Реферат на тему банковская тайна

Обновлено: 02.07.2024

Содержание
Содержание банковской тайны.
О соотношении банковской тайны и коммерческой тайны банка
О предоставлении кредитной организацией государственным органам сведений, составляющих банковскую тайну
О преступлениях, направленных на незаконное получение информации.
Заключение.
Список литературы.

Виды конфиденциальной информации
Субъект информации
Объест информации и его правовое оформление
Правовое оформление обязанности соблюдать тайну
Субъекты и виды ответственности за незаконное получение и разглашение конфиденциальной информации
Банковская тайна
Клиент (корреспондент) банка
Исчерпывающий перечень установлен законом (ст. 857 ГК РФ) и включает в себя:
1) информацию о банковском счете и банковском вкладе;
2) информацию об операциях по счету;
3) сведения о клиенте
Установлена законом (ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Закона о банках)
Банк России, кредитные, аудиторские и иные организации, а также их должностные лица и их работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом (ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Закона о банках)
Установлена уголовная ответственность за незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну (ст. ЧвЗУКРФ)
Коммерческая тайна банка
Банк
Устанавливается банком в локальных нормативных актах в соответствии со ст. 139ГКРФ
Включается в трудовые договоры (контракты) с работниками, в гражданско-правовые договоры с контрагентами
Лица, незаконными методами получившие информацию; работники и контрагенты, разгласившие информацию, возмещают причиненные убытки (ст. 139 ГК РФ)
Уголовная ответственность (ст. 183 УК РФ)

1 Гвирцман М.В. Правовое регулирование банковской тайны // Деньга и кредит. 1992. № 6; Ефимова Л.Г. Банковская тайна: сравнительный аспект//Бизнес и банки. 1991. №46.

5 Сарбаш С. В. Указ. соч., с. 146.

17 Вестник Банка России, 1999, № 41.

20 Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая. Постатейный комментарий / Под общ. ред. В. И. Слома. — М.: Изд-во "Статут", 1988, с. 84.
21 Д. Гончаров. О банковской и коммерческой тайне. // Законность. 2000, №1, стр. 52.
22 А.А. Фатьянов. Тайна как социально – правовое явление. Ее виды. // Государство и право. – М., 1997, №11, стр. 12.

Раскрытие темы Банковская тайна, проблемы и их решение занесение в законодательство РФ изменений по этой теме. Оценка 5. .

Содержание

Банковской тайной является информация об операциях, счетах и вкладах, сведения о клиентах, в том числе кредитных организаций, открывших корреспондентские счета в Банке России. Вместе с тем необходимо оговориться, что перечисленные сведения, касающиеся юридических лиц, финансируемых из государственного бюджета всех уровней, государственных внебюджетных фондов, не могут иметь статуса банковской тайны для вышестоящих по отношению к конкретной организации государственных органов управления, органов государственного финансового контроля и правоохранительных органов. Указанные органы обеспечивают соблюдение законности и целесообразности расходования государственных средств, поэтому для них может существовать только одно ограничение на предоставлениевышеуказанной информации: если соответствующая информация в установленном законом порядке отнесена к сведениям, составляющим государственную тайну, ее передача третьим лицам должна быть согласована с органом, которому предоставлено право распоряжаться такой информацией .
В свете активизации деятельности налоговых и правоохранительных органов в борьбе с уклонением от уплаты налогов и в противодействии терроризму и легализации доходов, полученных преступным путем, усиливается взаимодействие государственных органов с банковскими организациями по вопросам предоставления банками указанным органам сведений о своих клиентах. В связи с этим понятие банковской тайны приобретает прикладное значение, и необходимо определить грань, по которой должен пройти банк при распоряжении информацией, защищенной банковской тайной, чтобы, с одной стороны, соблюсти государственные интересы, а с другой — защитить права своих клиентов и свои собственные .
Объектом курсовой работы является общественные отношения в сфере правовой охраны и защиты прав на банковскую тайну.
Предметом курсовой работы является банковская тайна.
Цель данной курсовой работы – исследовать правовой режим банковской тайны.
В соответствии с поставленной целью в контрольной работе нужно решить следующие задачи:
• Раскрыть понятие банковской тайны;
• Рассмотреть соотношение банковской и коммерческой тайны;
• Рассмотреть правоотношения по поводу банковской тайны;
• Рассмотреть ответственность за нарушение банковской тайны.

ГЛАВА I. БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ

1.1. Понятие и содержание банковской тайны

ГЛАВА II. ПРАВООТНОШЕНИЯ ПО ПОВОДУ БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ

Как отмечают американские специалисты по банковскому праву, с этими вопросами связаны три вида правоотношений: между банком и клиентом, между клиентом и правительством и между правительством и банком . В российском банковском праве институт банковской тайны рассматривается как элемент договорных правоотношений между банком и клиентом в связи с открытием банковского счета (ст. 857 ГК РФ). Это представляется отдельным ученым неверным, поскольку банковская тайна - компромисс частных интересов и потребностей банка и клиента с публичной необходимостью обеспечения прозрачности или открытости банковской или иной предпринимательской деятельности .
Именно необходимость учета последних соображений привела к тому, что в новой редакции Закона о банках и банковской деятельности появилась ст. 8 - о предоставлении информации о деятельности кредитной организации, но отсутствует обязанность по информационной защите самих банков, о чем речь пойдет далее. В любом случае только с позиций частных интересов, а именно они охраняются гражданским законодательством, регламентировать режим банковской тайны невозможно.
Сказанное позволяет сделать вывод, что банковская тайна особый правовой режим, не сводимый ни к одному ранее известному правовому режиму информации. Было бы неверно называть банковскую тайну разновидностью коммерческой, поскольку уровень отнесения тех или иных сведений к тайне и правовое оформление этого действия различны .
2.1. Правоотношение между банком и клиентом

2.4. Юридическая ответственность за разглашение сведений, составляющих банковскую тайну

Виновные в разглашении сведений, составляющих банковскую тайну, могут понести уголовную, административную, дисциплинарную и гражданско-правовую (например, за моральный вред) ответственность.
Все будет зависеть от того, имелся ли в действиях (деянии) конкретного должностного лица состав гражданского или административного правонарушения, дисциплинарного проступка либо уголовного преступления.
Так, состав преступления "Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну", как видно из его названия, включает альтернативные действия виновных. В одном случае - это собирание сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, путем похищения документов, подкупа или угроз, а равно иным незаконным способом с целью разглашения либо незаконного использования этих сведений. В другой ситуации преступными будут считаться незаконные разглашение или использование сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, без согласия их владельца, совершенные из корыстной или иной личной заинтересованности и причинившие крупный ущерб. Очевидно, что использованное в данной статье понятие незаконности нуждается в дополнительных пояснениях .

Файлы: 1 файл

Реферат 2.doc

Федеральное агентство по образованию РФ

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Кафедра информационного права

ПРАВОВОЙ РЕЖИМ БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ

студентки набора 2011 г.

на базе высшего образования

Института государственного и международного права

Кочневой Ксении Евгеньевны

Глава 1. Информация как объект банковских правоотношений и ее правовой режим

Глава 2. Понятие режима банковской тайны

2.1. Содержание банковской тайны

2.2. Субъекты, имеющие право знакомиться с банковской тайной

2.3. Порядок предоставления сведений банками

Глава 3. Система правовых актов, регулирующих правоотношения по поводу банковской тайны

Осуществление банковских операций, ведение банковской деятельности, совершение конкретных банковских сделок в определенном плане представляет собой получение, переработку, хранение и использование информации, как правило, имеющей высокую экономическую и иную ценность.

В связи с этим довольно важным является правовой режим распоряжения различными видами информации в рамках банковской деятельности. В данном реферате мы рассмотрим такой правовой режим, как режим банковской тайны.

Таким образом, объектом данного исследования является банковская информация, а предметом правовой режим банковской тайны. Цель данной работы - выяснить, каким образом функционирует данный правовой режим в Российской Федерации на сегодняшний день. Для этого необходимо выполнить ряд задач: во-первых, рассмотреть феномен информации как объекта банковских правоотношений и выяснить ее правовой режим. Во-вторых, изучить содержание банковской тайны, выявить субъекты, имеющие право на ознакомление с ней, а также выяснить порядок предоставления подобных сведений данным субъектам. Наконец, ознакомиться с системой правовых документов, регулирующих правоотношения по поводу банковской тайны.

В соответствии с поставленными задачами строится план работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

Глава 1. Информация как объект банковских правоотношений и ее правовой режим

Под банковской информацией можно понимать совокупность сведений, соотносимых со следующими параметрами банковской деятельности:

— уставными документами и отчетностью банков за определенный период;

— руководством банка и его организационно-правовой формой;

— внешним обликом банка и его служащих;

— видами и формами банковского обслуживания, практикуемыми каждым конкретным банком;

— условиями возмездности по заключаемым банком договорам;

— своевременностью и полнотой выполнения банком своих обязательств как кредитора;

— количеством и составом клиентов данного банка;

— операциями по счетам каждого клиента;

— наличием корреспондентских связей банка;

— технической оснащенностью банка и др.

Приведенный ряд позволяет легко заметить, что речь идет о совершенно разной по своему правовому режиму информации. В одних случаях эти сведения должны открыто публиковаться, например, балансы и отчеты, в других они не должны в принципе предоставляться никому, кроме самого клиента, например, сведения об операциях по счетам. Кроме того, банк имеет право как любое юридическое лицо на определенную информацию о своей деятельности, образующую его деловую репутацию, что является его неимущественным правом.

При правовой оценке банковской информации нужно учитывать, что она может иметь разные правовые режимы в зависимости от содержания и назначения использования. Среди таких правовых режимов необходимо рассмотреть как минимум следующие: режим открытой информации, режим служебной и коммерческой тайны и режим банковской тайны.

В рамках режима открытой информации банк обязан, с одной стороны, публиковать определенный круг сведений, адресованных неопределенному числу лиц, а с другой — сообщать любому обратившемуся к банку лицу требуемые сведения. Специальные правила по поводу открытой банковской информации установлены Приказом ФСФР РФ от 16.03.2005 N 05-5/пз-н (ред. от 10.10.2006) "Об утверждении Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг".

Режим служебной и коммерческой тайны регулируется целым рядом нормативно-правовых актов, а именно:

Состав информации, представляющей банковскую тайну, и ее нормативно-правовое регулирование будут рассмотрены далее.

Глава 2. Понятие режима банковской тайны

Проблема банковской тайны должна рассматриваться исходя из некоторых общих положений, которые, очевидно, следует оговорить в самом начале и иметь в виду в процессе изложения дальнейших положений. Эти положения состоят в следующем:

— понятие банковской тайны является одним из видов правовых режимов информации, обладающей ограниченным доступом;

— этот режим соотносится с такими режимами, как режим коммерческой и служебной тайны;

— подчиняясь общим правилам, режим банковской тайны обладает специальными правилами и процедурами, регламентированными на законодательном уровне.

Таким образом, банковская тайна — это особый правовой режим, установленный гражданским правом Российской Федерации.

Было бы неправильно считать банковскую тайну разновидностью коммерческой тайны, поскольку уровень отнесения тех или иных сведений к тайне и правовое оформление этого действия совершенно разные. Коммерческой тайной считаются любые сведения, за исключением тех, которые запрещено относить к коммерческим, определенные в качестве таковых самим субъектом, например, предпринимателем или коммерческим юридическим лицом. Это означает, что объем сведений, составляющих коммерческую тайну каждого предпринимателя, будет разным. Более того, если решение об отнесении тех или иных сведений не принято, то режим коммерческой тайны автоматически не возникает. Это означает, что коммерческая тайна предполагает специальное оформление на уровне локальных актов. В частности, обычно сами хозяйствующие субъекты принимают три акта: о перечне сведений, составляющих коммерческую тайну; о порядке ознакомления с этими сведениями и о круге лиц, имеющих право знакомиться с названными сведениями.

В отличие от этого банковская тайна не требует специального оформления локальными актами, а круг ее сведений определен законом и является одинаковым для любых банков, их клиентов и корреспондентов.

Круг лиц, имеющих право получать сведения, составляющие банковскую тайну, также устанавливается законом и расширительному толкованию не подлежит. Никаким другим лицам без согласия клиента банковские сведения передаваться не должны.

2.1. Содержание банковской тайны

Следовательно, можно утверждать, что и российское законодательство вслед за мировой практикой перешло к широкому определению банковской тайны, охватывающему любые сведения о клиентах и корреспондентах, полученные банком в ходе банковской деятельности. Именно банковская деятельность, осуществляемая профессионально, является критерием для определения характера сведений, составляющих банковскую тайну.

Если даже банк в ходе предоставления, например кредита, получит какие-либо сведения о состоянии здоровья клиента или его семейном положении, эти сведения, а не только операции, произведенные для выдачи кредита, также должны быть включены в банковскую тайну.

Точно так же, если для технико-экономического обоснования потребности в кредите и способности его возвратить будут представлены сведения о технологии, заключенных договорах между клиентом банка и его контрагентом, вся эта информация должна быть включена в банковскую тайну.

2.2. Субъекты, имеющие право знакомиться с банковской тайной

Определение круга субъектов, имеющих право знакомиться со сведениями, составляющими банковскую тайну, необходимо с позиций банковского права обсуждать при одном условии. Закон должен определять круг таких субъектов на тот случай, если сведения предоставляются без согласия клиента банка и не самому клиенту.

Правило о свободе клиента распоряжаться своими средствами распространяется и на информацию о банковских операциях, а это означает, что клиент может предоставить любому лицу право получать сведения о своей финансовой деятельности. Клиент может также по договору с банком и средствами массовой информации установить правило о публикации каких-то сведений о своих операциях, рассчитывая на повышение к себе доверия вследствие открытости информации. Это дело клиента.

В рассматриваемом же случае речь идет о совсем иной ситуации, в которой информация о клиенте предоставляется без его согласия. В этом смысле определение круга субъектов, имеющих право на получение банковской информации, имеет два аспекта.

Следовательно, с правовых позиций в этом плане можно обсуждать только два вопроса: а) об оптимальности определения этого круга и возможном его сужении или расширении; б) о тех должностных лицах, к компетенции которых отнесено принятие решения о запросе банковской информации.

ГОСТ

Сущность банковской тайны

Банковская тайна является юридическим принципом в законодательствах многих стран. Согласно данному принципу, финансово-кредитные учреждения защищают информацию о счетах и вкладах своих клиентов, операциях по счетам, сделках в интересах клиентов и другие сведения клиентов, разглашение которых способно нарушить право последних на неприкосновенность их приватной жизни.

Особенности банковской тайны в условиях РФ

Согласно современному, действующему законодательству РФ (статья $857$ ГК), банковское учреждение гарантирует тайну банковского вклада и банковского счета, сведений о клиенте, а также операций по счету. Те сведения, которые составляют банковскую тайну, банк может предоставлять лишь самим клиентам (либо их доверенным лицам), а также государственным органам и в бюро кредитных историй.

Данные, который представляют собой банковскую тайну, могут предоставляться следующим структурам:

Готовые работы на аналогичную тему

судам
бюро кредитных историй (БКИ)
Счетной палате
налоговым, таможенным и следственным органам
ПФР
Фонду соцстраха
ФСФН
ФССП
ФТС и др.

Перечень структур, обладающих доступом к банковской тайне в последние годы лишь расширяется.

Особенности банковской тайны в Швейцарии

Принцип банковской тайны, который был сформирован благодаря принятию Швейцарией "Закона о банковской деятельности" ($1934$ г.) и которым руководствуются известнейшие на весь мир швейцарские банки, во все времена считался одним из основополагающих аспектов частного банковского обслуживания.

$17$ июня $2010$ г. швейцарским парламентом было ратифицировано Соглашение между швейцарским правительством и правительством США, которое дало возможность UBS передать американскому правительству информацию о $4450$ клиентах UBS, подозреваемых в уклонении от уплаты налогов.

Федеральный закон Швейцарии о международной помощи в налоговых вопросах, который вступил в силу $1$ февраля $2013$ г. устанавливает порядок реагирования швейцарских налоговых органов на запросы от зарубежных стран. В то же время, данный закон вовсе окончательно не ликвидирует принцип банковской тайны, которым так славится Швейцария.

Читайте также: