Место кредитных операций в деятельности крупнейших банков реферат

Обновлено: 08.07.2024

Учебный материал в форме юридических лекций для самоподготовки студентов ВУЗов различных специальностей и направлений. Информация представлена в виде конспектов с тематической разбивкой по изучаемым предметам и вопросам.

Кредитные операции банков на современном этапе

План курсовой работы

1.1. Сущность кредита, его необходимость и основные функции.
1.2. Основные формы и виды кредитных операций.
1.3. Основные аспекты кредитной политики коммерческого банка.

2.1. Нормативно-правовое регулирование кредитных операций коммерческого банка.
2.2. Особенности кредитных операций коммерческого банка.

Список использованной литературы.

Введение

Эффективность работы основных секторов экономики определяется множеством взаимозависимых факторов, в числе которых одну из ключевых ролей играет состояние банковской системы в целом и рынка кредитных операций в частности. В условиях наметившейся экономической стабилизации банковский кредит должен стать важнейшим фактором дальнейшего развития экономики России. Он несет мощный заряд в виде дополнительных ресурсов, позволяет предприятиям и организациям развиваться без их предварительного накопления, создать необходимые предпосылки для роста производства.

Собственную кредитную политику формирует каждый банк. Если же он таковой не имеет, либо она противоречива, неконкретна или не доведена до сведения всех исполнителей, считается, что тем самым он повышает свои риски.

Данная курсовая работа посвящена кредитные операции банков на современном этапе, самому понятию кредит, его видам, формам и ключевым функциям в экономике любой страны.

Объектом работы является кредитные операции.

Предметом исследования является кредит, ключевые операции, обеспечивающие его осуществление.

Целью исследования является изучение кредитных операций коммерческих банков на современном этапе.

1. Рассмотреть теоретические основы кредитных банковских операций коммерческих банков.
2. Изучить нормативно-правовое регулирование кредитных операций коммерческого банка.
3. Подробнее познакомиться с особенности кредитных операций коммерческого банка.

Информационной базой в написании моей курсовой работы выступают законы и подзаконные акты РФ, приказы Правительства РФ, нормы и кодексы, а так же учебная и иная литература содержащая необходимые материал. Данной теме посвящены труды многих российских авторов, таких как Балабанов, Жукова, Лаврушина и др.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕГлава 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНЫХОПЕРАЦИЙ
1.1 Кредитные операции банков и их виды
1.2 Регламентация кредитногопроцесса коммерческого банка
Глава 2 ВИДЫ КРЕДИТОВ И ИХ ОРГАНИЗАЦИЯ НА ПРИМЕРЕ Банка“Держава”
2.1 Общие сведения о банке “Держава” и виды кредитования
2.2 Место кредитных операций в финансовой системе
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ВВЕДЕНИЕ
Коммерческий банк в современное время становится едва ли неглавным элементом банковской системы. Переход к рыночным отношениям в начале 90 годовобусловил бурное развитие частного бизнеса. Развитие торгово-посредническихопераций вызвало потребность в кредите. Появились первые коммерческие банки —инновационные, которые начали развивать кредитные отношения с частным бизнесом.В тот период у коммерческих банков был небольшой опыт в кредитном деле[1].
Кредитные операции банков делятся наактивные и пассивные:
-активные операции(в этом случает банк является кредитором ив свою очередь размещает денежные средства в форме депозитов.
-пассивные операции(в этом случае банк является дебиторомт.е. стороной берущей кредит и принимающие денежные средства в форме депозитов.Между пассивными и активными операциямикоммерческого банка существует тесная связь.В рыночной экономике банк выполняет свою главную функцию — посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределенияденежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондовпредприятий и денежных доходов частных лиц. Коммерческие банки выполняют рольпосредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временносвободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которыевременно нуждаются в дополнительном капитале.
Целью данной работыявляется выявление роли на основе имеющегося материала места кредитных операцийв системе коммерческого банка.
В написании работысформировались следующие задачи:
ознакомиться с правовымрегулированием кредитного процесса; рассмотреть на конкретном банке, какиекредитные операции производит он; рассмотреть виды кредитных операций;
Глава 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
1.1 Кредитные операции банка и их виды
На сегодняшний день коммерческий банк в развитой рыночной экономикеспособен предложить клиенту большое количество разнообразных банковскихпродуктов и услуг. Одним из таких видов услуг служат кредитные операции.
Кредитные операции это- отношения между кредитором и заемщиком попредоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств наусловиях платности, срочности и возвратности.[2] Банковскиекредитные операции делят на две основные группы:
— активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;
— пассивные,когда банк выступает в роли заёмщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов идругих банков на условиях платности, срочности, возвратности. Выделяются и двеосновные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты. Исходя изуказанных характеристик, можно условно подчеркнуть различие между кредитными иссудными операциями, кредитом и ссудой. Кредит — более широкое понятие, имеющееденежную природу предполагающее наличие разных форм организации кредитныхотношений.
Кредитныеотношения — это экономические отношения выраженные в перераспределении денежныхсредств на определенных условиях.
Ссудаже является лишь одной из форм организации кредитных отношений, возникновениекоторых сопровождается открытием ссудного счёта. Кроме того, кредитныеотношения могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но икак коммерческое кредитование, когда в лице и заёмщика, и кредитора выступаютпредприятия, а кредитные отношения между ними оформляются векселем.
Активныекредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами иопераций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов,размещённых в других банках. Под пассивными понимают такие операции банков, врезультате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся напассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов надактивами(в балансе РФ активно-пассивных счетов нет).Пассивные операции играютважную роль для коммерческих банков, именно с их помощью банки приобретаюткредитные ресурсы на денежных рынках. Существует 4-и формы пассивных операцийкоммерческих банков:
-взносыв уставной фонд(продажа паев и акций первым владельцам)
-отчисленияот прибыли банка на формирование или увеличения фондов
-депозитные операции(средства, получаемые от клиентов)
-внедепозитные операции
Пассивныеопераций позволяют привлекать в банки денежные средства, находящиеся в обороте.Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитныхопераций. С помощью первых двух форм пассивныхоперации формируется первая крупная группа кредитных ресурсов — собственныересурсы. Следующие две формы пассивных операций образуют вторую крупную группуресурсов- заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.[3]
Говоря о пассивныхкредитных операциях в первую очередь необходимо сказать о депозитных операциях.Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средствюридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо довостребования. На долю депозитных операций обычно приходится основная часть ихпассивов.
Вкачестве субъектов депозитных операций могут выступать:
— государственные предприятия и организации;
— государственные учреждения;
— кооперативы;
— акционерные общества;
— смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
— партийные и общественные организации и фонды;
— финансовые и страховые компании;
— инвестиционные и трастовые компании и фонды;
— отдельные физические лица и объединения этих лиц;
— банки и другие кредитные учреждения.
Объектамидепозитных операций являются депозиты — суммы денежных средств, которые субъектыдепозитных операций вносят в банк, на определенное время оседаемые на счетах вбанке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.
Посрокам депозиты принято подразделять на две группы:
— депозиты до востребования;
— срочные депозиты (с их разновидностями — депозитными и сберегательными сертификатами).[4]
Депозитыдо востребования — этосредства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных ссовершением расчетов или целевым использованием, а также вклады довостребования.
Срочныебанковские депозиты — это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент,чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения подосрочному изъятию, а в ряде случаев и пополнению вклада. Срочные банковские депозиты подразделяются -на условные(депозит хранится до наступления какого-либо события), с предварительнымуведомлением об изъятии средств (когда клиент в заранее оговоренные сроки
долженподать заявление на изъятие) и собственно срочные депозиты.
Собственносрочные депозиты посрокам хранения подразделяются на
депозитысо сроком:
— до30 дней
— от31 до 90 дней
— от91 до 180 дней
— от181 дня до 1 года
— от1 года до 3 лет
— свыше 3 лет.
К недепозитным источникам привлеченияресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение опродаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд уцентрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг;получение займов на рынке евродолларов;1.2 Регламентация кредитного процесса коммерческого банка
Кредитные операции коммерческих банков являются объектомусиленного внимания со стороны органов банковского надзора и самихбанков.Соответствено, кредитный процесс коммерческого банка регламентируется какнормативными актами Банка России, так и внутренними актами самихбанков(кредитная политика).Требования банка России являются первичными, посколькубанк строит свою внутреннюю политику исходя из них. К наиболее важнымнормативным актам Банка России нужно отнести следующее:
-Инструкция от 16 января 2004г.№110-И (ред.от 08.11.2010) “Обобязательных нормативах банков”;
-Положение от 26 марта 2004 г.№254-П(ред. от04.12.2009, с изм. от 03.06.2010) ”Опорядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери поссудам”;
-Положение от 31 августа 1998г.№ 54-П(ред. от 27.07.2001) ”О порядкепредоставления(размещения) кредитными организациями денежных средств и ихвозврата(погашения) ”;
-Положение от 26 июня 1998 г.№ 39-П(ред. От 26.11.2007) “Опорядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением иразмещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетамбухгалтерского учета”[5]

Данный реферат Вы можете использовать для подготовки курсовых проектов.

Читайте также: