Организация расчетно кассового обслуживания юридических лиц реферат

Обновлено: 02.07.2024

РКО – расчетно-кассовое обслуживание – это комплекс услуг, которые предлагаются при открытии расчетного счета для бизнесменов. Стоимость РКО зависит от того, насколько много полезных предложений включено в пакет услуг. Ни один представитель бизнеса – ни ИП, ни юридическое лицо – не имеет право принимать оплату от клиентов на личные счета. Расчетный счет и РКО нужны всем представителям бизнес-сферы. Поэтому важно разобраться, что это и в каком банке лучше оформить счет и сопутствующие бонусы.

Что такое расчетно-кассовое обслуживание?

Что чаще всего предлагают банки в рамках РКО:

безналичные операции (переводы со счета на счет, перечисление зарплаты, расчет за налоги и т.д.);
кассовое обслуживание (операции с наличными – например, пополнение счета в банкоматах или кассе финансового учреждения);
обслуживание счета (формирование выписок или счетов для налоговой.

Это базовый набор операций, который напрямую связан с расчетным счетом. Но есть и бонусы от банков для более комфортного ведения бизнес-процессов:

эквайринг и интернет-эквайринг – возможность оплаты услуги или продукта компании через терминал или на сайте организации. То, что мы делаем каждый день в магазинах – прикладываем карту и перечисляем продавцу деньги на счет – и есть эквайринг;
самоинкассация – пополнение открытого счета через банкомат;
кредитные предложения – ссуды на более выгодных индивидуальных условиях;
валютный контроль – возможность компании при помощи банка получать не только рублевые зачисления, но и валютные;
онлайн-бухгалтерия – помощь в формирование платежек для налоговой.

Функции расчетно-кассового обслуживания

Главная функция РКО – обслуживание расчетного счета, помощь банка в его ведении.

Еще одна распространенная функция, пользующаяся популярностью у клиентов – содействие в регистрации статуса индивидуального предпринимателя. Банки дают пошаговую инструкцию и помогают заполнить необходимые документы.

Еще одна функция – упрощение ведения бизнеса с помощью дополнительных услуг и мобильных приложений (таких, как, например, онлайн-бухгалтерия).

Кому нужно РКО?

РКО необходимо всем компаниям, которые сталкиваются не только с наличным, но и с безналичным расчетом. Это индивидуальные предприниматели, юридические лица, а иногда даже и самозанятые.

РКО необходим и в том случае, когда расчет часто происходит наличными деньгами. Счет нужно открыть в том случае, если оборот наличности больше, чем 100 000 рублей.

Формально в российском законодательстве нет обязанности кому-либо открывать расчетный счет. Но есть косвенные ограничения (пример с наличкой и лимитом в 100 тысяч), которые фактически вынуждают предпринимателей открывать счет. Но ничего плохого в этом нет – РКО значительно облегчает работу компании, хоть на это и приходится потратиться.

Как выбрать банк?

Выбор банка должен строиться в первую очередь не на высоких финансовых показателях или отзывах клиентов, но на том, какие тарифы и какие услуги он предлагает. Главное – выбрать, какие функции первоочередные и сравнить, где ими будет удобнее пользоваться.

Операционное обслуживание клиентов – это комплекс услуг банка, который включает работу с кассовыми и безналичными расчетными операциями, как с наличием, так и без наличия открытого счета. На сегодняшний день данная сфера деятельности финансовых организаций больше всего подвергается контролю со стороны государственного законодательства. Ежегодно создаются новые законодательные акты и нормативы, которые четко регламентируют порядок и правила предоставления банковских услуг физическим и юридическим лицам.

Основой организационной деятельности в данном сегменте является правовая база Гражданского и Налогового кодекса Российской Федерации. В ГК РФ прописываются следующие важные аспекты:

банковский счет и вклад;
основные правила осуществления расчетов;
особенности начисления процентов по депозитным программам.

НК РФ регламентирует:

налоговые обязательства пользователей;
ответственность за нарушения правил НК РФ;
обязанности и права налоговых органов во время контроля за операционной деятельностью;
порядок налогообложения в рамках коммерческих предприятий.

В процессе формирования четкой организации операционной деятельности принимают активное участие органы надзора, которые регулируют создание актов и постановлений.

Организация расчетно-кассового обслуживания юридических лиц

Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц включает целый ряд услуг, которые необходимы для полноценного функционирования организаций. Основным регулятором деятельности в данной области является комплекс законопроектов и нормативных актов, которые описывают законность построения отношений между филиалами банков и юридическими лицами.

Организация данной структуры регулируется:

ГК РФ;
нормативной основой Центрального банка;
государственными законопроектами и нормативными актами.

Для построения взаимоотношений заключается договор, в котором прописываются особенности предоставления услуг по РКС, сюда входят:

расчеты безналичные;
процедуры с наличными в кассе;
создание выписок и отчетов о совершенных финансовых операциях.

Сбербанк на ряду с другими крупными компаниями Российской Федерации предоставляет услуги юридическим лицам по регламентированным государством правилам. При этом стоит помнить, что в большинстве случаев клиенту предоставляется возможность использования только рублевого счета. Это же правило касается и кредитной сферы.

Организация расчетно-кассового обслуживания физических лиц

Львиную долю клиентов любого банка составляют физические лица, которые используют банковские услуги для получения заработных плат, пенсий, стипендий, осуществления различных выплат и ведения расчетов в рамках предприятия (только для индивидуальных предпринимателей). Государственное законодательство учитывает все особенности банковского дела в данной сфере, гарантируя населению безопасность и высокое качество предоставляемых услуг.

Для совершения финансовых операций с клиентом заключается договор, после чего открывается расчетный счет. С его помощью осуществляется:

зачисление денежных средств;
перечисление денежных средств со счета клиента на имя другого пользователя;
выдача налички;
другие операции, которые предусмотрены в государственном законодательстве Российской Федерации.

Отдельной сферой РКС является работа с вкладчиками, которые получают прибыль в виде процентов от размещения собственных сбережений. К регулированию данной сферы деятельности разрабатываются особые подходы на основе действующего государственного законодательства.

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) активно используется в повседневной жизни. Им активно пользуются индивидуальные предприниматели и юридические лица. Этот вид обслуживания предлагает практически каждый банк, предлагает такие услуги своим клиентам.

Что такое РКО

Расчетно-кассовое обслуживание, оказываемое банком, подразумевает открытие клиентом в выбранном финансовом учреждении счета с целью проведения разнообразных финансовых операций. Среди самых распространенных:

пополнение и списание личных денежных средств;
прием платежей;
выдача заработной платы;
заключение договоров.

Кассовое обслуживание – стандартная процедура для любого финансового учреждения. Для ее исполнения понадобится выбор тарифного плана и составление заявления с целью открытия счета. При этом клиенту обязательно нужно собрать и подготовить пакет документации, которую затребует банк. После выполнения первой же уплаты, лицо получает возможность пользоваться доступными и оговоренными в контракте услугами финансового учреждения.

Функции обслуживания юридического счета

обслуживание расчетного счета клиента;
проведение кассовых операций с наличными деньгами;
фиксирование любых безналичных операций;
эквайринг;
самоинкассация;
выполнение любых операций с валютой;
выпуск единой корпоративной карты;
интернет-банкинг;
проведение операцийпо кредитованию.

Контроль за оказание расчетно-кассового обслуживания ведется федеральным законодательством, ГК РФ и положениями, которые составил и официально утвердил Центральный Банк РФ.

Кому нужно открывать РКО

В первую очередь расчетно-кассовым обслуживанием следует заинтересоваться юридическим лицам. Ведь именно крупные компании и организации, у которых ежемесячно происходит огромный оборот денег, заинтересованы в своевременном выполнении оплаты за оказание разные услуги, проводимые покупки, выплаты заработной платы работникам.

Документы на открытие расчетно-кассового обслуживания

Для открытия РКО понадобится собрать некоторые документы, их копии и подготовить их к передаче сотруднику финансового учреждения с целью начала процедуры обслуживания. Среди них:

свидетельство, подтверждающее запись в едином государственном реестре;
устав (для юридических лиц);
свидетельство, подтверждающее постановку на учет в налоговой инспекции;
документы о создании юридического лица;
приказы о назначении руководителя и вступления его в должность;
документы о местонахождении организации, копии бухгалтерской отчетности.

Как подобрать банк для РКО

Выбор финансового учреждения зависит от условий работы самих банков. Лицам, решившим начать торговлю (или иной вид оборот денежных средств) необходимо заранее поинтересоваться о некоторых нюансах:

стоимости оказываемых услуг в разных финансовых учреждениях, тарифные планы, комиссии;
скорость выполнения транзакций;
возможность открытия и использования валютного счета;
месторасположение ближайшего отделения банка;
условия выдачи кредитов;
получение поддержки на протяжении 24 часов и 7 дней в неделю;
дистанционное обслуживание;
второстепенные преимущества от сотрудничества.

Виды кассового обслуживания

Расчетно-кассовое обслуживание включает в себя ряд мероприятий, проводимых для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Среди них:

Открытие расчетного счета. Включает ежедневное сопровождение – составление отчетности о приходных и расходных операциях, выдача различных документов по запросу владельца счета.
РКО по рублевым операциям. В их числе проведение транзакций и выплаты. Это могут быть различные начисления денежных средств от покупателей, расчет с поставщиками услуг, с рабочим персоналом или налоговыми органами власти.
Операции с валютой. Включает в себя ведение отчетности и контроля за состояние счета.
Эквайринг. Выдача в платное пользование оборудования, которое используется для получения денежных средств от потенциальных клиентов. Последующее зачисление денег на счет.
Сопровождение операций с наличностью. Получение от юридического лица, пересчет суммы, инкассация и перевод денег на счет.
Доступ в режиме онлайн. Предприниматель может лично наблюдать за состоянием счета в любое удобное время через интернет.
Зарплатный проект.

Сколько стоит открыть расчетно-кассовое обслуживание

Банк РФ предоставляют возможность начать РКО по ценам, описанным в тарифных планах. Ключевыми значениями является стоимость открытия, ежемесячная плата за услугу, наличие дополнительных функций.

В мире бизнеса очень много аббревиатур. Буквально с самого начала работы нужно получить ИНН, выбрать ОКВЭД, предоставить информацию в ФСС. И сразу же со всех банков начинают предлагать РКО. Но прежде чем заключать договор с банком и становиться его клиентом, необходимо разобраться, что это такое, и какое предложение является выгодным именно для вашей организации.

Что такое РКО

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) – это совокупность услуг, которые банковское учреждение может предложить юридическому лицу при открытии расчетного счета. И чем больше услуг входит в РКО, тем удобнее и выгоднее им будет пользоваться.

Расчетный счет предназначен для проведения безналичных расчетов с поставщиками и покупателями. Для открытия счета нужно предоставить в банковское учреждение:

учредительные документы: устав юридического лица с отметкой налоговой инспекции и учредительный договор (либо решение о создании предприятия, если собственник один);
паспорта руководителя и других распорядителей счета, а также документы об их назначении с указанием оснований и сроков полномочий;
круглую печать организации;
лицензию на осуществляемый вид деятельности (если таковая необходима).

РКО предусматривает работу не только с безналичными средствами, но и предлагает все варианты работы с наличными деньгами – пересчет, прием, выдача, инкассация, эквайринг.

Расчетно-кассовое обслуживание является неотъемлемой частью хозяйственной деятельности предприятия не только из-за расчетов с контрагентами и налоговой инспекцией. Также оно позволяет оперативно выплачивать заработную плату, обменивать денежные средства на валюту разных стран, планировать и контролировать распределение денежных потоков.

Кому необходимо заключать договор с банком

Юридическое лицо имеет право открыть расчетный счет, то есть теоретически оно может его и не открывать. Но без расчетного счета организация должна постоянно помнить о соблюдении лимита остатка наличных денег в кассе. И в расчетах с контрагентами на такую компанию накладываются определенные ограничения. Расчеты наличными средствами по одному договору не должны превышать 100 000 рублей (п. 6 Указания ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У). И при больших оборотах такой запрет достаточно ощутим, ведь большинство юридических лиц предпочитают использовать безналичные расчеты, как более удобный и прозрачный способ оплаты.

С налоговыми платежами тоже не все так однозначно. Теоретически налоги юридического лица может оплатить наличными деньгами физическое лицо. Но при этом необходимо доказать правомочность представительства и оформить множество бумаг, как со стороны представителя, так и со стороны юридического лица, правильно указать все реквизиты и назначение платежа, чтобы в дальнейшем не возникало претензий со стороны налоговой инспекции. Любое нарушение при расчетах наличными, сверхлимитный остаток в кассе или неправильно указанный реквизит влекут за собой достаточно ощутимый штраф.

Получается, что хотя по законодательству организация и не обязана открывать расчетный счет, но вести бизнес в полном объеме, без ограничений и дополнительных проверок вряд ли получится. Поэтому практически все юридические лица пользуются правом открытия расчетного счета и расчетно-кассовым обслуживанием.

Тем более, что все большее количество операций проводится безналичным способом, и РКО становится необходимо не только при работе с юридическими лицами, но и с физическими. Расчетно-кассовое обслуживание позволяет оперативно отправлять и получать денежные средства на счет и контролировать процесс исполнения платежных поручений.

Какие услуги входят в РКО

Расчетно-кассовое обслуживание для юридических лиц включает в себя следующие виды услуг:

Открытие и обслуживание расчетного счета. Формирование выписок на конкретную дату, справок и прочих необходимых отчетных документов.
Безналичные операции. Включают в себя все расчеты с подрядчиками и поставщиками, налоговые платежи, перечисление вознаграждений работникам и прочие выплаты.
Валютные операции. Для их осуществления юридическое лицо открывает дополнительные счета, на которых будет отражаться вся информация об имеющихся у организации денежных средствах в валюте других стран. Банк в данном случае осуществляет не только переводы, но и операции по купле-продаже иностранной валюты.
Операции с наличными денежными средствами. Включают в себя прием и пересчет денежных средств от организации и зачисление их на расчетный счет, а также выдачу наличных.
Эквайринг. Финансовое учреждение предлагает весь комплекс мер по принятию денежных средств от населения. Как правило, банк предоставляет в аренду оборудование (POS-терминалы для безналичного расчета) и осуществляет подключение к сети для передачи данных в банк.
Инкассация. Многие юридические лица сдают выручку в банк самостоятельно. Но при удаленном нахождении от финансового учреждения или же при больших объемах выручки банк предлагает своим клиентам охраняемый выездной прием выручки и безопасную транспортировку.

По каждому виду услуг существует комиссии, которые могут быть выражены в процентах от оборота или же в виде фиксированных платежей.

Дополнительные бонусы

Приятным, а самое главное, удобным дополнением расчетно-кассового обслуживания могут стать дополнительные услуги, которые предлагают банки своим клиентам:

2. Выделение персонального менеджера. Зачастую с проблемой в банке приходится проходить несколько служб, прежде чем найдется сотрудник, ответственный за определенный вопрос. Персональный менеджер поможет решить эту проблему, так как в его задачи входит обеспечение бесперебойной работы юридических лиц и оперативное решение всех возникающих проблем.

3. Встроенная онлайн-бухгалтерия. Для малого бизнеса это может являться отличной возможностью сэкономить на ведении учета. Зачастую такие сервисы позволяют формировать и отправлять отчетность в ИФНС.

5. Круглосуточная поддержка. Нередко при продленном операционном дне возникают проблемы в нерабочее время, когда обратиться в банке уже не к кому.

6. Начисление процентов на остаток по счету. Если в конце периода на счете остается весомый объем денежных средств, данный бонус поможет компании заработать и тем самым компенсировать затраты на РКО.

7. Разнообразие предлагаемых тарифов. Возможно, что в процессе ведения бизнеса понадобится смена тарифного плана расчетно-кассового обслуживания. Тогда при небольшом количестве вариантов организация может не найти подходящий и ей придется менять финансовое учреждение.

8. Скорость проведения платежей. Задержка в проведении платежа даже в один день может сказаться на работе предприятия, когда деньги уже оплачены, но поставщик не производит отгрузку, так как они еще не поступили на его расчетный счет. А если речь идет о налогах и других обязательных платежах, то просрочка приводит к начислению пени. Многие банки предлагают своим клиентам мгновенное проведение платежей.

9. Процент за торговый эквайринг. Разница в десятые доли процента кажется несущественной при небольшом объеме поступлений. Однако при большом денежном потоке предприятие может потерять весомые суммы.

10. Удобный и понятный зарплатный проект. Предложение от банка для сотрудников предприятия может стать дополнительной мотивацией персонала. Многие банки в рамках зарплатного проекта предлагают овердрафт по карте, пониженные ставки по кредитным продуктам, а также дополнительные бонусы.

11. Процент за внесение и снятие денежных средств с бизнес-карт. Есть специальные тарифные планы для организаций, которым необходима именно эта опция. Ведь на комиссиях по этим операциям можно также понести ощутимые затраты.

12. Дополнительные предложения от партнеров банка. Предприятия смогут сэкономить на продвижении своего бизнеса в интернете, получить личный сайт и консультации в различных сферах (юриспруденция, финансы, маркетинг).

13. Специальные предложения по финансовым продуктам банка. Сниженные ставки по кредитованию, лизингу, предоставление овердрафта и прочие услуги помогут решить текущие проблемы и развить бизнес компании.

Как выбрать банк

В первую очередь юридическому лицу необходимо определиться с финансовым учреждением, которому он решит доверить ведение операций по своему расчетному счету. Очень многие предлагают РКО для юридических лиц, и выбрать банк иногда достаточно сложно. Здесь необходимо внимательно рассмотреть несколько критериев.

Надежность банка. Это критерий можно оценить по рейтингам банка, присвоенным национальными и иностранными агентствами. Также существует список системно значимых банков, составленный Центробанком РФ. К таким банкам предъявляется больше требований и на них приходится более 60 % совокупных активов российского банковского рынка. Системообразующие банки могут рассчитывать на государственную поддержку. Включение в этот список дает дополнительную гарантию надежности кредитной организации.
Мнение о банке других предпринимателей. Дать общую картину о сотрудничестве с финансовым учреждением могут специализированные форумы, местное бизнес-сообщество и фонды поддержки бизнеса. Ни в коем случае нельзя составлять мнение о банке на основании опыта физического лица, ведь специфика работы здесь совершенно другая. Кроме того, существуют банки, которые нацелены на работу только с юридическими лицами и практически не предоставляют услуги для населения.
Широкий спектр услуг. Лучше выбрать банк, который может удовлетворить все потребности юридического лица и предоставить все необходимые инструменты для эффективного ведения бизнеса.

Как выбрать тарифный план

Все предлагаемые услуги в рамках расчетно-кассового обслуживания являются платными, и если сложить их стоимость, то в месяц может получиться приличная сумма. Но банки предлагают и пакетные тарифы, которые включают в себя определенный набор услуг и фиксированный размер оплаты за ежемесячное обслуживание. Поэтому необходимо учесть:

какие операции и в каком объеме проводит юридическое лицо в месяц;
какую сумму необходимо снимать со счета или, наоборот, класть на счет;
количество собственных банкоматов банка в городе или же возможность снятия наличных через банкоматы партнеров.

Исходя из всех перечисленных критериев, уже можно выбирать себе подходящий тариф.

Если в процессе ведения деятельности юридическое лицо решит сменить банковское учреждение, это можно сделать с минимальными потерями, так как другие банки стремятся сделать более выгодное предложение и переманить клиента от конкурента, поэтому сотрудники постараются открыть расчетный счет в кратчайшие сроки. Реквизиты во многих банках выдаются в момент обращения и их можно будет сообщать контрагентам даже до момента заключения договора о кассовом обслуживании.

Более того, законодательно не запрещено иметь несколько расчетных счетов. Поэтому юридическое лицо вправе выбрать несколько тарифных планов в разных банках. Допустим, зарплатный проект выгоднее в одном банке, а проведение валютных операций в другом. Несколько счетов также помогут разграничить денежные потоки и контролировать расходование денежных средств в случае разных источников финансирования. Но необходимо помнить, что и расходы в таком случае повысятся, так как придется платить за ведение каждого расчетного счета.

Топ-9 банков с выгодным РКО

Можно перечислить несколько банков, в которых условия расчётно-кассового обслуживания существенно выгоднее, чем в остальных. Самое главное, что их объединяет, это бесплатное и оперативное открытие счёта. В борьбе за каждого клиента эти кредитные организации предлагают начать сотрудничество без посещения операционного офиса. Достаточно загрузить необходимые документы на портале банка и специалист с необходимыми документами приедет для заключения договора. Также все эти финансовые учреждения предлагают бесплатное пользование интернет-банком и аналогичными мобильными приложениями.

Их можно разбить на несколько групп.

1.Мобильные кредитные организации (интернет-банки). Предлагают своим клиентам полностью дистанционное обслуживание.

Модульбанк

Позиционирует себя как лучший банк для предпринимателей без бюрократии и скрытых платежей. Предлагает для юридических лиц следующие тарифные планы:

РКО используется сегодня как отдельными гражданами, так и организациями и ИП. Для каждой категории клиентов у банков есть определенные программы обслуживания. Рассмотрим особенности РКО для всех типов клиентов. Определим, как выбрать банковскую организацию и тариф. Ответим на вопрос, в каких ситуациях лучше выбрать расчетно-кассовое обслуживание, а когда от него можно отказаться. Рассмотрим, какие документы потребуются для открытия счета и какие действия для этого потребуются.

РКО для физических лиц

Физлица пользуются банковскими услугами для получения зарплат, социальных пособий, стипендий, совершения различных финансовых операций. Если речь идет об индивидуальных предпринимателях, то гражданам также доступно ведение расчетов в рамках их бизнес-деятельности. Качество банковских услуг гарантируется на законодательном уровне.

После заключения договора между банком и физлицом открывается расчетный счет, в рамках которого клиенту доступны следующие действия:

зачислять средства на счет;
переводить деньги между своими счетами и на имя другого физлица;
обналичивать средства;
выполнять другие операции, которые предусмотрены соглашением. К примеру, вкладчики получают прибыль после открытия депозита.

РКО для юридических лиц

В рамках расчетно-кассового обслуживания после заключения соответствующего договора с банком юрлицо сможет осуществить следующие операции:

Открыть рублевый расчетный счет в выбранном финансовом учреждении. Сделать это можно дистанционно — через интернет или по телефону (следует позвонить в отдел обслуживания клиентов-юрлиц). Потребуется предоставить скан-копии ИНН организации и контактные данные. После проверки достоверности указанных сведений счет будет открыт в течение нескольких рабочих дней. Компания может выбрать не только рублевый, но и валютный счет. Для этого следует выбрать финансовое учреждение, которое предоставляет такую услугу.
Оформить эквайринг. В этом случае компания сможет использовать POS-терминалы для расчетно-кассового обслуживания. Средства будут поступать юрлицу в течение суток с момента совершения оплаты. Аналогичным образом работает система интернет-эквайринга, когда транзакция совершается онлайн. Финансовое учреждение, с которым заключается договор обслуживания, вправе устанавливать комиссию за финансовые операции.
Оформить корпоративную пластиковую карту. Банк может выпустить для клиентской организации собственный платежный инструмент. Этой услугой удобно воспользоваться тем компаниям, представители которых часто бывают в командировках.
Подключить дистанционное обслуживание. Комплекс услуг ДБО включает настройку интернет-банкинга, СМС-информирование.
Воспользоваться услугой самоинкассации. Пополнять расчетный счет клиент в этом случае может через банкомат обслуживающего финучреждения.
Совершать валютные операции. Удобно для тех юрлиц, которые работают не только с рублевыми переводами. Если клиент пользуется этой услугой, ему не придется самостоятельно проходить валютный контроль.
Совершать кассовые операции наличными. В этом случае деньги начисляются на банковской счет клиента через банкомат или в офисе финансового учреждения.
Получать выгодные кредиты. Банки часто предлагают клиентам, которые оформили расчетно-кассовое обслуживание, оформить заем с удобной процентной ставкой.
Осуществлять безналичные финансовые операции. К ним относятся переводы между своим счетами, получение оплаты от клиентов, начисление зарплаты, страховые взносы, налоги и пр.

Деятельность юрлиц в области РКО регулируют следующие нормативно-правовые акты: Гражданский кодекс РФ, нормативная основа ЦБ, различные государственные законы.

Обратите внимание! Кассовое обслуживание клиентов предполагает создание отдельной операционной кассы, которая должна отвечать определенным требованиям безопасности. В кассовом узле фиксируются операции как с наличными, так и с безналичными средствами. Также РКО предполагает формирование отчетов и выписок с данными о совершенных финансовых операциях.

Выбор банка и тарифа

Чтобы определить, какая финансовая организация подходит для открытия счета, важно сопоставить следующие параметры их деятельности:

Перечень услуг, которые получают клиенты — физические и юридические лица. В том числе речь может идти об интернет-банкинге, услуге бесплатной бухгалтерии и пр.
Тарифы и стоимость годового обслуживания РКО, возможность начисления процентов на остаток средств на счете, наличие специальных предложений для зарплатных клиентов.
Наличие комиссии за перевод средств и снятие наличных.
Использование новых технологий, в том числе удобство удаленного обслуживания клиентов.
Рейтинг банка. Для длительного сотрудничества лучше подходят крупные финансовые учреждения, давно работающие на российском финансовом рынке.

Чтобы выбрать лучший тариф, определитесь с его параметрами: стоимостью открытия счета, обслуживания интернет-банка, наличием комиссии за различные операции.

Когда лучше оформить РКО

По закону ни физические, ни юридические лица, ни ИП не обязаны открывать расчетный счет. Но есть ситуации, когда лучше все же оформить РКО. Для юридических лиц использование расчетно-кассового обслуживания выгодно в следующих обстоятельствах:

если компания совершает операции на сумму более 100 тысяч рублей;
когда компания планирует тратить по своему усмотрению наличные, поступающие в кассу;
если совершаются сделки с использованием безналичного расчета.

Обратите внимание! В соответствии с инструкцией Центробанка № 153, счет может быть открыт только в том случае, если финансовому учреждению были предоставлены необходимые документы и была проведена идентификация клиента в соответствии с действующим законодательством.

Документы, необходимые для открытия счета

Чтобы заключить договор на РКО, потребуется следующий перечень документов:

Заявление на открытие р/с. Если речь идет о юрлице, необходима подпись руководителя компании и печать (кроме тех случаев, когда клиентская организация ее не использует).
Заявка на комплексное обслуживание. Требуется для юридических лиц и ИП, которые занимаются частной практикой.
Выписка из ЕГРЮЛ (действует в течение месяца). Требуется не всегда — в ряде случаев банк заказывает ее самостоятельно.
Учредительная документация предприятия (устав и пр.).
Бумаги, подтверждающие наличие полномочий у исполнительного органа юрлица.
Карточка, в которой содержатся образцы подписей ответственных лиц компании-клиента (должна быть заверена нотариусом).

Важно! Выписка из лицевого счета предоставляется только самому клиенту (руководителю или ответственному бухгалтеру, чья подпись содержится в карточке с образцами автографов и оттисками печати), а также его представителю при предъявлении нотариально заверенной доверенности.

Порядок открытия счета

Чтобы оформить расчетно-кассовое обслуживание, необходимо выполнить следующие действия:

выбрать финансовую организацию и тарифный план;
подать заявку на открытие р/с;
собрать необходимый пакет документов и прийти с ними в офис;
подписать договор обслуживания;
внести оплату.

После этого клиент может пользоваться теми услугами, которые предоставляет банк.

Заключение

Мы рассмотрели особенности расчетно-кассового обслуживания клиентов — юридических и физических лиц. Чтобы выбрать лучший тарифный план, следует определить, какими услугами вы планируете пользоваться, а какие будут для вас лишними в предложенном пакете. Расчетно-кассовое обслуживание выгодно компаниям с большим оборотом средств, использующим безналичные операции.

Читайте также: