическими лицами в РФ
- Раскрыть сущность понятия банковского вклада физических лиц и его видов, изучить нормативно – правую базу банковских вкладов физических лиц;
- Изучить программы банковских вкладов физических лиц, которые предоставляют банковские учреждения г. Павлово;
- Произвести расчет возможного получения дохода от различных банковских вкладов, которые действуют в банковских учреждениях г. Павлово и найти оптимальный вариант.
- Сберегательный вклад позволяет сохранить сумму и получить за ее размещение проценты в конце оговоренного срока, однако дополнительные взносы по нему не делаются.
- Накопительный вклад позволяет вкладчику увеличить первоначальную сумму вклада. Это очень удобно, если вы копите на крупную покупку, которую не можете позволить себе сделать из месячного заработка. Такой вид вкладов только для пополнения, то есть нельзя снять с накопительного вклада деньги для иной нужды, чем та, которая была оговорена в договоре.
- Расчетный вклад. Как правило, открытие такого вклада предполагает выдачу пластиковой карты, которая позволяет контролировать свой депозит. Это значит, что вы в банкомате можете снять с вклада требуемую сумму, оставив при этом так называемый минимальный остаток. На размещенные на вкладе деньги и начисляются проценты. 3
- Нормативно – правовая база банковских вкладов физических лиц
- средства клиентов банка
- кредиты, полученные от Национального банка
- средства кредитных организаций
Предметом исследования в курсовой работе являются депозитные операции и депозитная политика кредитных организаций
Объектом исследования являются кредитные организации.
Информационной базой при написании курсовой работы послужили учебная литература, статистические сборники, периодические издания, справочно-информационные системы. В качестве основного аспекта исследования выступает нормативно-правовая основа осуществления депозитных операций с физическими лицами в кредитных организациях.
Методологической основой исследования являются метод дедукции, статистического анализа, синтеза данных, аналитический метод, хронологический метод, метод сопоставления и сравнения, систематизация и классификация собранных данных.
Работа включает в себя: введение, основную часть, состоящую из 3 разделов, заключение, библиографический список, 15 приложений.
В первом разделе исследуется сущность и значение вкладных операций и депозитной политики кредитных организаций, дается характеристика депозитным операциям, а также дается правовая оценка данным операциям.
Второй раздел посвящен технологии проведения депозитных операций с физическими лицами и отражению вкладных операций по счетам бухгалтерского учета. Также раскрывается сущность обязательного страхования вкладов.
Третий раздел содержит сведения о проблемах привлечения денежных средств физических лиц во вклады. Рассматриваются пути совершенствования и перспективы развития вкладных операций в России.
Курсовая работа была написана на основе анализа нормативно-правовой базы, регулирующей депозитные операции и депозитную политику кредитных организаций. Это обуславливает практичность в выполнении работы.
В состав работы входят 4 таблицы , 6 схем, а также копии бухгалтерских документов. Общий объем работы с учетом материалов приложений составляет 45 машинописных листа.
Специфика кредитной организации состоит в том, что основная часть ее ресурсов формируется за счет не собственных, а привлеченных средств, в частности привлечение средств физических и юридических лиц.
Под банковским вкладом понимается внесение физическим лицом денежных средств в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые в целях хранения и получения дохода. 1 Свободные денежные средства клиента временно размещаются в банках для обеспечения их сохранности и дополнительного дохода.
Вклад может быть внесен в банк и на имя третьего лица. Такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, либо выражения намерения воспользоваться своими правами, то есть вложить или снять денежные средства со вклада. 2
Правом на привлечение денежных средств во вклады обладают кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление банковских операций. В зависимости от имеющихся у банка лицензий вклады могут привлекаться только в рублях или в рублях и иностранной валюте.
Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет, или если размер его уставного капитала составляет величину не менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей. 4 Данные требования связаны с обеспечением более высокой финансовой устойчивости банков, работающих со средствами населения.
Различают пассивные и активные депозитные операции. Пассивные операции отражают привлечение денежных средств во вклад на срок или до востребования. Это основные виды банковских ресурсов. Активные операции - отражают размещение временно свободных ресурсов одних банков в других кредитных учреждениях.
В условиях межбанковской конкуренции банки принимают меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Политика, проводимая банком по привлечению свободных денежных средств, регламентируется депозитной политикой банка, разрабатываемой каждым банком самостоятельно. Депозитная политика - это комплекс мер, направленных на мобилизацию банками свободных денежных ресурсов юридических и физических лиц, в форме вкладов с целью их последующего взаимовыгодного использования. 5
В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы (ПРИЛОЖЕНИЕ 1). К общим принципам депозитной политики относят:
К специфическим принципам депозитной политики относятся:
Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.
Итак, депозиты являются важнейшим источников ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры рынка. Однако этому источнику формирования банковских ресурсов присущи также некоторые недостатки. Это касается значительных материальных и денежных затрат банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. И тем не менее конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.
Основными нормативно-правовыми документами, регулирующими депозитные операции являются:
Текст работы размещён без изображений и формул.
Полная версия работы доступна во вкладке "Файлы работы" в формате PDF
Определение
Для начала обратимся к определению банковского вклада.
Банковский вклад (или банковский депозит)— сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.
Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.
Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов.
Привлечение во вклады
Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.
Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть представлено банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет.
Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если:
размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка составляет величину не менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей;
банк соблюдает установленную нормативным актом Банка России обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существенно влияние на решения, принимаемые органами управления банка.
Как работает начисление?
В банковских вкладах принято использовать годовую процентную ставку, то есть указанный процент на любой вклад определяется из расчета годовой процентной ставки. Например, при сроке размещения вклада на один месяц и ставке, к примеру, 6%, доходность будет определяться как одна двенадцатая годовой ставки. То есть, при размещении вклада 1000000 рублей, доходность составит 1000000x6%/12=5000 рублей. В случае размещения вклада на 4 месяца, доходность определяется, как четыре двенадцатых годовой ставки в 6,5%. По истечении срока вкладчик получит доход в 100000x6.5%x4/12=21666 рублей. Также существуют длительные накопительные вклады с ежемесячным начислением процентов (капитализацией), при этом доходность определяется опять же из расчета годовой ставки.
Кто же может быть вкладчиком банка?
Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.
Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.
Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.
Виды вкладов
А теперь поподробнее разберемся с наиболее распространенными видами вкладов и поймем, чем же они отличаются.
Срочные вклады отличаются тем, что принимаются на срок не менее одного года, выплата средств с вклада по частям не производится. Проценты по данному виду вкладов гораздо выше, чем по вкладу до востребования. Открыть счет можно внеся наличные деньги или безналичным путем. Дополнительные взносы не принимаются. При закрытии счета ранее одного года со дня внесения вклада доход по нему выплачивается в размере, установленном по вкладам до востребования.
Выигрышные вклады отличаются тем, что проценты по вкладам не начисляются к сумме вклада каждого вкладчика, а разыгрываются между всеми вкладчиками данного вида вклада. Обычно выигрыши по этим вкладам проводятся в пределах города или региона.
Целевые вклады на детей принимаются на имя ребенка в возрасте до 16 лет на десятилетний срок.
Сберегательный и депозитный сертификаты. Держателями сберегательного сертификата являются только физические лица, а депозитного — только юридические лица. Сертификат — ценная бумага, обязательство банка по выплате размещенных у него депозитов и доходов по ним вкладчику. Сертификат является срочным и именным, право требования по нему может передаваться одним лицом другому, что делает его достаточно привлекательным для юридических лиц.
Номерной вклад открывается лично вкладчиком наличными деньгами и рассчитан на клиентов, которые заинтересованы в анонимности своего счета. По вкладу совершаются приходные и расходные операции.
Валютная рента. Минимальная сумма вклада — 100 тыс. долл. Начисленные проценты ежемесячно причисляются к остатку вклада. Срок хранения не ограничен. Гарантированы конфиденциальность и анонимное обслуживание.
Сравнение доходности вкладов
Чтобы лучше разобраться в работе системы банковских вкладов и выявить самый выгодный банк, я хочу провести небольшое исследование, для этого я попытаюсь сравнить доходность рублевых вкладов в крупнейших банках города Королёва. Найдем самый лучший банк, взяв вклад 1 000 000 рублей на 1 год и определим, какой банк дает наиболее выгодный процент.
Для сравнения я взял пять банков, предлагающих следующие проценты доходности:
Целью данной курсовой работы является выбор оптимального вкладного продукта в размере 150 000 рублей для меня в банковских учреждениях г. Павлово. Исходя из поставленной цели, в процессе написания работы необходимо решить следующие задачи:
Раскрыть сущность понятия банковского вклада физических лиц и его видов, изучить нормативно – правую базу банковских вкладов физических лиц;
Изучить программы банковских вкладов физических лиц, которые предоставляют банковские учреждения г. Павлово;
Произвести расчет возможного получения дохода от различных банковских вкладов, которые действуют в банковских учреждениях г. Павлово и найти оптимальный вариант.
Содержание
Введение 2
I Банковские вклады физических лиц: сущность, виды, нормативно - правовая база 3
1.Сущность и виды банковских вкладов физических лиц 3
2.Нормативно – правовая база банковских вкладов физических лиц 7
II Программы, условия, процентные ставки по вкладам физических лиц, действующие в банковских учреждениях г. Павлово 12
1.Банковские учреждения действующие на территории г. Павлово 12
2. Условия, процентные ставки по вкладам физических лиц применяемые в банках г. Павлово 15
III Расчет и выбор наиболее выгодного банковского вклада для меня в банковских учреждениях г. Павлово 23
1. Расчет возможного получения дохода от различных банковских вкладов, которые действуют в банковских учреждениях г. Павлово 23
2. Выбор наиболее выгодного банковского вклада для меня в банковских учреждениях г. Павлово 26
Выводы и предложения 29
Список основных использованных источников литературы 30
Работа состоит из 1 файл
Деньги Кредит Банки.doc
Тема данной курсовой работы имеет значительную актуальность. Миллионы людей доверяют свои сбережения различным банка, открывая в них вклады. Я считаю, что это очень важно.
Во – первых, за счет вкладов обеспечивается надежное хранение своих сбережений, т. к. в современных экономических условиях, абсолютно не надежно хранить свои сбережения в домашних условиях.
Во – вторых, благодаря банковским вкладам, открывается возможность, накопления и роста своих сбережений. Так, я могу не только надежно сохранить свои сбережения, но и получить гарантированный доход или накопить на необходимую для меня покупку.
Целью данной курсовой работы является выбор оптимального вкладного продукта в размере 150 000 рублей для меня в банковских учреждениях г. Павлово. Исходя из поставленной цели, в процессе написания работы необходимо решить следующие задачи:
Предметом исследования курсовой работы являются вклады физических лиц.
Объектом исследования являются программы банковских вкладов физических лиц, которые действуют в банковских учреждения г. Павлово.
При написании курсовой работы будут использоваться следующие методы:
I Банковские вклады физических лиц: сущность, виды, нормативно -правовая база
1. Сущность и виды банковских вкладов физических лиц
Вклады физических лиц - это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором. 1
Основные цели внесения денежных средств это хранение, получение прибыли в виде начисленных процентов за их использование. Банковский вклад представляет собой один из способов размещения временно свободных денежных средств, используемые в последствии банком для проведения различных финансовых операций.
Основное деление вкладов на виды производится по срокам их возврата. В связи с этим договор банковского вклада может быть заключен либо на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования), либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Вместе с тем договором может быть предусмотрено внесение вкладов и на иных условиях их возврата, не противоречащих закону. 2
Вклад до востребования - это вклад под проценты, без указания срока хранения денежных средств, который возвращается по первому требованию вкладчика.
При открытии вклада до востребования у вкладчика есть возможность снимать часть суммы вклада или всю сумму в течение всего времени действия вклада по первому требованию. Кроме этого вкладчик может постоянно пополнять вклад, как наличным, так и безналичным способом. Однако процентная ставка по вкладу до востребования довольно низкая и обычно составляет не более одного процента, а начисленные проценты выплачиваются в конце года или при закрытии вклада.
Срочный вклад - это вклад, который открывается на определенный срок. Считается, что в течение установленного срока клиент не имеет права забрать деньги. В действительности, большинство банков давно пошли на смягчение данного положения. Уведомив банк за 5 дней, по большинству вкладов клиент имеет права закрыть вклад досрочно. Правда, в таком случае он частично или полностью лишается права на получение процентов за размещение средств.
Следует отметить, что в этом правиле есть исключения, когда доходность не пересчитывается в сторону уменьшения вне зависимости от срока фактического размещения, однако это встречается нечасто. В большинстве случаев, чем больше срок размещения средств, тем выше доходность вклада. Нередко доходность по вкладу также зависит от суммы - чем выше сумма, тем больше ставка. Кроме того, играет роль и частота начисления процентов - чем чаще, тем ниже доходность. Проценты по вкладу в большинстве случаев можно снимать ежемесячно. По некоторым вкладам они капитализируются, то есть прибавляются к основной сумме, и процент начисляется на общую сумму. По окончании срока клиент получает всю сумму вклада с процентами. Если вкладчик не закрывает вклад, в большинстве случаев депозит автоматически переоформляется на новый срок, однако на условиях, которые в настоящий момент действуют по данному вкладу.
Срочные вклады подразделяют на следующие группы:
Вклады можно также подразделить на вклады в пользу вкладчика и вклады в пользу третьих лиц. Так, вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. По общему правилу такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами. Иной порядок приобретения данным лицом прав вкладчика может быть предусмотрен договором банковского вклада. Важную особенность данного вида договора составляет то, что наряду с предметом его существенным условием является указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств. 4
Также многие банки разрабатывают специальны е вклады для студентов, пенсионеров, работников какого-либо предприятия. К примеру, оформив специализированный вклад, пенсионеры будут получать пенсию на свой счет (карту), куда автоматически начисляются проценты.
В зависимости от валюты вклада можно выделить рублевые, валютные (вклады в иностранной валюте) и мультивалютные вклады (депозиты). Особенностью мультивалютных вкладов является меньшая их зависимость от колебания курса валюты вклада по отношению к другим иностранным валютам: при наступлении срока возврата вклада вкладчик может получить сумму вклада как в той валюте, в которой вклад был внесен, так и в валюте, курс которой наиболее выгодный в данный момент.Процентная ставка по вкладу может быть как фиксированной (устанавливается в начале срока действия договора по вкладу и не изменяется в течение всего срока хранения денег), так и плавающей (изменяется в зависимости от тех или иных финансовых индикаторов в государстве: учетная ставка, биржевые индексы ).
По возможности пополнения вклады подразделяются на пополняемые и не пополняемые, и если со вторыми все понятно, т.е. вклад в любом случае пополнять нельзя, то пополняемые вклады содержат ряд нюансов:
1) может существовать ограничение по сумме пополнения;
2) может существовать ограничение по количеству пополнений за учетный период (например, не более раза в месяц); 5
Из выше сказанного можно сделать вывод о том, нет строгой классификации вкладов, т.к. в разных банках условия вкладов немного отличаются друг от друга.
Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если:
1) размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка составляет величину не менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей;
2) банк соблюдает установленную нормативным актом Банка России обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка.
Вкладчиком может быть, гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад.
Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме (п.1 ст.836 ГК РФ). Как следует из ГК РФ, письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. ("Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" (с изм. от 29 ноября 2000 г.) утверждено ЦБ РФ).
В ст. 36 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" закреплено, что привлечение средств во вклады оформляется договором в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.
Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным (п.3 ст.836 ГК РФ).
В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, по наступлении предусмотренных договором обстоятельств договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором (п.4 ст.837 ГК РФ).
Ключевым условием каждого договора банковского вклада являются проценты. Условие о процентах – существенное условие данного договора. Согласно ГК РФ банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в том размере, который определен в договоре банковского вклада (п.1 ст.838 ГК РФ). При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК РФ.
Содержание
Прикрепленные файлы: 1 файл
Курсовая. Окончательный вариант.docx
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
ГУО "МИНСКИЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ"
Цикловая комиссия банковских дисциплин
на тему: Вклады (депозиты) физических лиц
Выполнила учащаяся (подпись) Е.Н.Шавнева
III курса, гр. 0909 (дата)
Руководитель (подпись) Л.В.Рассолько
Преподаватель (оценка) (дата)
1 Экономическое содержание банковских вкладов (депозитов) физических лиц 5
1.1 Понятие и место вкладов (депозитов) в ресурсной базе банка 5
1.2 Классификация вкладов населения 8
2.1 Деятельность банков на рынке вкладов (депозитов) физических лиц 13
2.2 Методика проведения депозитных операций с населением. 18
3 Анализ проблем и пути совершенствования привлечения денежных средств физических лиц во вклады (депозиты) 21
Список использованных источников 26
Приложение А Вклады физических лиц в белорусских рублях 28
Приложение Б Вклады физических лиц в иностранной валюте 34
ВВЕДЕНИЕ
Банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые составляют его ресурсы. Указанные ресурсы формируются путем проведения банком пассивных операций, то есть операций увеличения собственного капитала и операций привлечения денежных средств. Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открывать им соответствующие счета. Одним из основных видов деятельности банков является привлечение свободных денежных средств физических лиц. Ситуация на рынке банковских услуг показала, что роль вкладов физических лиц в ресурсной базе коммерческих банков возрастает, и поэтому банкам следует больше внимания уделять данному сектору рынка. Данный вид операций банки вправе осуществлять при наличии соответствующей лицензии, выдаваемой Национальным банком Республики Беларусь. Исходя из вышеизложенного, тема данной курсовой работы является актуальной.
Для достижения поставленной цели в работе ставились следующие задачи:
Предмет исследования - вклады (депозиты) физических лиц.
Курсовая работа состоит из введения, трёх разделов и заключения. В первом разделе излагаются теоретические аспекты вкладов (депозитов) физических лиц, их классификация, роль в ресурсной базе банков. Во втором разделе проводится анализ вкладов (депозитов) физических лиц, излагается действующая методика проведения депозитных операций. В третьем разделе проводится анализ проблем и разрабатываются предложения по совершенствованию привлечения денежных средств физических лиц во вклады (депозиты). В заключении излагаются выводы и предложения по результатам исследования, указываются положительные и отрицательные стороны.
1 Экономическое содержание банковских вкладов (депозитов) физических лиц
Понятие и место вкладов (депозитов) в ресурсной базе банка
Для осуществления деятельности в условиях рынка любому банку необходимы ресурсы. Коммерческие банки являются учреждениями, специализирующимися на посреднической деятельности, которая связана, с одной стороны, с покупкой свободных денежных средств на рынке ресурсов, а с другой - продажей кредитных ресурсов предприятиям, организациям и населению. От операций по привлечению средств зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков. Выделяют три основные группы привлеченных средств:
Формируя свои ресурсы, банки привлекают денежные средства своих клиентов – юридических и физических лиц. Эти средства имеют наибольший удельный вес в пассивах коммерческого банка и являются основой для осуществления активных операций.
Банковский вклад, или депозит, представляет собой самый простой и распространенный способ вложения денег и получения дохода. Банковский вклад (депозит) – денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими или юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определённого в заключённом договоре обстоятельства (события) [1].
Помимо этого, привлечённые ресурсы играют немаловажную роль в управлении ликвидностью. Само понятие ликвидности банка тесным образом связано с привлеченными ресурсами. Ликвидность, как правило, определяется как способность в срок, в полном объеме и без потерь ответить по своим обязательствам перед клиентами.
Также от объема привлеченных средств зависят возможности по кредитованию клиентов и величина прибыли банка.
Банками проводится гибкая политика, учитывающая интересы вкладчиков: принимаются меры по обеспечению конкурентоспособного уровня процентных ставок, внедряются новые виды вкладов, различающиеся по срокам привлечения сбережений, условиям хранения и возврата средств, начисления и выплаты процентов. Совершение вкладных операций регламентируется Банковским Кодексом Республики Беларусь, Правилами и Положениями Национального банка Республики Беларусь и внутренними документами банков.
В качестве формирования ресурсной базы банка следует также рассмотреть депозиты физических лиц.
Важный момент при характеристике значения средств населения для банков – анализ их использования. Соотношение кредитов, выданных физическим лицам, к депозитам, привлечённых от них, возросло на протяжении 2005 – 2010 годов почти в два раза и на 01.01.2011 составило 98,9 процента. Следовательно, население выступает своего рода поставщиком ресурсов в банковскую систему. Однако не следует рассматривать депозиты физических лиц в качестве идеального источника формирования ресурсной базы. Вклады населения более чувствительны к кризисным явлениям в банковском секторе. Так, например, во втором квартале 2011 года произошли структурные изменения депозитного портфеля банков: преобладающую долю теперь составляют депозиты юридических лиц – 52,1 процента. Такие изменения связаны, в первую очередь, с оттоком депозитов физических лиц, обусловленным дальнейшими инфляционными и девальвационными ожиданиями населения [22].
Таким образом, привлечённые средства, в частности средства физических лиц, играют немаловажную роль в формировании ресурсной базы банка. И в связи с этим банкам следует очень тщательно подходить к формированию своей депозитной политики для привлечения максимального количества клиентов.
В банковской практике существует огромное разнообразие классификации вкладов населения. Так, согласно Банковскому Кодексу Республики Беларусь, вклады (депозиты) по форме изъятия можно представить в следующем виде:
- вклады (депозиты) до востребования
- срочные вклады (депозиты)
- условные вклады (депозиты)
По вкладам до востребования конкретный срок хранения не устанавливается. Это самый простой и удобный вклад. Такой вклад есть во всех банках, он открывается в любой валюте, с которой может работать банк, деньги на таком счёте доступны всегда. Основным достоинством этой группы депозитов является их высокая ликвидность. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Также особенности депозитного счета до востребования состоят в том, что деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью, без ограничений; помимо всего, разрешается брать с этого счета в установленном порядке наличные деньги.
Основным недостатком депозитов до востребования являются: во-первых, для их владельцев - очень маленькая процентная ставка; во-вторых, для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования).
Срочные депозиты - денежные средства, находящиеся на депозитных счетах в банке в течение определенного промежутка времени, установленного при их открытии договором между банком и клиентом. Выбор банком сроков привлечения депозитов может быть обусловлен рядом причин. В значительной степени эти сроки зависят от требований банковского законодательства по формированию обязательных резервов: если существует дифференциация норм обязательных резервов в зависимости от сроков привлечения ресурсов, то банк останавливает свой выбор на таких сроках, которые позволяют ему осуществлять отчисления по минимальным нормам. Кроме этого, большое влияние на выбор сроков привлечения средств оказывают сроки проводимых банками активных операций. И, конечно, сроки привлечения банками ресурсов зависят от сложившихся тенденций и текущих конъюнктурных колебаний (спроса и предложения) на денежном рынке [20].
То обстоятельство, что владелец срочного депозита может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможность досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.
Недостаток срочных депозитов для клиентов заключается в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей.
Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.
При открытии условного вклада заключается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определённого в заключённом договоре обстоятельства.
В свою очередь, срочные депозиты населения также имеют большую разновидность:
Читайте также: