Накопительное страхование жизни реферат

Обновлено: 05.07.2024

Страхование имеет несколько разновидностей. Одна из них – накопительная – существует довольно давно, но в нашей стране она распространена гораздо меньше, чем за границей. Одна из причин такого положения в том, что в период существования СССР страховые программы реализовывались не очень удачно. Сегодня ситуация меняется, все больше людей принимают решение о том, чтобы обеспечить себе финансовую защиту путем добровольного страхования жизни.

Договор накопительного страхования

Современная страховка накопительного типа – это программа долгосрочного действия, подразумевающая регулярное внесение клиентом взносов на собственный счет. Величина взносов, периодичность их уплаты и другие важные моменты оговариваются в договоре, который гражданин заключает с заранее выбранной компанией.

Страховой договор имеет конкретный срок действия, в течение которого страхователь несет финансовую ответственность за жизнь и здоровье своего клиента. В случае возникновения одного из рисков – травмы, серьезной болезни или смерти застрахованного – наследникам либо заранее указанным выгодополучателям выплачивается денежная компенсация. Её размер определяется условиями страховки. Он может равняться сумме сделанных ранее взносов либо сумме, которая должна была накопиться к моменту завершения действия полиса.


Особенности накопительного страхования

Накопительное страхование жизни (НСЖ) имеет ряд особенностей, которые оказываются выгодными для потенциальных владельцев полисов.

Во-первых, оно позволяет скопить крупную сумму для решения важных задач (покупки недвижимости, получения образования, обеспечения пенсии и пр.) без резкой нагрузки на бюджет. Накопления формируются постепенно за счет взносов, величина которых является наиболее приемлемой для клиента. Таким образом создается своеобразная денежная подушка безопасности, которая может понадобиться, если главный кормилец семьи лишится работоспособности или уйдет из жизни.

С целью повышения привлекательности НСЖ компании предоставляют своим клиентам различные привилегии. К примеру, возврат взносов по истечении срока действия договора или увеличение базовой доходности, позволяющее увеличить имеющийся капитал.

На взносы, сделанные в рамках добровольной накопительной страховки, распространяется статья НК, касающаяся социальных вычетов. Это означает, что застрахованные граждане, имеющие официальное трудоустройство, могут получить 13% от сделанных ими взносов. По закону сумма, на которую разрешается оформить возврат, не должна превышать 120 тыс. р. Т. е. налогоплательщик имеет право компенсировать максимум 15600 рублей. Если клиент, получивший социальный вычет, раньше срока расторгнет соглашение со страховой компанией, ему придется вернуть начисленные средства в бюджет.

С юридической стороны НСЖ также дает застрахованным важные преимущества. Они выражаются в том, что страховой капитал нельзя конфисковать или арестовать. Он не подлежит декларированию и не делится между мужем и женой в случае развода.


Недостатки накопительной страховки

Несмотря на все плюсы, накопительная страховка не лишена определенных недостатков, которые потенциальные клиенты страховых организаций обязаны учитывать.

Программы по НСЖ характеризуются большой продолжительностью. Некоторые из них рассчитаны на 50 лет. Спрогнозировать, каким будет общее экономическое положение в стране и финансовое состояние отдельных вкладчиков по окончании этого срока крайне сложно. Говорить о стопроцентной выгодности и надежности страхования в таком случае также не приходится.

Ситуация дополнительно осложняется тем, что вложения, сделанные застрахованными, не попадают под систему государственного страхования. Если страхователя лишат лицензии, то все финансовые обязательства перейдут к перестраховщикам. Поскольку в их роли чаще всего выступают зарубежные фирмы, клиентам вернуть свои деньги будет непросто.

На практике нередко случается, что договор между клиентом и страхователем расторгается раньше времени. Это может произойти как по желанию застрахованного, так и по инициативе компании. Второй вариант возможен, если клиент допускает просрочку по страховым взносам.

В обоих случаях клиент может рассчитывать лишь на выплату выкупной суммы, определяемой как процент от общего объема ранее уплаченных взносов. По условиям многих программ НСЖ в первые два года действия полиса выкупная сумма равняется нулю, а затем начинает увеличиваться. Обычно ее размер не превосходит 40% от имеющихся накоплений.

Допустим, гражданин оформил накопительную страховку на десятилетний срок с обязательным ежегодным взносом 120 тыс. р. При этом начиная с 6 года выкупная сумма составит 40%. По истечении 7 лет застрахованный принял решение расторгнуть страховку. За это время на его счету скопилось 840 тыс. р. По условиям договора возврату подлежит 40% от накоплений, т. е. 336 тыс. р.

Кому выгодно страхование жизни

Накопительная страховка жизни является эффективным инструментом для накопления и приумножения капитала. Воспользоваться ею есть смысл следующим категориям граждан:

  • основным кормильцам семьи, приносящим большую часть прибыли в бюджет;
  • родителям, желающим скопить определенную сумму на образование детей или покупку недвижимости для них
  • людям средней возрастной категории, которые хотят обеспечить себе достойный капитал для жизни на пенсии

НСЖ представляет собой консервативную систему инвестирования, в первую очередь направленную на защиту денежных средств в долгосрочной перспективе. Поэтому она не подойдет для людей, стремящихся за короткий период получить максимальную прибыль путем рискованных вложений. Для них более привлекательными будут инвестиции в ценные бумаги, а также биржевые торги.

Понятие и особенности накопительного страхования - смешанного вида страхования, объединяющего и страхование на случай смерти, и страхование на дожитие. Анализ финансовой, экономической и кредитной сущности накопительного страхования жизни в России.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид контрольная работа
Язык русский
Дата добавления 31.03.2016
Размер файла 22,1 K

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Содержание

Введение

1. Понятие, особенности, виды накопительного страхования

2. Социально-экономический анализ накопительного страхования

Список использованной литературы

Страховой бизнес России уже миновал период становления, а последние пять-семь лет активно развивается, и сегодня готов предложить своим клиентам полный спектр услуг - от страхования жизни и здоровья до имущественного страхования любой формы. Страхование имущества, здоровья и жизни в Европе и мире давно является самым действенным методом обеспечения финансовой защиты граждан. В силу того, что страхование жизни и имущества - это гарантия финансовой защиты людей в случае непредвиденных ситуаций, сегодня все больше наших соотечественников обращают внимание на различные продукты страховых компаний, среди которых страхование жизни и имущества занимают далеко не последнее место. Имущественное страхование переживает второе рождение, а страховщики, изучая потребности рынка, постоянно расширяют спектр своих услуг, в числе которых и накопительное страхование жизни.

Накопительное страхование жизни - это продукт, который призван накапливать значительные суммы в течение значительного периода времени. Выплата по полису накопительного страхования жизни позволит возместить затраты на длительное лечение и оздоровление. В том случае, если до определенного момента страховой случай не наступил, вся сумма накопленных средств вместе с предусмотренным вознаграждением поступает на счет клиента. Это намного выгоднее, чем хранить деньги в банке, так как страховое вознаграждение рассчитывается иначе, нежели проценты по депозитному вкладу. Таким образом, накопительное страхование жизни можно рассматривать и как финансовый инструмент. Полученная по окончанию действия договора сумма позволит Вам решить многие финансовые вопросы.

Цель работы - исследование накопительного страхования.

1. Понятие, особенности, виды накопительного страхования

Схема, по которой работает накопительная страховка, выглядит следующим образом. Заключив договор со страховой организацией, человек в течение определенного времени перечисляет фиксированную сумму, а страховщик инвестирует ее в различные финансовые инструменты. По истечении оговоренного срока страховая компания обязуется выплатить клиенту не только накопленную за это время сумму, но и дополнительный инвестиционный доход. Его гарантированный уровень прописан в договоре и обычно составляет от 2 до 5 % годовых в валюте. Однако, если организации удается обеспечить большую доходность от инвестиций, чем планировалось изначально, то и доход клиента также увеличивается. Поэтому сумма реальных накоплений может оказаться выше той, что прописана в полисе. В любом случае она должна быть не ниже закрепленной в договоре.

Раз в год (или раз в квартал) страховая компания направляет своим клиентам уведомления об уровне доходности вложений за истекший период.

Сумма накоплений во многом зависит от условий договора. Любая организация, занимающаяся долгосрочным накопительным страхованием жизни, готова предложить несколько видов программ, из которых клиент выбирает наиболее подходящую. Он сам решает, с какого возраста ему выходить на пенсию и каков будет размер пенсионного обеспечения.

Прежде всего, клиент должен решить, какой суммой дополнительно к государственной пенсии он хотел бы себя снабдить.

Далее необходимо определиться со сроками выплаты будущего дохода: получить всю сумму накоплений единовременно по окончании срока действия договора страхования или же по частям в течение определенного периода времени (до конца жизни, например). Далее надо продумать, как удобнее отчислять деньги: ежемесячно, ежеквартально, единовременно или же как_то еще. Например, в договоре можно оговорить, что взносы вы уплачиваете раз в полгода до достижения 55-летнего возраста, а после перестаете работать и при этом желаете получать 300 долларов ежемесячно. На основании высказанных пожеланий вам рассчитают размер страховой премии, то есть тех платежей, которые необходимо будет исправно уплачивать в течение срока, вами и определенного.

Сумма взносов зависит от пола клиента и, конечно, возраста. Понятно, что чем старше человек, тем срок накопления меньше, а размер платежей больше. Важную роль играет состояние здоровья будущего застрахованного. Поэтому при заключении договора придется пройти полное медицинское обследование, причем за свой счет и в медучреждении, назначенном страховщиком. Следует иметь в виду, что результаты обследования компанию могут не удовлетворить, и тогда клиенту в страховке откажут.

Если назначенная страховщиком цена безбедной старости устраивает, то остается только подписать договор, и страховая организация приступит к выполнению своих обязанностей.

Теперь о плюсах и минусах такой системы. Традиционно страхование жизни делят на две основные группы: страхование на случай смерти и страхование на дожитие. Накопительное страхование -- это так называемый смешанный вид, объединяющий и страхование на случай смерти, и страхование на дожитие. Из данной особенности вытекает одно из основных преимуществ накопительного страхования по сравнению с прочими способами накопления (например, банковскими депозитами): одновременно с определенными инвестиционными возможностями полис гарантирует и страховую защиту.

Помимо страхования жизни (в случае смерти клиента до окончания срока действия страховки его наследники получают не только всю сумму накоплений, но и зафиксированную в договоре сумму страхового покрытия, причем весьма существенную) в договор можно включить дополнительную защиту от других рисков, например от риска потери трудоспособности. Это значит, что если в течение срока действия договора клиент по каким_либо причинам становится нетрудоспособным (в результате, скажем, несчастного случая) и больше не в состоянии уплачивать страховые взносы, то компания берет на себя обязанность по уплате страховой премии. Таким образом, действие договора не прекращается, и клиент по завершении срока страхования получает капитал, который он желал накопить. Данное условие представляется особенно актуальным в том случае, если в семье только один кормилец. Однако следует иметь в виду, что включение дополнительных услуг в договор страхования увеличит стоимость полиса.

Значительным преимуществом накопительных страховок является их свобода от налогообложения: выплаты по договорам добровольного страхования жизни (пять лет и более) не облагают налогом на доходы (но только в том случае, если условия договора не предусматривают периодических выплат в течение первых пяти лет). Доход по банковским вкладам, превышающий ставку рефинансирования, облагают налогом по ставке 35 % (п. 2 ст. 224 НК РФ).

Часто в числе недостатков долгосрочного страхования жизни называют низкий уровень доходности. Действительно, по сравнению с банковскими депозитами, которые предлагают 6-10 % годовых по вкладам в валюте, инвестиционный доход по страховым полисам выглядит менее привлекательно (2-5 %). Процентные ставки низки, прежде всего, потому, что страхование жизни -- это длинный финансовый продукт, рассчитанный на десять-двадцать лет.

Оценивать доходность от инвестиций на такой долгий срок достаточно сложно. Справедливости ради отметим, что считать депозиты средством исключительно краткосрочных вложений было бы ошибочно. Действительно, банки заключают договоры на меньший срок, чем страховые компании, однако по его истечении депозитный договор можно пролонгировать, правда, иногда под более низкий процент. В отличие от банков страховые компании, раз установив процентную ставку по договору, уже не имеют права менять ее по своему усмотрению.

Сумму накоплений по полису выплачивают только по окончании срока страхования. Если клиент расторгает договор, сумма выплаты может оказаться значительно меньше суммы произведенных отчислений. А при расторжении договора в первые несколько лет после его заключения (два-три года) клиент рискует вообще ничего не получить.

При заключении договора необходимо быть уверенным в том, что финансовое благополучие компании не пошатнется в ближайшие десятилетия. Конечно, самостоятельно оценить перспективы развития страховщика, тем более учитывая стремительно меняющиеся условия отечественной экономики, невозможно. Однако есть несколько положений, которые помогут в той или иной степени оценить его уровень.

Прежде всего, это наличие государственной лицензии и официальной рейтинговой оценки надежности организации.

Следует различать понятия листинг и рейтинг. Листинг представляет собой перечисление компаний, выстроенных в порядке убывания по какому_либо критерию, например по объему продаж. Такие данные, часто публикуемые в периодической литературе или используемые на биржах, нельзя считать официальной рейтинговой оценкой. Рейтинг представляет собой серьезное исследование, основывающееся на анализе взаимного влияния множества различных факторов: специфики деятельности компании, ее финансовых показателей, положения на рынке и так далее. Такие исследования проводят специальные рейтинговые агентства.

Нелишним будет поинтересоваться, куда страховщик вкладывает полученные средства. Инвестировать деньги должны в надежные активы с минимальным показателем риска: государственные ценные бумаги (в том числе иностранных государств), банковские депозиты, недвижимость, драгоценные металлы. Если страховая компания приобретает ценные бумаги, то это должны быть так называемые голубые фишки: их эмитентами выступают крупные компании, хорошо зарекомендовавшие себя на рынке, вероятность их финансового краха невелика.

Предприятия, серьезно занимающиеся накопительным страхованием жизни, предоставляют широкий спектр страховых программ, позволяющий выбрать практически любые сроки накопления, периодичность получения выплат и внесения взносов. Если компания предлагает только одну программу страховой защиты жизни, это должно насторожить.

2. Социально-экономический анализ накопительного страхования

Экономической сущности страхования соответствуют следующие категории: финансовая, экономическая, кредитная, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы. При этом следует иметь в виду, что если экономическая сущность страхования постоянна, то экономическое содержание - изменчиво и предопределяется общественно-экономической формацией общества и типом государства (монархическое, авторитарное, демократическое). Следовательно, возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определённых взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты.

В России набор инструментов для длительного накопления не так велик: банковские вклады, ПИФы, НПФ, страховые программы и, когда деньги поднакопятся, недвижимость. Обычно, консультанты первым делом рекомендуют при составлении личного финансового плана купить программу накопительного страхования. И лишь после этого первого шага переходить к рассмотрению других финансовых инструментов.

Наивно думать, что одна накопительная программа позволит обеспечить достойный доход пенсионеру в течение длительного периода, который может составить четверть жизни. Придется откладывать в 3-4 местах и делать это всю жизнь. Поэтому страхование - это первый накопительный план, который закладывает основу будущего благополучия. Потом можно искать другие возможности. Банки сегодня не предлагают долгосрочных сберегательных программ. Это инструмент формирования тактических резервов (непредвиденные расходы, взнос на ипотеку и др.). Модные нынче ПИФы - это рискованные инвестиции, которые можно потерять, как это случилось в 2001-2003 годах в США и других странах. В них можно вкладывать деньги, потеря которых не создаст семье финансовых проблем. Естественно, обеспечение надежности, дополнительной защиты снижает доходность накопительных программ страхования. Хотя, с другой стороны, страховая компания может принять на себя обязательства по оплате оставшихся взносов в случае утраты трудоспособности клиента или его смерти. То есть застрахованный или его близкие в этом случае получат накопления в полном объеме. И банк, и НПФ, и ПИФ отдадут только то, что человек успел отложить.

Итак, принципиальное отличие накопительного страхования от других видов вложения средств заключается в наличии "рисковой составляющей". Надо понимать, что чудес в финансовом мире не бывает, и, предоставляя такие условия, страховые компании должны отчислять часть взносов на обеспечение рисковой составляющей своих программ. То же касательно доходности: страховая компания указывает гарантированную процентную ставку и не может уменьшать ее в течение срока действия договора (а это десятки лет!). Банки имеют право уменьшать процентную ставку по депозитам. В случае благоприятной экономической ситуации на рынке (как сейчас) страховая компания получит инвестиционный доход гораздо больший, чем 3.5%. Банк оставляет весь "незапланированный доход" себе и никогда не выплатит денег больше, чем указано в договоре.

Итак, сегодня большинство программ накопительного страхования, рассчитанного на 10-30 лет, исходит из гарантированной доходности 3-4%. Это, конечно, вдвое ниже, чем доходность банковских депозитов (причем и через 20 лет доходность банковских депозитов вряд ли опустится ниже 4%), и в несколько раз меньше доходности на рынке ценных бумаг, но этот инструмент, как мы хорошо знаем, позволяет потерять все деньги в один момент. накопительный страхование жизнь россия

Помимо низкой доходности к недостаткам страхования можно отнести низкую ликвидность этих накоплений. Досрочное расторжение накопительных программ невыгодно: выкупная сумма в первые годы будет меньше отложенной. С другой стороны, это напоминает страхователю о стратегической цели накоплений и удерживает от легкомысленных поступков, чего финансы не терпят.

Но, несмотря на настойчивые советы независимых финансовых консультантов купить полис по страхованию жизни, средний класс делать этого не торопится. Накопительное страхование жизни и пенсионное страхование не являются услугами приоритетного спроса на сегодняшний день. И этому есть несколько причин. Во-первых, опыт прошлых лет заронил недоверие к финансовым институтам со стороны жителей нашей страны. Во-вторых, по мнению наших экспертов, подтверждающемуся и мировым опытом страхования жизни, этот продукт "не покупается, а продается". Поэтому распространенность и популярность продуктов страхования жизни на российском рынке во многом зависит от усилий страховщиков, направленных на повышение осведомленности населения о программах накопительного страхования и укрепление доверия к страховщикам".

Таким образом, накопительное страхование -- это так называемый смешанный вид, объединяющий и страхование на случай смерти, и страхование на дожитие. Из данной особенности вытекает одно из основных преимуществ накопительного страхования по сравнению с прочими способами накопления (например, банковскими депозитами): одновременно с определенными инвестиционными возможностями полис гарантирует и страховую защиту.

Значительным преимуществом накопительных страховок является их свобода от налогообложения: выплаты по договорам добровольного страхования жизни (пять лет и более) не облагают налогом на доходы (но только в том случае, если условия договора не предусматривают периодических выплат в течение первых пяти лет). Предприятия, серьезно занимающиеся накопительным страхованием жизни, предоставляют широкий спектр страховых программ, позволяющий выбрать практически любые сроки накопления, периодичность получения выплат и внесения взносов. Если компания предлагает только одну программу страховой защиты жизни, это должно насторожить.

Принципиальное отличие накопительного страхования от других видов вложения средств заключается в наличии "рисковой составляющей". Надо понимать, что чудес в финансовом мире не бывает, и, предоставляя такие условия, страховые компании должны отчислять часть взносов на обеспечение рисковой составляющей своих программ. То же касательно доходности: страховая компания указывает гарантированную процентную ставку и не может уменьшать ее в течение срока действия договора (а это десятки лет!). Сегодня большинство программ накопительного страхования, рассчитанного на 10-30 лет, исходит из гарантированной доходности 3-4%.

Список использованной литературы

1. Крутик А.Б. и др. Организация страхового бизнеса. СПб.: Лань, 2015. - 306с.

2. Решетин Е. Уверенность в страховании. // Рынок ценных бумаг. - 2014. - №17. - С.86-91.

3. Страхование от А до Я. / Под ред. Е.В. Коломина и др. - М.: Финансы и статистика, 2015. - 184с.

4. Страховое дело. / Под ред. Л.И. Рейтмана. - М.: МГУ, 2015. - 224с.

5. Федорова Т.А., Янова С.Ю. Социальное страхование. СПб.: Питер, 2014. - 246с.

Подобные документы

Понятие, классификация и основные категории личного страхования. Договор страхования жизни. Страхование на случай смерти. Особенности и виды сберегательного страхования. Смешанное и коллективное страхование жизни. Страхование от несчастных случаев.

реферат [35,1 K], добавлен 26.04.2011

Классификация личного страхования. Договор страхования жизни. Страхование на случай смерти. Сберегательное страхование. Смешанное страхование жизни. Коллективное страхование. Страхование от несчастных случаев.

курсовая работа [26,3 K], добавлен 06.03.2007

Личное страхование и его место в системе страховых отношений. Обзор состояния личного страхования в ООО "Росгосстрах". Сравнительный анализ накопительного страхования жизни и страхования от несчастных случаев. Проблемы развития личного страхования в РФ.

курсовая работа [132,4 K], добавлен 17.12.2014

Виды, формы, особенности заключения договора страхования, отличительные особенности личного страхования. Разновидности страхования жизни: страхование на случай смерти, от болезней и от несчастных случаев. Медицинское страхование и его особенности.

презентация [3,1 M], добавлен 25.04.2019

Экономическая сущность страхования жизни и его социальное назначение. История страхования в РФ. Порядок осуществления страхования жизни в военно-страховой компании. Размер выплат страхования на дожитие. Тенденции развития рынка страхования жизни в России.

Актуальность работы. В наши дни проблемы страхования достаточно глубоко изучаются, с каждым годом количество публикаций на такую тему увеличивается, возникают новые нормативные акты, но не смотря на такие имущественные интересы, которые относятся к здоровью и жизни страхователей, взаимодействие сторон по договорам страхования жизни, множество проблем продвижения личного страхования, модернизация его форм и видов недостаточно остаются все же изученными и нуждаются в более подробном рассмотрении.
Главная задача любого вида страхования - страховая защита. К личному страхованию относят такие виды страхования, где основным объектом страхования выступает интерес имущественный в отношении жизни человека. Целью страхования жизни может быть как уменьшение финансовых результатов таких ударов судьбы, как смерть родственника, так и, независимо от неблагоприятных обстоятельств, возникающая возможность накопить некоторую денежную сумму к определённому периоду.
Цель работы: рассмотреть накопительные страхование жизни.
Объект исследования: накопительные страхование жизни.
Предмет исследования: особенности накопительного страхования жизни.
Для осуществления поставленной цели необходимо решить такие задачи:
- рассмотреть страхование жизни;
-проанализировать систему накопительного страхования жизни.


1. Страхование жизни

Объектами страхования жизни есть имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до некоторого срока или возраста либо наступлением других событий в жизни граждан, а также с их смертью. К особенностям страхования жизни относятся[1]:
- периодическая или единовременная выплата определяемая договором страховой суммы;
- возможность страхового обеспечения страхователя, а также других лиц, в пользу тех с кем договор заключен;
- результатом страхового случая могут быть обстоятельства, лишенные обычного для страхования признака вредоносности (вступление в брак, достижение определенного возраста и др.);
- особый механизм расчета страховщиком цены договора (страховой премии): на норму доходности от инвестиций средств страховых резервов уменьшается величина уплачиваемого страхователем страхового взноса.
Накопительное страхование – это возможность накопить и сохранить денежные средства к определенной дате/событию в сочетании со страховой защитой жизни и здоровья. Выплаты по благополучно завершенной программе позволяют реализовать важные долгосрочные планы, например, совершить крупную покупку или оплатить образование ребенка. Накопительное страхование жизни предусматривает гарантированный основной доход и возможность начисления дополнительного дохода, размер которого зависит от результатов инвестиционной деятельности компании по итогам года. Общие особенности накопительного страхования жизни заключаются в том, что в отличие от банковских предложений, страхование жизни позволяет гарантированно накопить крупную сумму за счет регулярных небольших взносов. Сумма страхования зависит от дохода клиента.
Существует две категории полисов накопительного страхования жизни:
для случаев, когда страхователь и застрахованное лицо – это один и тот же человек;
для случаев страхования третьих лиц, когда страхователь и застрахованное лицо – разные люди.
Программы накопительного страхования жизни включают следующие категории рисков:
основные – риск дожития (накопление к сроку, который выбирает клиент) и риск смерти;
дополнительные (по выбору страхователя) – инвалидность, травмы, освобождение от уплаты взноса, смертельно опасные заболевания.
При расчете тарифа по программе страхования жизни учитываются пол, возраст и состояние здоровья страхователя, поэтому при прочих равных параметрах размеры премии у разных застрахованных лиц будут различаться. Преимущества накопительного страхования жизни:
Застрахованный или его близкие получат финансовую защиту в сложных ситуациях.
Появляется возможность обезопасить себя от негативных последствий, непредвиденных событий.
Формирование целевых накоплений обеспечивает материальную стабильность в будущем и помогает лучше планировать расходы

Зарегистрируйся, чтобы продолжить изучение работы

Актуальность работы. В наши дни проблемы страхования достаточно глубоко изучаются, с каждым годом количество публикаций на такую тему увеличивается, возникают новые нормативные акты, но не смотря на такие имущественные интересы, которые относятся к здоровью и жизни страхователей, взаимодействие сторон по договорам страхования жизни, множество проблем продвижения личного страхования, модернизация его форм и видов недостаточно остаются все же изученными и нуждаются в более подробном рассмотрении.
Главная задача любого вида страхования - страховая защита. К личному страхованию относят такие виды страхования, где основным объектом страхования выступает интерес имущественный в отношении жизни человека. Целью страхования жизни может быть как уменьшение финансовых результатов таких ударов судьбы, как смерть родственника, так и, независимо от неблагоприятных обстоятельств, возникающая возможность накопить некоторую денежную сумму к определённому периоду.
Цель работы: рассмотреть накопительные страхование жизни.
Объект исследования: накопительные страхование жизни.
Предмет исследования: особенности накопительного страхования жизни.
Для осуществления поставленной цели необходимо решить такие задачи:
- рассмотреть страхование жизни;
-проанализировать систему накопительного страхования жизни.


1. Страхование жизни

Недостаточное обеспечение страховой защитой граждан посредством системы социального страхования и обеспечения создает условия для развития не только страхования жизни, но и страхования от несчастных случаев, болезней, добровольного медицинского страхования. Увеличение риска производственного травматизма в ряде отраслей народного хозяйства, бытового, и особенно транспортного, заболеваемости и смертности способствует объективной необходимости развития страхования от несчастного случая, добровольного медицинского страхования. Изложенное выше свидетельствует об актуальности моей работы, в которой исследуются вопросы, связанные с проблемами развития накопительного страхования и созданием необходимых стимулов для дальнейшего совершенствования различных видов такого страхования в России.

Содержание работы

Введение
1. Накопительное страхование . 5
2. Как же работает накопительная система страхования. 8
3.Сущность накопительного страхования . 9
4. Виды накопительного страхования . 11
4.1. Смешанное страхование. 11
4.2 Страхование к сроку. 15
4.3 Пожизненное страхование. 16
4.4 Непенсионное страхование. 17
4.5 Пенсионное страхование. 18
5. Принципы построения накопительной системы страхования . 19
6. Чем страховые компании лучше, чем банки . 21
7. Пример накопительной системы страхования . 24
8. Перспективы рынка накопительного пенсионного страхования в России………………………………………………………………………26
9. Примеры расчетов программ накопительного пенсионного страхования . 29
Заключение . 31
Список использованной литературы . 32

Файлы: 1 файл

Готовый реферат по страхованию.doc

1. Накопительное страхование . . . 5

2. Как же работает накопительная система страхования. . 8

3.Сущность накопительного страхования . . 9

4. Виды накопительного страхования . . 11

4.1. Смешанное страхование. . . 11

4.2 Страхование к сроку. . . 15

4.3 Пожизненное страхование. . . 16

4.4 Непенсионное страхование. . . 17

4.5 Пенсионное страхование. . . 18

5. Принципы построения накопительной системы страхования . 19

6. Чем страховые компании лучше, чем банки . . 21

7. Пример накопительной системы страхования . . 24

8. Перспективы рынка накопительного пенсионного страхования в России……………………………………………………………… ………26

9. Примеры расчетов программ накопительного пенсионного страхования . . . . 29

Список использованной литературы . . 32

Накопительное страхование, и в первую очередь страхование жизни - важная часть формирования финансового рынка, позволяющая стимулировать инвестиционный процесс в стране, повысить социальную защищенность граждан. С точки зрения накопления и концентрации средств, возможности страхования жизни достаточно велики. Развитие долгосрочного страхования жизни ведет к созданию крупных инвестиционных ресурсов, позволяет финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики.

Одной из особенностей накопительного страхования является его долгосрочный характер, что позволяет инвестировать существенную часть резервов в долгосрочные проекты. Во всем мире накопительное страхование жизни рассматривается как мощный источник инвестирования в экономику и как наиболее сильный инструмент решения социальных проблем.

Личное страхование в нашей стране на протяжении многих десятилетий являлось основой всей системы страхования. В условиях нестабильной экономики, инфляции, высокого налогового бремени, недостаточности свободных средств у граждан и предприятий, потери доверия населения к финансовым институтам, при наличии нерешенной проблемы индексации страховых взносов населения, внесенных в органы Госстраха до 1 января 1992 г., личное страхование потеряло свою популярность, а долгосрочное накопительное страхование жизни практически разрушено.

В большинстве случаев условия страхования, предлагаемые отечественными страховыми организациями, далеки от классической формы, используемой в странах с развитой рыночной экономикой, и предусматривают множество поощрительных выплат, так как ориентированы на краткосрочный интерес страхователей - получение дополнительных денежных средств к существующим источникам дохода. Подобная ситуация является следствием отсутствия спроса на нормальный страховой продукт, незаявленный спрос порождает деформацию предложения, что ведет к искажению сущности страхования.

Недостаточное обеспечение страховой защитой граждан посредством системы социального страхования и обеспечения создает условия для развития не только страхования жизни, но и страхования от несчастных случаев, болезней, добровольного медицинского страхования. Увеличение риска производственного травматизма в ряде отраслей народного хозяйства, бытового, и особенно транспортного, заболеваемости и смертности способствует объективной необходимости развития страхования от несчастного случая, добровольного медицинского страхования. Изложенное выше свидетельствует об актуальности моей работы, в которой исследуются вопросы, связанные с проблемами развития накопительного страхования и созданием необходимых стимулов для дальнейшего совершенствования различных видов такого страхования в России.

Степень разработанности. В последние годы проблемам страхования уделяется огромное внимание, о чем свидетельствует рост публикаций, увеличение числа ведомственных нормативных актов, тем не менее, имущественные интересы страхователей, связанные с жизнью или здоровьем, правоотношения сторон по договорам страхования жизни, комплекс проблем развития личного страхования, совершенствование его форм и видов исследованы недостаточно глубоко. В отечественной экономической литературе организация страхового дела и технология страхования изучались С.А.Ефимовым, А.П.Плешковым, В.А.Суховым, В.В.Шаховым, А.К. Шиховым. Историческое развитие и теория страхования нашли свое отражение в трудах К.Г. Воблого, Б.Г. Данского, К.Маркса, В.И.Ленина, В.К.Райхера, М.И.Рейтмана, М.И.Туган - Барановского. Исследования ряда важных вопросов государственного регулирования рынка страховых услуг было бы невозможным без углубленного ознакомления с работами зарубежных исследователей таких, как: Дж.М.Кейнс, П.Самуэльсон, М.Фридмен, С.Фишер, Р.Дорнбуш, Р.Шмалензи, Д.Норт, а также современных российских исследователей государственного регулирования. Ряд исследований посвящен вопросам формирования и развития мирового рынка страхования. Здесь можно отметить труды отечественных исследователей: Н.Г.Адамчук, А.А.Кудрявцева, Н.П.Кузнецовой, К.Е.Турбиной, Черновой Г.В., Юлдашева Р.Т. и зарубежных ученых: Батен Кс., Берге В.Д.,Вервеир К., Хольсбоер Дж.

Однако при всей значимости исследований отечественных и зарубежных ученых состояние анализа мирового и региональных рынков страхования все еще находится на этапе становления. До сих пор существуют терминологические разночтения, нет единого подхода к классификации страхования в разных странах и регионах мирового хозяйства. Особенно недостаточны исследования конкретных видов и классов страхования, в частности, накопительного.

Далее, в своей работе, я рассмотрю сущность ,виды ,функции и основные принципы построения накопительной системы страхования и выделю основные свойства данной системы, на которые необходимо обратить внимание при внедрении этих схем.

Существует точка зрения, что накопительное страхование представляет собой форму долгосрочного сбережения денежных средств населения с начислением на них процентов. Так, Ю. Фогельсон пишет: «Накопительное страхование очень похоже на срочный банковский вклад тем, что в обоих видах отношений накапливается определенная сумма и через указанное в договоре время она выплачивается с процентами. Разница же в наличии элемента случайности, который в накопительном страховании жизни присутствует, а в срочном банковском вкладе - нет. [1,c. 138]

М. Брагинский к этому добавляет, что при договоре займа уплате подлежит заранее определенная сумма, к тому же, как правило, с процентами, а при имущественном страховании размер выплаты определяется в конечном счете лишь с наступлением страхового случая. [2, c. 136]

В России достаточно и объективных, и субъективных факторов, тормозящих развитие столь популярного на Западе вида страхования. Это и особенности налогового законодательства, и экономические факторы, определяющие платежеспособность населения, и уровень инфляции, и уровень ВВП на душу населения, и демография, и распределение доходов в обществе.

Накопительное страхование жизни очень популярно за рубежом. Дело в том, что страховка и инвестиционные вклады за рубежом нашли свое единое воплощение в инвестиционном полисе.

Европейские страховые компании стали предлагать инвестиционные полисы начиная с 1950-х гг. До этого прибыль страхователя формировалась только из прибыли, полученной страховой компанией от своей деятельности. Инвестиционные полисы позволили напрямую связать размеры страховых выплат с инвестиционной доходностью компаний. Величина страховой суммы таких полисов выражается не в денежных единицах, а в количестве условных единиц – юнитов(units), единичных паев или устанавливается с применением инструментов фондового рынка. В Западной Европе доля инвестиционных полисов достигла максимума в 2000 г. и составила почти 45 % от всех премий по страхованию жизни. Сейчас уровень продаж полисов прямо пропорционален росту биржевых индексов.

Главное отличие инвестиционных полисов от обычных страховых, т. е. полисов с участием в прибыли, заключается в том, что в инвестиционных полисах доходность связана только с одним инвестиционным направлением: фондом определенных акций или облигаций, каким-либо биржевым индексом, фондом недвижимости и т. п. По договорам с участием в прибыли начисляемый процент или бонус определяются доходностью всей деятельности страховой компании.

В настоящее время за рубежом продаются инвестиционные полисы в основном трех видов:

1) unit-linked – связанные с паями (units) в паевых инвестиционных фондах;

2) index-linked – связанные с определенными фондовыми индексами;

3) equity-linked – связанные с курсом определенных акций.

В отечественном бизнесе инвестиционные полисы пока не нашли своего места. Паевые инвестиционные фонды и страховые компании – для нас вещи абсолютно разные. Обеспечение информированности населения, особенно в отношении инвестиционной прозрачности страхования жизни, могло бы стать первым шагом на пути формирования спроса на страховые услуги накопительного характера.[1,c. 54]

2. Как же работает накопительная система страхования?

С недавних пор большой удачей стала система накопительного страхования и для наших граждан. Такие банковские капиталовложения пользуются очень большой популярностью в станах Европы, но в нашей стране о них почти не знают ничего. С помощью системы накопительного страхования вы получаете хорошую и стабильную дополнительную пенсию, независимость от государственной пенсии и обеспечиваете социальную защиту своим близким и себе.

Система накопительного страхования чрезвычайно проста. Например, в Чехии Вам нужно стать клиентом страховой компании и каждый месяц на счет вносить около 800 рублей, сумма Ваших вкладов может меняться в большую или меньшую сторону, в зависимости от Ваших желаний. Дальше внесенные средства будут инвестированы партнерскими компаниями в фондовый рынок, а Вам будут начисляться годовые проценты, около 10-15% от вложенной суммы. Все партнерские компании указываются в договоре страхования. Естественно, вы можете в любой момент снять сумму, но стоит помнить о том, что через несколько лет ваши вложения увеличатся во много раз. Такой накопительный счет будет очень хорошей альтернативой вашей государственной пенсии.

На сегодняшний день некоторые чешские компании могут предложить инвестиционное страхование для иностранных граждан. Примечательно то, что взносы повторно страхуются. Это означает, что в случае, если страховщик не может выплатить взнос или обанкротится, то вы гарантировано сможете получить, к примеру, 100000 евро, от государства Чехии, так как оно несет перед вами ответственность за ваши вклады. Также эти взносы не делятся при бракоразводном процессе. В случае неожиданной смерти вкладчика все взносы унаследуют ваши наследники без дополнительных трудностей. По чешскому законодательству на накопительное страхование невозможно наложить арест и оно не подлежит налоговой конфискации.

На своем опыте европейские граждане уже успели опробовать все преимущества накопительного страхования. Не стоит упускать возможности обеспечить свою безбедную старость, и быть зависимым от мизерной государственной пенсии. В настоящее время инвестиционное страхование это не роскошь, а важная необходимость.[11]

Процесс старения населения принципиально меняет демографическую структуру населения в мире и социально-экономический баланс между поколениями. Этот процесс ставит вопрос о формах социальной поддержки пожилого населения и предъявляет новые требования к пенсионным системам.

Старение населения на фоне сокращения численности трудоспособных возрастов делает традиционные распределительные пенсионные системы в будущем очень затратными и увеличивает нагрузку на работающее население. Это также порождает целый ряд проблем, в числе которых:

высокие и растущие ставки налога (которые обусловлены увеличением продолжительности жизни и доли населения пенсионного возраста) на фонд оплаты труда для финансирования распределительной системы, что может привести к росту безработицы;

неверное размещение государственных ресурсов, так как дефицитные налоговые доходы идут на выплату пенсий, а не на развитие образования, здравоохранения или инфраструктуры;

непрозрачные трансферты между поколениями (нередко в пользу групп с более высоким доходом);

а также увеличение крупного скрытого государственного пенсионного долга (под скрытым государственным пенсионным долгом понимается приведенная ценность накопленных прав пенсионеров и работников), из-за чего пенсионная система теряет финансовое равновесие.

Все эти проблемы проявляются не во всех странах с распределительной системой пенсионного обеспечения, однако имеют место в большинстве как развивающихся, так и развитых стран. Это указывает на неслучайный характер таких проблем, кроющихся в самой природе экономики и стратегии традиционных схем с установленными выплатами.

В растущих экономиках государственные солидарные системы являются источником больших политических конфликтов и популистских обещаний. Поэтому правительства многих стран пытаются ограничить роль государственных распределительных систем и повысить ответственность самих работников в пенсионном обеспечении, поощряя частные пенсионные сбережения.

Далее, в своей курсовой работе, я рассмотрю основные принципы построения накопительной системы страхования и выделю основные свойства данной системы, на которые необходимо обратить внимание при внедрении этих схем.

В России достаточно и объективных, и субъективных факторов, тормозящих развитие столь популярного на Западе вида страхования. Это и особенности налогового законодательства, и экономические факторы, определяющие платежеспособность населения, и уровень инфляции, и уровень ВВП на душу населения, и демография, и распределение доходов в обществе.

Накопительное страхование жизни очень популярно за рубежом. Дело в том, что страховка и инвестиционные вклады за рубежом нашли свое единое воплощение в инвестиционном полисе.

Европейские страховые компании стали предлагать инвестиционные полисы начиная с 1950-х гг. До этого прибыль страхователя формировалась только из прибыли, полученной страховой компанией от своей деятельности. Инвестиционные полисы позволили напрямую связать размеры страховых выплат с инвестиционной доходностью компаний. Величина страховой суммы таких полисов выражается не в денежных единицах, а в количестве условных единиц – юнитов(units), единичных паев или устанавливается с применением инструментов фондового рынка. В Западной Европе доля инвестиционных полисов достигла максимума в 2000 г. и составила почти 45 % от всех премий по страхованию жизни. Сейчас уровень продаж полисов прямо пропорционален росту биржевых индексов.

Главное отличие инвестиционных полисов от обычных страховых, т. е. полисов с участием в прибыли, заключается в том, что в инвестиционных полисах доходность связана только с одним инвестиционным направлением: фондом определенных акций или облигаций, каким-либо биржевым индексом, фондом недвижимости и т. п. По договорам с участием в прибыли начисляемый процент или бонус определяются доходностью всей деятельности страховой компании.

В настоящее время за рубежом продаются инвестиционные полисы в основном трех видов:

1) unit-linked – связанные с паями (units) в паевых инвестиционных фондах;

2) index-linked – связанные с определенными фондовыми индексами;

3) equity-linked – связанные с курсом определенных акций.

В отечественном бизнесе инвестиционные полисы пока не нашли своего места. Паевые инвестиционные фонды и страховые компании – для нас вещи абсолютно разные. Обеспечение информированности населения, особенно в отношении инвестиционной прозрачности страхования жизни, могло бы стать первым шагом на пути формирования спроса на страховые услуги накопительного характера." [1]

Виды накопительного страхования

Накопительное страхование в строгом смысле является особым видом страхования жизни. Оно выполняет две функции: во-первых, функцию сбережения и накопления средств; во-вторых, защитную функцию. Сбережение и накопление средств происходит по тому же принципу, что и на условиях банковского вклада. Защита означает, что при наступлении определенного события (потере трудоспособности, инвалидности, смерти, достижении возраста 80 лет и т. п.) вы сможете быть уверены в своем источнике дохода.

Всего существует четыре разновидности накопительного страхования:

1) смешанное (или комбинированное) страхование;

3) пожизненное страхование;

4) пенсионное страхование (не путать с государственным пенсионным страхованием).

Далее я рассмотрю все эти виды накопительного страхования более подробно.

Смешанное страхование объединяет в себе и страхование на случай смерти, и страхование на дожитие, о которых пойдет речь ниже. Преимущество такого страхования по сравнению с банковским депозитом состоит в том, что вместе с инвестиционными возможностями полис гарантирует и страховую защиту. Дополнительная защита от других рисков,помимо смерти, например от риска потери трудоспособности, включается по желанию. Такая дополнительная защита означает, что если в течение срока действия договора клиент по каким-либо причинам становится нетрудоспособным (в результате несчастного случая, например) и больше не может уплачивать страховые взносы, то компания берет обязанность по уплате страховой премии на себя. Договор продолжает действовать, а застрахованный по завершении срока страхования получает капитал, который он желал накопить. Однако включение дополнительных услуг в договор страхования увеличит стоимость полиса.

Этот вид страхования выгоден, если в семье только один кормилец. Главным недостатком накопительного страхования считается низкий уровень доходности. Максимальные ставки процентов в банках на настоящий момент составляют около 10–11 % годовых по вкладам в рублях, а инвестиционный доход по страховым полисам выглядит менее привлекательно и составляет 2–5 %. Это объясняется тем, что такое страхование является долгосрочным вложением, рассчитанным на 10–20 лет. Оценивать доходность от инвестиций на столь длительный срок достаточно сложно. Банки же заключают договоры на меньший срок, чем страховые компании, а по истечении этого срока договор с банком можно пролонгировать, правда, иногда под более низкий процент. В отличие от банков страховые компании не меняют изначально установленную процентную ставку по договору.

Сумму накоплений по полису можно получить только по окончании срока страхования. Если клиент расторгает договор, сумма выплаты обычно оказывается значительно меньше суммы произведенных отчислений. При расторжении договора в первые два-три года после его заключения клиент может вообще ничего не получить.

Похожие страницы:

Состояние и перспективы развития в России имущественного страхования (2)

Состояние и перспективы развития пенсионного фонда в России

. , обязательного пенсионного страхования и дополнительного пенсионного страхования и обеспечения. . он получит в виде нако­пительной части трудовой пенсии . системы пенсионного обеспечения, её современное состояние и перспективы развития// Страховое ревю. - .

Социальное страхование в системе социальной защиты населения РБ

. разветвленной системы пен­сионного страхования с введением обя­зательного государственного накопи­тельного страхования с равнозначным . И.К., 2000. Шуст, В. Социально значимые виды страхования: состояние и перспективы развития / В. Шуст//Финансы, учет, .

Состояние и перспективы развития страхового рынка Ростовской области

Состояние и перспективы развития страхового рынка . перспективе является развитие добровольных видов страхования. Усилия компании будут концентрироваться на развитии розничных видов страхования . итогам второго они составили накопительным итогом 99,37%. Одна .

Состояние и перспективы развития ипотечного кредитования

Читайте также: