Банковские группы и банковские холдинги реферат

Обновлено: 02.07.2024

Теоретической и методологической основой работы являются труды зарубежных и отечественных ученых, которые исследуют методические вопросы стратегического анализа, финансовая отчетность, статистические материалы финансовая отчетность, данные планово-экономических отделов.

Проблема исследования корпоративного управления в настоящее время является одним из самых актуальных направлений современных экономических исследований. Корпорации в России еще не справляются с ролью ключевого звена нашей экономики. Между тем, корпорация — это важнейший институт современной экономики. В промышленно развитых странах он является неотъемлемым атрибутом системы власти.

4. Сравнительный анализ российского и зарубежного опыта в данной сфере – изучение опыта стран Европы, анализ особенностей корпоративного управления в государственных организациях в России и за рубежом.

В настоящее время исследование проблем, так или иначе связанных с корпоративным управлением как важным направлением развития рыночных отношений и предпринимательства в России (в том числе применительно к банковскому сектору), входит в круг интересов многих отечественных и зарубежных ученых и практиков.

Теоретической базой исследования послужила литература по корпоративному управлению, публикации в журналах, рейтинги, данные о корпоративно м управлении банков ВТБ, Альфабанк, Росбанк и зарубежных банков.

В связи с выявленной актуальностью, цель работы следующая- характеристика особенностей и моделей корпоративного управления.Рассмо треть особенности корпоративного управления в России и роль Совета директоров.Объект исследования — модели корпоративного управления в банковском секторе.

Надлежащее корпоративное управление важно с различных точек зрения. Хорошо управляемым компаниям, как правило, проще и дешевле получить доступ к капиталу, и в долгосрочно м плане они обычно добиваются большего, чем компании, управление которыми находится не на должной высоте.

Банковские группы и банковские холдинги.

Список источников информации

1.Мерзликина Г.С., Передунова С.В. Корпоративное управление. Учеб. пособие/ ВолгГТУ.- Волгоград, 2003. — 84 с.;

2.И.С. Шиткина. Холдинги. Правовой и управленческий аспекты. Городец-издат, 2003. — 368 с.;
3.М.Ю.

Зиновьева. Холдинги, финансово-промышленные и банковские группы // Право и экономика. 2003 г. № 4;

4.И. Дискин. Как управлять холдингом на основе финансовой структуры // Генеральный Директор. 2006 г. № 6;
5.Тюрина А.В.

О формах интеграции капитала в финансово-промышленных группах // Менеджмент в России и за рубежом. 2001 г. № 3.

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием одной или нескольких кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления одной или… Читать ещё >

Банковские группы и банковские холдинги ( реферат , курсовая , диплом , контрольная )

В соответствии со ст. 4 Закона о банках банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления одной или нескольких кредитных организаций. В качестве примера крупной банковской группы можно назвать группу ВТБ, которая объединяет три российских банка (Банк ВТБ (включая присоединенный Банк ВТБ Северо-Запад), ВТБ 24 и Банк Москвы [1] ), 12 дочерних банков в странах СНГ (Украина, Беларусь, Казахстан, Армения, Азербайджан, Грузия), Европы (Германия, Франция, Австрия, Великобритания, Кипр) и Африки (Ангола и Вьетнам). На российском банковском рынке группа ВТБ занимает второе место по всем основным показателям [2] .

Таким образом, общей чертой банковской группы и банковского холдинга является отсутствие статуса юридического лица. Различие заключается в том, что банковская группа — это фактически группа банков, контролируемая головной кредитной организацией, а банковский холдинг — это группа юридических лиц, в том числе банков, контролируемая юридическим лицом, не являющимся кредитной организацией (29, "https://referat.bookap.info").

Под существенным влиянием в упомянутых определениях понимаются возможность определять решения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности по причине участия в его уставном капитале и (или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) в состав банковского холдинга, назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.

В ст. 4 Закона о банках установлено, что головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга обязаны уведомить Банк России об образовании, соответственно, банковской группы или банковского холдинга. В настоящее время применительно к банковским холдингам порядок такого уведомления установлен Положением о порядке представления информации о банковских холдингах, утвержденным ЦБ РФ от 19.09.2002 № 197-П.

Коммерческая организация, которая может быть признана головной организацией банковского холдинга, в целях управления деятельностью всех кредитных организаций, входящих в банковский холдинг, вправе создать управляющую компанию банковского холдинга. В этом случае управляющая компания банковского холдинга исполняет обязанности, которые возлагаются на головную организацию банковского холдинга. Управляющей компанией банковского холдинга признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью. Коммерческая организация, которая может быть признана головной организацией банковского холдинга, обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе о ее реорганизации и ликвидации.

Цель работы - определение сущности банковских холдингов и выявление особенностей их функционирования в России и за рубежом. Для достижения поставленной цели были выделены следующие задачи:
Определение функций банка в экономическом кругообороте
Предложение классификации по различным признакам
4
Выявление преимуществ и недостатков банковских холдингов
Причины и цели их создания

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 4
Теоретические аспекты формирования банковских холдингов 6
1.1 Место банков в экономике 6
1.2 Сущность и особенности банковских холдингов 8
1.2.1 Банковский холдинг и его классификации 8 1.2.2 Формирование банковского холдинга 10
1.2.3 Особенности функционирования банковских холдингов
в условиях олигополии и монополистической конкуренции 15
2. Анализ деятельности банковских холдингов 17
2.1 Зарубежный опыт функционирования банковских холдингов 17
2.2 Специфика развития банковских холдингов в России 20
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 24
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 25

Прикрепленные файлы: 1 файл

Курсовая по микроэкономике.doc

б) Межрегиональный банковский холдинг.

Действует на территории нескольких регионов.

в) Транснациональный банковский холдинг.

Предполагает международный характер деятельности банковского холдинга.

7) По диверсификации деятельности:

а) Банковский холдинг с расширением продуктовой линейки.

Предполагает расширение спектра предлагаемых услуг узкоспециализирован.

б) Банковский холдинг с расширением рынка.

Предполагает расширение масштабов деятельности.

в) Смешанный банковский холдинг.

Предполагает предоставление новых услуг на новых рынках. [4, с. 34-36]

1.2.2 Формирование банковского холдинга

Причины создания банковских холдингов:

Тенденция к укрупнению банков путем скупки более мелких участников рынка;
Необходимость учета и контроля таких объединений со стороны государственных органов, что позволяет предотвратить злоупотребления со стороны финансовых магнатов;
Беспрецедентное снижение процентной маржи вследствие роста конкуренции в сфере традиционных банковских услуг со стороны небанковских и нефинансовых институтов;
Высокий уровень рисков в банковском секторе;
Роль такого традиционного направления банковской деятельности,

как кредитно-депозитная деятельность, имеет тенденцию к снижению вследствие секьюритизации банковских операций; [3, с.4]

Цели создания банковских холдингов

- Создание сбытовой системы банка

Филиалы и дочерние компании создаются с целью оптимизации сбытовой деятельности, улучшения проникновения банковских услуг на региональные рынки. Банки открывают свои представительства и филиалы на целевых рынках, завоевать которые банк ставит своей стратегической целью.

- Диверсификация направлений бизнеса

При расширении масштабов деятельности часто происходит увеличение номенклатуры продукции и услуг. Дочерняя структура может создаваться с целью специализации на какой-либо продукции или виде услуг. Такая цель наиболее характерна для промышленных предприятий, однако возможен данный мотив и при создании банковской структуры. Стратегия диверсификации бизнеса - это стратегия, направленная на наращивание экономической мощи компании, банка, повышение его устойчивости, т.к. одним из преимуществ холдинга является возможность гибкого маневрирования ресурсами, быстрой их переброски на наиболее перспективные рынки и сферы деятельности.

- Оптимизация структуры управления

Создание дочерних структур позволяет перераспределить функции управления компанией, банком. Часть функций снимается с головной компании банка. Руководство банка может отказаться от текущих рутинных операций и сконцентрировать свои усилия на стратегии развития. При этом дочерние подразделения будут заинтересованы в результатах деятельности, т.к. бюджет дочерней организации зависит от итогов ее деятельности.

- Обособление рыночной специализации

Формирование дочернего подразделения банка позволяет повысить степень его нацеленности на конкретные рынки. Дочерняя банковская организация может выступать как автономное предприятие с целостной системой управления.

- Налоговое и финансовое планирование

Традиционно холдинги решают проблему снижения налоговых потерь. Это может осуществляться разными методами:

Во-первых, получение некоторых льгот, например региональных;

Во-вторых, перераспределение доходов и издержек между участниками банковского холдинга;

В-третьих, оптимизация внутрифирменного финансирования и обеспечение привлечения внешних источников финансовых ресурсов;

В-четвертых, координация финансового потенциала и фондовых операций холдинговой группы и др.

- Обеспечение конфиденциальности структуры контроля

Законодательное ограничение владения контрольными пакетами акций акционерных обществ открытого типа обходится банками путем учреждения посредников. В холдинговой системе скрываются уязвимые места компании (центры принятия решений, кассовые центры и др.). [3 с. 5-7]

Преимущества создания банковских холдингов:

1) Банки и компании, входящие в банковский холдинг, оптимизи руют собственные ресурсы и сокращают издержки, обеспечивая при этом максимизацию не только доходов и прибыли, но и всех финансовых показателей деятельности банковского холдинга в целом;

2) Снижаются банковские издержки по юридическому сопровождению; сокращаются затраты на рекламные мероприятия; снижаются затраты, связанные с разработкой и внедрением новых банковских продуктов, услуг, современных информационных технологий;

3) Существенно возрастает возможность как для предоставления клиентам холдинга более крупных кредитов, так и для привлечения высоких займов, что способствует реализации более масштабных производственных проектов в экономике народного хозяйства страны. Одновременно с ростом кредитного потенциала банков происходит и

пополнение их клиентской базы;

4) Обеспечивается комплексное, всестороннее развитие банков, входящих в состав холдинга. Повышается их рентабельность и уровень капитализации, снижаются риски по проводимым финансовым операциям, существенно улучшается качество обслуживания клиентов и расширяется перечень предоставляемых услуг;

5) Наличие внутри банковского холдинга постоянного спроса и предложения денежных ресурсов дает участникам этого объединения возможность финансирования всех структурных организаций холдинга с помощью регулирования и перераспределения денежных потоков. При этом не останавливается традиционный процесс привлечения и

размещения финансовых средств;

7) За счет организационной структуры холдинга, включающей не только банки, но и компании небанковского сектора, увеличивается ассортимент предлагаемых клиентам продуктов и услуг. Кроме того, значительно расширяется географическое пространство, на котором функционирует это объединение, включая международные связи. При этом банковский холдинг может направлять свои финансовые ресурсы на наиболее перспективные рынки и в сферы деятельности с большим экономическим эффектом и потенциалом доходности;

8) Наличие достаточной капитальной базы и ресурсной маневренности приобретает важное преимущество в таких направлениях, как развитие инновационной деятельности в области информационных технологий, создании финансовых продуктов и услуг, наконец, является основой для повышения конкурентоспособности объединения в целом.

Таким образом, акционеры банковского холдинга обретают новое качество – соучредителей и участников многопрофильного (обладающего масштабной территориально – распределительной сетью), мобильного, развитого и контролируемого ими кредитно - финансового института. [11]

Недостатки формирования банковских холдингов

1) Бюрократизация управления, сложность иерархической структуры;

2) Отсутствие внутри холдинга конкуренции, что может привести к снижению процентных ставок по привлеченным финансовым ресурсам и росту ставок для конечного потребителя финансовых услуг и снижению экономической эффективности банковского холдинга в целом. Сокращение конкуренции в долгосрочном периоде будет дестимулировать эффективность финансовой системы;

3) Сложность управления холдинговым объединением:

а) большое количество субъектов корпоративных отношений, имеющих различные интересы;

б) высокие транзакционные издержки (в том числе усложненный документооборот);

4) Отсутствие особенностей правового регулирования совершения сделок с заинтересованностью внутри холдинга;

5) Искусственное поддержание нерентабельных филиалов за счет рентабельных. [11]

ГОСТ

Понятие, состав и назначение банковской группы

Согласно содержанию данной статьи под банковской группой понимается объединение юридических лиц, не признаваемое юридическим лицом, основанное на принципе контроля или существенного влияния одного или нескольких юридических лиц над другими участниками этой группы.

В связи с этим юридические лица, которые входят в состав банковской группы, делятся на: участников банковской группы, то есть тех юридических лиц, на которых распространяется влияние одного или нескольких юридических лиц, тоже входящих в состав группы; и головную кредитную организацию указанной группы, то есть то юридическое лицо, которое контролирует или имеет определяющее влияние на иных участников группы.

Головной кредитной организацией банковской группы может оказываться прямое или косвенное воздействие на участников группы.

Понятие, состав и назначение банковского холдинга

Под банковским холдингом понимают объединение юридических лиц, не признаваемое юридическим лицом, в состав которого входит как минимум одна кредитная организация, находящаяся под контролем юридического лица – некредитной организации, а также некредитные юридические лица, которые: либо находятся под существенным влиянием головной организации холдинга; либо находятся под ее контролем; либо входят в состав банковской группы кредитной организации, состоящей в холдинге.

При этом важным условием признания объединения юридических лиц банковским холдингом является то, что банковская деятельность должна составлять как минимум 40% от общего объема всей деятельности банковского холдинга (для расчета данного показателя применяется только методика, утвержденная Банком России).

Готовые работы на аналогичную тему

Для определения доли банковской деятельности в общей деятельности банковского холдинга по определенной методике Центрального Банка РФ рассчитывается отношение стоимости активов или величины доходов кредитных организаций, являющихся участниками банковского холдинга, к совокупной стоимости активов или величине доходов всего банковского холдинга, которая учитывает активы или доходы на основании бухгалтерской (финансовой) отчетности указанных юридических лиц.

Таким образом, в состав банковского холдинга входят:

во-первых, участники банковского холдинга, то есть кредитные и некредитные организации, находящие под контролем или существенным влиянием головной организации холдинга;
во-вторых, головная организация холдинга, то есть некредитная организация, которая контролирует или имеет определяющее влияние на иных участников холдинга.

Сходства и различия банковских групп и банковских холдингов

К числу схожих черт банковской группы и банковского холдинга можно отнести следующие:

во-первых, и то, и другое представляет собой объединение юридических лиц;
во-вторых, в обоих случаях указанные объединения юридических лиц не признаются юридическим лицом;
в-третьих, и в банковской группе, и в банковском холдинге есть головная организация, которая либо контролирует, либо имеет значительное влияние на других участников объединения;
в-четвертых, в состав обоих объединений помимо головной организации входят другие участники, которые либо контролируются, либо находятся под значительным влиянием головной организации;
в-пятых, степень контроля и значительное влияния как в отношении участников банковской группы, так и в отношении участников банковского холдинга определяется согласно Международным стандартам финансовой отчетности, признанным на территории Российской Федерации, как и состав их отчетности;
в-шестых, на головную организацию, как банковской группы, так и банковского холдинга возлагается обязанность информирования Центрального Банка России о создании объединения.

Различия банковской группы и банковского холдинга заключаются в следующем:

во-первых, состав банковской группы могут образовывать как только кредитные организации, так и иные организации, в то время как в банковский холдинг в обязательном порядке входят как кредитные организации (одна или несколько), так и иные юридические лица;
во-вторых, головной организацией банковской группы может быть только кредитная организация, входящая в ее состав, головной же организацией банковского холдинга является только юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, то есть не имеющего лицензии, выданной Центральным Банком России;
в-третьих, головная организация банковского холдинга с целью организации и управления деятельностью холдинга и его участников и осуществления контроля за ней наделена правом создания специальной управляющей компании с возложением на нее своих обязанностей.

Управляющая компания банковского холдинга – это хозяйственное общество, основная деятельность которого состоит в организации управления деятельностью участников холдинга и контроле этой деятельности.

За головной организацией банковского холдинга закрепляется возможность определения решений управляющей компании в отношении вопросов, относимых к компетенции собрания ее учредителей (участников), в включая вопросы реорганизации и ликвидации.

Управляющим компаниям банковского холдинга запрещено осуществлять банковскую, страховую, торговую или производственную деятельность, а также выступать в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг, управлять инвестиционными фондами, либо негосударственными пенсионными фондами и паевыми инвестиционными фондами.

Головная организация каждого банковского холдинга несет обязанность по информированию Центрального банка России о создании управляющей компании банковского холдинга, головная организация банковской группы такой обязанности не имеет.

Банк во многих случаях является частью более обширной структуры, в которую могут входить другие финансовые и нефинансовые организации, расположенные как в стране места учреждения банка, так и за ее пределами. Подобного рода корпоративные структуры, получившие название “банковская группа”, в целом не являются юридическими образованиями, и их границы определяются умозрительно надзорными органами на основании законодательно установленных критериев. Такие критерии позволяют выявить наличие существенного влияния, оказываемого одними членами банковской группы на финансовое состояние и деятельность других членов банковской группы, и признать, таким образом, юридических лиц входящими в состав определенной банковской группы.

Начиная с 70-х гг. XX ст. банковские группы развивались не только в направлении роста масштабов деятельности, диверсификации операций, усложнения организационной и юридической структуры, но и в направлении

увеличения трансграничных операций. Эти тенденции наблюдались во всех трех основных секторах финансового рынка: в банковском, страховом и секторе ценных бумаг. В целом такие процессы получили название “конгломерации”, и их дальнейшее развитие несет в себе серьезные последствия с точки зрения банковского надзора. Конгломерация увеличивает многие проблемы, начиная с управления рисками, капиталом и

достаточностью капитала, и, соответственно, требует от органов надзора применения инструментов надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе с учетом специфики деятельности членов банковской группы и связанных с нею рисков.Необходимость осуществления

консолидированного надзора за банком в составе банковской группы обусловлена тем, что между банком и другими членами банковской группы совершается ряд операций. Эти операции могут приводить к возникновению специфических, с точки зрения банковского надзора, рисков, которые не могут быть оценены, минимизированы и предупреждены с по-

мощью инструментов традиционного банковского надзора, применяемых к банкам на индивидуальной основе. В данном случае, с одной стороны, банк может быть не защищен от распространения на него рисков, возникающих у других членов банковской группы и у самой банковской группы в целом, с другой стороны, банк, являясь головной организацией банковской группы, может целенаправленно передавать рисковую часть своей деятельности участникам банковской группы и связанным с ними организациям, деятельность которых в отдельных случаях не попадает под финансовый, в том числе банковский надзор. Примером передачи такой рисковой деятельности может являться создание банком дочерней организации —

коллекторского агентства, которому банк передает проблемную кредитную задолженность по номинальной стоимости. Таким образом, банк улучшает качество своих активов, завышает размер прибыли, нормативного капитала и

значения нормативов безопасного функционирования. Безусловно, проблемы, связанные с деятельностью банка, уровнем принимаемого им риска, его финансовым положением, возникают независимо от того, осуществляет банк свою деятельность самостоятельно или как член банковской группы. Однако тот факт, что банк является членом банковской группы, увеличивает вероятность возникновения проблем в его деятельности и их масштаб. В связи с этим представляется необходимым более детально рассмотреть вопрос классификации банковских групп, определить их виды, границы, состав, структуру, позицию банка в банковской группе.

В международной практике под банковской группой в общем смысле понимается такая совокупность юридических лиц с участием одного или более банков, в которой банк (являющийся объектом банковского надзора на индивидуальной основе) способен оказывать прямо или косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другого юридического лица, и (или) другое юридическое лицо способно оказывать такое существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка.

Необходимо отметить, что банковские группы, идентифицируемые в целях осуществления консолидированного надзора, обычно не подлежат государственной регистрации и не являются юридическим лицом, несмотря на то, что состоят из совокупности юридических лиц. В некоторой степени

можно говорить о некой “виртуальной” совокупности юридических лиц, именуемой банковской группой, состав и структура которой могут постоянно изменяться. Для того чтобы совокупность юридических лиц признавалась

банковской группой, должны соблюдаться одновременно следующие условия:

— наличие существенного влияния, оказываемого прямо или косвенно (через третьи лица);

— наличие юридического лица, которое способно оказывать такое существенное влияние прямоили косвенно (через третьи лица) на решения, принимаемые органами управления другого юридического лица (далее — существенное влияние). Такое юридическое лицо при наличии ряда дополнительных признаков может являться головной организацией банковской группы;

— наличие юридического лица (юридических лиц), на решения которого (которых), принимаемые его (их) органами управления, оказывается другим юридическим лицом существенное влияние. Такое юридическое лицо является участником банковской группы;

— одно из вышеперечисленных юридических лиц является банком либо деятельность банковской группы преимущественно является банковской или финансовой (данное условие может регулироваться по-разному в законодательстве различных стран).Таким образом, головная организация и участник в совокупности образуют банковскую группу и рассматриваются как ее члены.

Особенно важным является определение головной организации банковской группы , поскольку именно к ней чаще всего органами надзора устанавливаются требования по организации системы управления рисками банковской группы, представлению информации о банковской группе и применяются меры надзорного реагирования.

Обычно национальное законодательство в области консолидированного надзора определяет критерии, на основании которых одно из юридических лиц будет признаваться головной организацией по отношению к другим юридическим лицам. В некоторых странах головной организацией считается юридическое лицо, имеющее долю участия в уставном фонде другого юридического лица в размере более 50%. В других странах головной организацией является юридическое лицо, способное оказывать существенное влияние на деятельность других юридических лиц в форме контроля. В мировой практике головной организацией зачастую признается юридическое лицо, которое способно оказывать существенное влияние не только в форме контроля, но и в иных формах. Такой подход используется в нормативных документах Европейского союза, затрагивающих вопросы осуществления консолидированного надзора, в частности, головной организацией может являться “любая другая организация, которая, по мнению компетентных органов, эффективно реализует свои возможности осуществления доминирующего влияния на другую организацию”1, что позволяет надзорным органам определить головную организацию, несмотря на малый размер ее участия в уставном фонде другого юридического лица либо его отсутствие.

В Российской Федерации головной организацией, в частности, “признается кредитная организация в случае, если она может оказывать прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других юридических лиц”

Исходя из основных условий признания совокупности юридических лиц банковской группой, изложенных выше, целесообразно отметить, что, несмотря на национальные различия, основным критерием, на основании которого юридические лица признаются входящими в банковскую группу,

является наличие существенного влияния, оказываемого одним юридическим лицом на другое, и именно через существенное влияние определяются головная организация банковской группы и ее границы.

Проблемы, связанные с деятельностью банка,

уровнем принимаемого им риска, его финансовым

положением, возникают независимо от того,

осуществляет банк свою деятельность

самостоятельно или как член банковской группы.

Банковская система Франции (5)

. обязательных банковских резервов и т.д.). Кроме того, существует банковская контрольная . , регулируя учетные ставки, нормы банковских резервов и т. д. Государственный . специальными законами для отдельных банковских групп существует специальный Закон о .

Банковская система Республики Беларусь (2)

. путем перераспределения государственных ресурсов через банковский сегмент (использование государственных системообразующих банков . -заемщиков (преимущественно дочерних подразделений иностранных банковских групп). Вместе с тем, в случае дальнейшего ухудшения .

Банковская система ФРГ

. Верховной организацией кооперативной банковской группы является DG Bank . иностранным партнерам государственных, банковских и коммерческих кредитов регулируются . банковской системы страны. Каждый гроссбанк возглавляет финансово-промышленную группу .

Банковская система России современные проблемы и перспективы развития

. к надзору за деятельностью кредитных организаций, банковских групп и банковских холдингов; осуществление дополнительного контроля за . оценки экономического положения банков, а также банковских групп и банковских холдингов. При этом консолидированный надзор .

Банковские пластиковые карточки

Читайте также: