Операции коммерческих банков реферат
Обновлено: 05.07.2024
- Для учеников 1-11 классов и дошкольников
- Бесплатные сертификаты учителям и участникам
ГЛАВА 1 СУЩНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 4
1.1 Виды коммерческих банков 4
1.2 Принципы деятельности коммерческих банков 6
1.3 Нормативно-правовая база деятельности коммерческих банков 8
2.1 Характеристика банка 16
2.2 Основные операции 18
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ ЛИТЕРАТУРЫ 27
Деятельность коммерческих банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектр финансовых услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и выпуск ценных бумаг, в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, а также финансирование народного хозяйства в целом. Коммерческие банки выполняют ряд нетрадиционных банковских операций таких, как лизинг, факторинг и иные виды услуг
Данная тема весьма актуальна в настоящее время. Количество банков в России за последние годы постоянно снижается. Это подтверждает заключения экспертов, которые уже давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500 - 600 банков. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в процессе ее функционирования. Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц.
Объектом исследования являются коммерческие банки как универсальные кредитные учреждения; предметом выступают их функции, операции, основы деятельности, а также их роль в кредитной системе РФ.
Целью курсовой работы является изучение такого института кредитной системы, как коммерческие банки.
Для выполнения поставленной цели нужно выполнить ряд задач:
· раскрыть понятия коммерческих банков и кредитной системы;
· раскрыть принципы деятельности коммерческих банков;
· рассмотреть их основные операции;
· определить роль коммерческих банков в кредитной системе РФ.
ГЛАВА 1 СУЩНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Виды коммерческих банков
Современный коммерческий банк выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий статус юридического лица. На основе лицензии, полученной от Центрального Банка, он осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов — кредита, ценных бумаг и валюты — и имеет своей основной целью (в отличие от Центрального Банка) получение прибыли.
Коммерческие банки являются вторым звеном кредитной системы. В зависимости от сферы деятельности они подразделяются на специализированные коммерческие банки (или просто специализированные банки), которые осуществляют одну или две банковские операции или обслуживают определенную категорию клиентов, и универсальные коммерческие банки (известные как коммерческие банки), которые имеют исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств юридических и физических лиц; размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Однако этим деятельность коммерческого банка не ограничивается. Он проводит операции с ценными бумагами и валютой, оказывает различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняет разнообразные финансовые услуги.
Классификация коммерческих банков
Рисунок 1- Классификация банков по характеру экономической деятельности
Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг.
Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деятельности, например внешнеэкономической. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.
Рисунок 2 - классификация банков по форме собственности
Государственные банки — это коммерческие банки, капитал которых принадлежит государству. Они обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них — и на экономическое состояние клиентуры, обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко.
Акционерные банки — самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Их собственный капитал формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на отрытые акционерные общества, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытые акционерные общества, акции которых распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц.
Муниципальные банки формируются за счет муниципальной (городской) собственности или находятся в управлении города. Основная их задача — обеспечение потребностей города в банковских услугах.
Смешанные банки — это банки, собственный капитал которых объединяет разные формы собственности, например акционерные банки с участием государственной собственности.
Совместные банки, или банки с участием иностранного капитала — это банки, уставный капитал которых принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.
Другие классификации банков
Рисунок 3.- классификация банков по срокам выдаваемых кредитов, хозяйственному признаку и организационной структуре
1.2 Принципы деятельности коммерческих банков
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов (коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами, кредитными вложениями и другими активами, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных ресурсов).
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает:
-свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами;
-свободный выбор клиентов и вкладчиков;
-свободное распоряжение доходами банка.
Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением Общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которое может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности.
Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что государство может осуществлять регулирование его деятельности только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, т.е. без вмешательства в оперативную деятельность.
1.3. Нормативно-правовая база деятельности коммерческих банков
В Российской Федерации коммерческие банки (и иные кредитные организации) могут быть образованы в форме хозяйственных обществ: открытого акционерного общества (далее ПАО); закрытого акционерного общества (далее АО)
Если банк представляет собой открытое акционерное общество, то число его акционеров не ограничено; если же он является закрытым акционерным обществом - число его акционеров не может быть больше 50. Банки, образованные в форме открытого акционерного общества, вправе проводить открытую подписку на выпускаемые ими акции (т.е. осуществлять их размещение среди любых желающих лиц), а акционеры вправе перепродать принадлежащие им акции другим лицам без согласия учредителей и прочих акционеров.
При формировании уставного капитала банка, который создается в любой организационно-правовой форме, использование средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов и средств, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, допускается только на основании специальных законодательных актов.
После проведения общего собрания учредители направляют в Центральный банк РФ заявление с ходатайством о государственной регистрации банка и выдаче ему лицензии на осуществление банковских операций, к которому прилагают протокол общего собрания учредителей, все принятые на этом собрании документы, заключение аудиторской организации об устойчивом финансовом положении учредителей и свидетельство об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации. Рассмотрев представленные документы, Центральный банк РФ принимает решение о возможности государственной регистрации банка. При принятии положительного решения он вносит сведения о новом банке в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает учредителям свидетельство о регистрации и открывает банку корреспондентский счет для оплаты учредителями уставного капитала. Оплата 100% заявленного уставного капитала должна быть проведена в течение одного месяца после получения свидетельства о регистрации. После оплаты уставного капитала Центральный банк РФ выдает банку лицензию на осуществление банковской деятельности, в которой указываются банковские операции, которые данный банк имеет право проводить, и валюта, в которой эти операции могут выполняться. Вновь созданному банку может быть выдана лицензия на осуществление банковских операций только в рублях или и в рублях, и в иностранной валюте, но в любом случае без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц. Получение лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте возможно только по истечении двух лет с даты государственной регистрации. В дальнейшем банки могут получать лицензии, расширяющие круг выполняемых ими операций, и, наконец, - генеральную лицензию. Генеральная лицензия выдается банкам, имеющим лицензии на выполнение всех банковских операций в рублях и иностранной валюте. Банки, получившие генеральную лицензию, имеют право в установленном порядке открывать за рубежом филиалы и приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов.
Прекращение деятельности банка происходит путем его реорганизации или ликвидации. Под реорганизацией понимают слияние, присоединение, выделение, разделение или преобразование банка. Его права и обязанности после реорганизации переходят к правопреемникам. При этом в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и в устав реорганизованного банка вносят необходимые уточнения. Ликвидация банка может быть проведена в добровольном и принудительном порядках. Добровольную ликвидацию осуществляют по решению общего собрания учредителей и только после выполнения банком всех обязательств перед вкладчиками. Принудительную ликвидацию осуществляют по решению Центрального банка Российской Федерации об отзыве у банка лицензии за нарушение им банковского законодательства или в связи с его неплатежеспособностью и решением арбитражного суда о признании его банкротом.
Высшим органом управления банком (вне зависимости от его организационно-правовой формы) является общее собрание участников (т.е. акционеров или пайщиков), которое созывают не реже 1 раза в год. На общем собрании участников решают следующие вопросы: внесение изменений и дополнений в устав банка; уточнение размеров уставного капитала банка (т.е. фиксируют его уменьшение или увеличение); принимают решение о реорганизации или ликвидации банка; избрание ревизионной комиссии банка и утверждение аудитора банка; избрание совета директоров (наблюдательный совет) банка; рассмотрение предоставленной советом директоров отчетности: годовой отчет банка, бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках; принимают решение о распределении прибыли банка.
Совет директоров (наблюдательный совет) банка -- это орган, уполномоченный общим собранием участников осуществлять стратегическое руководство деятельностью банка. Совет директоров устанавливает приоритетные направления в деятельности банка, кредитную и инвестиционную политику (для этой цели может быть создан специальный кредитный комитет); планирует доходы, расходы и прибыль банка; утверждает его внутренние документы; принимает решение об открытии и закрытии филиалов и представительств банка, участии в других организациях; определяет структуру и численность работников, нормативы по оплате их труда и расходы на содержание и развитие банка. Совет директоров заседает не реже 1 раза в квартал; в состав должно входить не менее семи членов. Совет директоров обеспечивает созыв очередных и внеочередных общих собраний участников (акционеров, пайщиков), утверждает повестку и готовит материалы для их проведения. Работу совета директоров организует председатель, выбранный из числа членов совета директоров. Для осуществления текущего руководства деятельностью банка в соответствии с уставом и положениями совета директоров формируют исполнительный коллегиальный орган -- правление банка, возглавляемое генеральным директором (президентом, председателем правления). Данный орган, заседания которого проводятся регулярно, призван выполнять решения общего собрания участников и совета директоров, совершать от его имени сделки, издавать приказы и давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками банка, утверждать штаты, решать все прочие вопросы, за исключением тех, которые относятся к исключительной компетенции общего собрания участников или совета директоров.
Генеральный директор (президент) банка может осуществлять руководство текущей деятельностью банка и единолично (т.е. при отсутствии коллегиального правления) на основе договора, заключенного с ним председателем совета директоров. Руководство текущей деятельностью филиала банка осуществляет управляющий филиалом. Открытие всех филиалов должно быть отражено в уставе банка с указанием их юридических адресов.
Организационная структура коммерческого банка представлена:
1. отдел кадров (осуществляет подбор и расстановку персонала, организует его обучение, повышение квалификации и т.п.);
2. юридический отдел (разрабатывает и вносит изменения в нормативные документы, составляет договоры, ведет дела банка в судебных и административных учреждениях и т.п.);
3. административно-хозяйственный отдел (занимается приобретением, ремонтом и продажей зданий, сооружений и оборудования банка);
4. отдел автоматизации (организует компьютерные системы банка и выполнение электронных расчетов, разрабатывает и организует программы оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой, разрабатывает программное обеспечение для отделов и управлений банка);
5. служба безопасности (обеспечивает безопасность деятельности банка и его сотрудников, осуществляет проверку крупных вкладчиков и заемщиков).
II. управлениями, в состав которых включается несколько отделов. Количество управлений и включаемых в них отделов зависит от величины банка и разнообразия осуществляемых им операций и услуг. В крупных банках обычно функционируют следующие управления:
1. управление планирования и развития деятельности банка - обеспечивает ликвидность, рентабельность и надежность банка, занимается определением конкретных задач для управлений банка и путей совершенствования деятельности банка, разработкой балансов, накоплением и анализом статистической информации, учетом различных показателей деятельности и т.п. В состав управления планирования и развития деятельности банка включаются отдел организации банковской деятельности и управления банковской ликвидностью, отдел экономического анализа и отдел маркетинга и связей с клиентурой.
2. управление депозитных операций - предназначено для привлечения, учета и анализа средств юридических и физических лиц в депозиты. В состав могут входить отдел депозитных операций с юридическими лицами, занимающийся заключением договоров на депонирование средств юридических лиц и учетом таких депозитов по видам и срочности, а также отдел депозитных операций с физическими лицами. Может быть и другое разграничение -- отдел депозитных операций в рублях и отдел депозитных операций в валюте.
3. управление ценных бумаг - предназначено для привлечения ресурсов путем размещения собственных ценных бумаг банка, инвестирования банковских ресурсов в ценные бумаги других эмитентов, учета и переучета векселей. В состав данного управления входят фондовый отдел, инвестиционный отдел, отдел по работе с векселями.
4. кредитное управление - центральное звено в осуществлении активных операций банка, предназначено для организации кредитования предприятий, других банков и населения. В силу широкого спектра выдаваемых кредитов в это управление могут включаться следующие отделы: краткосрочного кредитования, долгосрочного кредитования, кредитования населения, лизинга и т.п.
6. управление комиссионных операций. Данное управление включает в себя трастовый отдел, занимающийся доверительным управлением вверенного банку имущества, а также оказывающий посредничество в покупке-продаже каких-либо ценностей клиентов; отдел гарантийных операций и банковских услуг; консалтинговый отдел.
7. учетно-операционное управление - занимается организацией расчетно-налоговой деятельности банка. В него включаются операционный отдел, отдел налоговых операций, расчетный отдел, а также бухгалтерия банка и инкассация.
8. управление депозитарных операций - выполняет функции депозитария для акционерных обществ.
Анализ особенностей коммерческого банка, который представляет собой организацию для привлечения денежных средств и их дальнейшего размещения. Ознакомление с основными направлениями совершенствования деятельности коммерческих банков Российской Федерации.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 10.01.2017 |
| Размер файла | 80,5 K |
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
1. Теоретические аспекты деятельности коммерческих банков
1.1 Функции коммерческих банков
1.2 Виды коммерческих банков
1.3 Роль коммерческих банков в экономике
2. Обзор операций коммерческих банков
2.1 Активные операции коммерческих банков
2.2 Пассивные операции коммерческих банков
2.3 Комиссионные операции
3. Развитие коммерческих банков в Российской Федерации
3.1 Коммерческие банки как элемент банковской системы Российской Федерации
3.2 Основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков Российской Федерации
Актуальность темы данной курсовой работы обусловлена тем, что в современных условиях коммерческие банки на сегодняшний день составляют важнейшую часть современного денежного хозяйства, а их непосредственная деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Так, коммерческие банки, обслуживая интересы производителей, а также связывая денежным потоком торговлю, промышленность, сельское хозяйство и население, располагаются в самом центре экономической жизни общества.
Ювелирные мастерские, хозяева которых стали принимать золото на хранение и размещать на нем пробу выступают прообразом первых коммерческих банков. Коммерческий банк сегодня представляет собой деловое предприятие, оказывающее услуги своим клиентам, т.е. заемщикам, вкладчикам, при этом получая прибыль за счет разницы получаемых от заемщиков, вкладчиков за предоставляемые денежные средства процентов.
Коммерческие банки в современных условиях занимаются разнообразными видами операций. Например, они организуют кредитные отношения и денежный оборот, активно участвуют в купле-продаже ценных бумаг, финансировании народного хозяйства, страховых операций, управлении имуществом, посреднических сделках и т.п.
Другими словами, современные коммерческие банки в РФ - это банки, обслуживающие как население, так и организации, а также выступающие ключевым звеном банковской системы. Коммерческие банки, вне зависимости от формы собственности, выступают самостоятельными субъектами экономики, а взаимоотношения с клиентами приобретают выраженный коммерческий характер. Главная цель функционирования коммерческих банков заключается в получении наиболее максимальной прибыли. Акционерами и учредителями коммерческих банков могут быть юридические лица, граждане (за исключением политических организаций, депутатов, общественных специализированных фондов. Законодательством РФ установлено, что доля каждого акционера, учредителя, т.е. участника, не должна быть выше 35 % от общего размера уставного капитала.
Предмет исследования в данной курсовой работе - деятельность коммерческих банков. Объект исследования в данной курсовой работе - экономические отношения, которые появляются в процессе реализации операций коммерческими банками.
Цель исследования в данной курсовой работе - исследование деятельности коммерческих банков, в том числе их операций. Согласно поставленной цели, был поставлен ряд задач:
-изучить функции коммерческих банков;
-рассмотреть виды коммерческих банков;
-осветить роль коммерческих банков в экономике;
-охарактеризовать активные операции коммерческих банков;
-исследовать пассивные операции коммерческих банков;
-проанализировать комиссионные операции коммерческих банков;
-рассмотреть коммерческие банки как элемент банковской системы РФ;
-сформулировать основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков РФ.
Основными методами исследования в курсовой работе послужили: метод аналогий, дедукция и индукция, классификация, наблюдение, сравнение.
Теоретической основой для написания курсовой работы послужили работы таких отечественных и зарубежных авторов, как Батракова Л.Г., Букин С.О., Гамза В.А., Жарковская Е. П., Арендс И. О., Кочергин Д. А., Лаврушин О. И., Медведев Н.Н., Семибратова О.И., Тавасиев А.М., Москвин В.А., Тепман Л.Н., Эриашвили Н.Д. Хесус У. и другие.
Курсовая работа по структуре состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.
1. Теоретические аспекты деятельности коммерческих банков
1.1 Функции коммерческих банков
Коммерческий банк представляет собой организацию, которая создается для привлечения денежных средств и их дальнейшего размещения от своего имени на условиях срочности, платности и возвратности.
Одной из важных функций коммерческого банка, выступает посредничество в кредите при помощи перераспределения денежных средств, временно высвобождающих в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Посредническая функции коммерческих банков заключается в том, что основной критерий перераспределения ресурсов - прибыльность их использования заемщиком.
Стимулирование накоплений в хозяйстве - вторая по степени важности функция коммерческих банков. Ее смысл заключается в том, что процесс структурной перестройки экономики основывается на использовании внутренних накоплений хозяйства, которые составляют основную часть средств, необходимых для формирования экономики. Задача коммерческих банков заключается в максимальной мобилизации сбережений, имеющихся в хозяйстве, а также в формировании достаточно эффективных стимулов к накоплению средств.
Третья функция банков - это посредничество между отдельными самостоятельными субъектами в платежах. Коммерческие банки во всех государствах с рыночной экономикой занимают лидирующее место в платежном механизме экономики.
Такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами получила свое развитие в связи с формированием фондового рынка. Так, коммерческие банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов и реализовывать деятельность на рынке ценных бумаг в качестве:
- инвестиционного брокера (посредника);
Изучим более подробно роли коммерческого банка в организации посредничестве в операциях с ценными бумагами, представленные в таблице 1:
Таблица 1 Роли коммерческого банка при посредничестве в операциях с ценными бумагами
Роль коммерческого банка
выполнение банком посреднических (агентских) функций при купле- продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения
Оказание банком консультационных услуг своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг
-организация выпуска ценных бумаг и выдача гарантии по их размещению в пользу третьего лица;
размещение банком своих ресурсов в ценные бумаги от своего имени и отнесение всех рисков, связанных с размещением, всех доходов и убытков от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг на счет акционеров банка.
Обязательное условие реализации коммерческим банком роли инвестиционного фонда - наличие в штате банка высококвалифицированных специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих соответствующий квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, который дает право на совершение операций, связанных с привлечением средств граждан РФ.
Таким образом, коммерческий банк представляет собой кредитное учреждение, операции которого направлены на аккумуляцию денежных средств, на последующее их размещение на денежном рынке, а также выполнение поручений клиентов.
К основным функциям коммерческих банков относят следующие:
-мобилизация временно свободных денежных средств, а также их превращение в капитал;
-выпуск кредитных денег;
-осуществление платежей и расчетов в хозяйстве;
1.2 Виды коммерческих банков
Конкретный вид коммерческого банка определяется вместе с содержанием его операций, а также уровнем развития кредитных отношений, финансового и денежного рынков, в целом экономики страны. Коммерческие банки возможно классифицировать по следующим признакам:
-характеру экономической деятельности;
-срокам выдаваемых кредитов;
-наличию филиальной сети.
Рассмотрим классификацию видов коммерческих банков согласно форме собственности, т.е. принадлежности капитала, представленную в таблице 2:
Таблица 2 Виды коммерческих банков (по форме собственности)
Виды коммерческих банков
капитал коммерческого банка принадлежит государству:
-государственные коммерческие банки
капитал формируется за счет продажи акций:
-открытые акционерные общества (открытая продажа акций);
-закрытые акционерные общества (акции распределяются только среди учредителей банка или иного, заранее определенного, круга лиц). Данная форма предоставляет возможность для расширения банка путем дополнительного привлечения денежных средств (выпуск акций, увеличение собственного капитала учреждения)
Кооперативные (паевые) банки
капитал формируется за счет реализации паев
находятся в управлении города или формируются за счет муниципальной (городской) собственности. Ключевая задача муниципальных банков заключается в обслуживании потребностей города в актуальных банковских услугах
Капитал данного банка объединяет разные формы собственности
банки, организованные с участием иностранного капитала, а также уставный капитал которых находится в собственности иностранных участников (филиалов банков других государств).
Согласно характеру экономической деятельности можно выделить коммерческие и эмиссионные банки, а также специализированные банковские учреждения.
Таблица 3 Виды коммерческих банков (по характеру экономической деятельности)
Виды коммерческих банков
организации, которые организовывают и затем реализуют кредитно-расчетное обслуживание торговых, промышленных и других организаций, предприятий, населения
производят выпуск денежных знаков (банкнот) и являются центрами и регуляторами банковской системы (например, Центральный банк).
Специализированные банковские учреждения
реализуют кредитование конкретного вида деятельности (инвестиционные, ипотечные, отраслевые, сберегательные и т.д.)
В соответствии со сроком выдаваемых кредитов различают банки краткосрочного кредита и банки долгосрочного кредита.
По хозяйственному признаку банки, т.е. в зависимости от отрасли, которую они обслуживают в первую очередь, различают;
По территории распространения банки делятся на:
По разнообразию и объему операций банки классифицируются на специализированные, которые ориентируются на осуществление 1 - 2 видов операций и обслуживают специфическую клиентуру (инвестиционный, ипотечный, сберегательный, инновационный банк, банки потребительского кредита, банк) и универсальные, обслуживающие разнообразных клиентов и осуществляющие все виды операций.
Среди специализированных банков наибольшее распространение получили такие банки, как инвестиционный, инновационный банк, банки потребительского кредита, сберегательный банк.
По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов, соответственно.
По размеру выделяют мелкие, средние и крупные банки.
Таким образом, коммерческие банки как формируют собственные ресурсы, так и обеспечивают внутреннее аккумулирование средств для развития экономики государства.
В свою очередь, мощные стимулы к накоплению капитала и сбережению свободных средств населения обеспечиваются депозитной гибкой политикой банка при стабильной макроэкономической ситуации в стране. коммерческий банк денежный
Банковская система в качестве единства регулярно взаимодействующих между собой и активно развивающихся финансовых и кредитных институтов, которые выполняют банковские операции частично или полном объеме, в соответствии с критерием оценки, может быть классифицирована по организационно-правовой форме, форме собственности, числу филиалов, функциональному назначению, масштабам деятельности, характеру выполняемых операций и сфере обслуживания.
1.3 Роль коммерческих банков в экономике
Роль коммерческих банков в экономике невозможно переоценить. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их взаимосвязям со всеми секторами экономики. Так, задачи банков направлены на обеспечение бесперебойного денежного оборота, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создании благоприятных условий для накопления денежных средств в народном хозяйстве.
Коммерческие банки являются важнейшим элементом рыночной экономики, в процессе функционирования которого происходит распределение большой части денежного оборота в государстве, а также формирование источников капитала для расширенного воспроизводства при помощи перераспределения временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса (государства, хозяйствующих субъектов).
Коммерческие банки способствуют при этом переливу капитала из менее эффективных отраслей предприятий национальной экономики в более конкурентоспособные. Кроме того, они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, населения, организаций и государства, а также передают денежный капитал на условиях возвратности в сферы использования из сфер накопления.
Механизм перераспределения капитала по отраслям и сферам производства действует благодаря коммерческим банкам. Например, через банки мобилизируются значительные капиталы, необходимые для внедрения новаций, инвестиций, перестройки, расширения производств, строительства и др.
Как элемент банковской системы коммерческие банки благоприятно способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению денежного оборота, переводу денег, ускоренному расчету, выпуску кредитных орудий, а не наличных денег, к примеру, чеков, векселей, кредитовых и дебетовых карт, сертификатов и т.п.
На сегодняшний день, коммерческие банки как финансовые посредники, обеспечивают межрегиональное и межотраслевое перераспределение капитала по отраслям и сферам, содействуют структурной перестройке экономики и способствуют развитию хозяйства в зависимости от объективных производственных потребностей. В современных условиях повышение экономической роли коммерческих банков проявляется и в диверсификации сфер их деятельности, а также развитии новых видов финансовых услуг. Коммерческие банки ряда государств сегодня могут оказывать клиентам свыше 300 видов услуг.
Подобная широкая диверсификация операций позволяет банкам как сохранить клиентов, так и остаться рентабельными в условиях крайне отрицательной хозяйственной конъюнктуры, поэтому во всех государствах с рыночной экономикой они на сегодняшний день остаются ключевым операционным звеном всей кредитной системы. Коммерческие банки, как и другие звенья кредитной системы, постоянно эволюционируют, т.е. изменяются их системы управления и контроля, формы операций, методы конкуренции и т.д.
Значительную роль банки играют и в проведении денежно-кредитной политики государства. Так, она осуществляется через ЦБ РФ и воздействует на его установленные отношения как с коммерческими банками, так и с другими звеньями кредитной системы.
Коммерческие банки в механизме функционирования кредитной системы страны многофункциональны, т.е. действуют в разных секторах рынка ссудного капитала. В свою очередь, банки аккумулируют большую долю кредитных ресурсов и отдают в распоряжение своим клиентам комплекс финансовых услуг, в том числе кредитование, расчетно-кассовое обслуживание, прием депозитов, хранение, покупку-продажу ценных бумаг и иностранной валюты и т.д.
В современных условиях коммерческие банки столкнулись с острой активизацией конкуренции со стороны различных кредитных специализированных учреждений и крупных промышленных корпораций, формирующих собственные финансовые компании. Таким образом, конкуренция стимулирует поиск новых сфер деятельности банками, повышения качества обслуживания и увеличение числа предлагаемых клиентам услуг.
Можно сделать вывод о том, что в современных условиях развитие тенденции диверсификации функций коммерческих банков продолжается. С целью укрепления собственных позиций на рынке, они с каждым днем более активно осуществляют операции, в целом несвойственные для коммерческих банков, при этом внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, значительно повышая роль банков в функционировании экономики.
Сфера деятельности коммерческих банков в современных условиях охватывает весь земной шар, благодаря активному формированию интернациональных рынков ссудного капитала. Несмотря на то, в некоторых областях они под давлением конкурентов утрачивают свои позиции, все-таки коммерческие банки обнаруживают способность приспосабливаться к изменяющимся условиям кредитного рынка.
2. Обзор операций коммерческих банков
2.1 Активные операции коммерческих банков
В современных рыночных условиях активные операции коммерческих банков представляют собой операции, ориентированные на прибыльное размещение ресурсов, мобилизованных банком.
Рис.1. Активные операции коммерческих банков
Рассмотрим подробнее активные операции коммерческих банков, представленные на рис. 1.
Ссудные операции являются основой активной деятельности банка при размещении им ресурсов.
Разнообразные ссуды коммерческих банков подлежат классификации по разнообразным признакам:
Читайте также: