Полное банковское резервирование кратко

Обновлено: 16.06.2024

Полное резервирование несет с собой несколько бесспорных преимуществ.

1) минимизирует риски банковских организаций;

2) банки, изолированные от кредитной деятельности, перестают зависеть от экономических и кредитных циклов;

3) позволяет платежным системам функционировать максимально эффективно, без сбоев, возникающих вследствие дефицита ликвидности;

4) центральный банк может полностью контролировать денежное предложение.

УСБ являются современным воплощением принципа полного обеспечения денежной эмиссии, действовавшего в эпоху металлических денежных стандартов. По такому принципу, например, работали американские коммерческие банки в XIX в. и Банк Англии согласно Акту Пиля.

Идея 100%-ного резервирования была воскрешена в 1948 г. Нобелевским лауреатом по экономике Морисом Аллэ, а затем подхвачена в 1959 г. М. Фридменом.

Среди наиболее важных последствий полного резервирования необходимо выделить следующие:

1) возникновение долговой экономики. В качестве обеспечения вкладов УСБ специалисты чаще всего рассматривают краткосрочные ценные бумаги правительства. Однако предложение государственных долговых обязательств может быть недостаточно, например, в силу законодательных ограничений на размер дефицита госбюджета и эмиссии облигаций или из-за государственной политики сокращения долга. В большинстве стран мира объем банковских депозитов превышает размер госдолга. Например, в еврозоне объем банковских вкладов составляет 78% ВВП, а в Японии — 112% ВВП. В то же время капитализация рынка обязательств государственного сектора в этих странах достигает соответственно 55 и 93% ВВП. В случае введения 100%-ного резервирования центральные банки будут вынуждены расширить спектр так называемых приемлемых долговых инструментов, включив в него обязательства корпораций. Это не только навяжет банкам дополнительные издержки мониторинга рисков корпораций, но и ввергнет экономику в гонку наращивания долга. Рост сбережений должен будет приводить к увеличению долгов, в противном случае реальные процентные ставки по вкладам станут отрицательными, и сберегатели будут предпочитать размещать свои накопления за рубежом.

2) отказ от косвенного регулирования и страхования вкладов. Создание УСБ означает замену косвенного регулирования банковской системы на прямое. Государство самостоятельно решает, какие риски для УСБ допустимы, а какие — нет. Переход на директивное ограничение рисков устраняет потребность во многих нормативах, например достаточности собственного капитала кредитной организации. Кроме того, в связи с тем, что с точки зрения властей вероятность банкротства УСБ резко снизится, необходимость в страховании депозитов также исчезнет. Однако в действительности УСБ будут оставаться подвержены рискам, присущим операциям с государственными ценными бумагами. Колебания доходности, изменение ликвидности на различных сегментах рынка, риск невыполнения обязательств и проч. могут создать УСБ трудности с ликвидностью. УСБ станут полностью зависимыми от конъюнктуры рынка госдолга.

3) издержки реструктуризации финансовой системы. Переход на 100%-ное резервирование сопряжено с издержками создания новых УСБ или реорганизации в них старых универсальных банков. Однако большие потери, на взгляд автора, могут быть связаны с пересмотром финансовых портфелей. Полное избавление одних учреждений от государственных ценных бумаг и приобретение их другими способно вызвать бурю на финансовых рынках. Потрясений можно избежать, если реорганизация банковской системы будет проводиться путем выведения с баланса универсальных банков специализированного бизнеса или принятия нормы 100%-ого резервирования под государственные ценные бумаги. В любом случае издержки составят, по меньшей мере, несколько процентов ВВП.

История возникновения банков свидетельствует об их происхождении из ювелирных лавок. Такие лавки были оборудованы относительно надежными для того времени подвалами, в которых осуществлялось хранение драгоценностей, что постепенно привело к тому, что люди стали сдавать ювелирам на хранение свои ценности в обмен на долговые расписки ювелиров, позволяющие при необходимости получить свои ценности обратно.

Постепенно данная форма отношений трансформировалась в банковские кредиты, причем изначально мастера ювелирного дела осуществляли только хранение сданных им ценностей, а выдачу кредитов не производили. Такая форма ведения бизнеса была основана на полном или стопроцентном резервировании – все внесенные средства сохранялись в виде резерва. Возможность же использования сданных на хранение ценностей появилась тогда, когда ювелиры осознали, что практически не возникает такой ситуации, когда все клиенты одновременно требуют вернуть свои средства.

Это и привело банковскую сферу к столкновению с основным противоречием:

При полном резервировании вкладов и отказе от выдачи кредитов, банки лишаются возможности получения прибыли, сохраняя при этом полную платежеспособность и ликвидность.
В том же случае, если банк использует привлеченные средства для выдачи кредитов, он обеспечивает себе получение прибыли, но снижает свою платежеспособность и ликвидность.

Таким образом, банковская деятельность основана на риске возможного неисполнения обязательств банком перед своими клиентами за счет использования их средств для операций кредитования. Увеличение объема кредитных операций обеспечивает рост прибыли и соответственно уровня риска.

Постепенно практика банковской деятельности способствовала выработке основного правила ликвидности банка: его ежедневный резерв ликвидности должен составлять около 10 процентов общей суммы размещенных средств.

Готовые работы на аналогичную тему

Таким образом, современная банковская система основана на принципе частичного резервирования, подразумевающей хранение части вложенных в банк средств в виде резервов и использование оставшихся средств для предоставления кредитов.

Банковское резервирование – это хранение в неприкосновенности определенной суммы средств банка, необходимых для удовлетворения требований вкладчиков.

Виды банковского резервирования

Банковские резервы могут быть двух видов:

обязательные – те, которые установлены законодательством и подлежат хранению в Центральном банке страны. Обязательное резервирование осуществляется посредством установления нормативов в процентном отношении от суммы привлеченных средств и определяет ту сумму средств, которую банк не имеет право трансформировать в кредитные ресурсы. Средства обязательного резервирования находятся на беспроцентном хранении в Центральном банке;
избыточные – те, которые имеются у банка сверх установленного размера обязательных резервов. Избыточные резервы используются банками для предоставления кредитов. При выдаче избыточных резервов в кредиты банк осуществляет полное использование своих кредитных возможностей. При желании банк может не использовать избыточные резервы для кредитования полностью, тем самым обеспечивая себе более низкий уровень риска. В этом случае, общая сумма резервов банка равняется сумме его обязательных и избыточных резервов.

При падении резервов банка ниже установленной величины (к примеру, при повышенном изъятии вкладчиками своих средств) банк может следовать по одному из путей развития событий:

во-первых, осуществить продажу части своих финансовых активов (к примеру, облигаций), тем самым обеспечив рост ликвидности с потерей части доходов от активов;
во-вторых, обращение за помощью к Центральному банку, предоставляющему кредиты для преодоления временных трудностей под учетную ставку;
в-третьих, получить межбанковский заем у другого банка по ставке межбанковского процента, величина которой выше учетной ставки.

Обязательное банковское резервирование

Нестабильность экономического развития является причиной того, что Центральные банки различных государств взяли на себя обязанность хранения обязательных резервов других субъектов банковской системы.

Система обязательных резервов направлена на обеспечение стабильности банковской сферы и обеспечения контроля ее развития со стороны Центрального банка.

Обязательный банковский резерв – это минимальная величина вклада, подлежащая хранению коммерческим банком в Центральном банке.

Величина обязательного банковского резерва определяется по формуле:

$Р= Д • Нр / 100 $, где:

$Р$ – сумма обязательного банковского резерва, рубли;

$Д$ – величина депозитов в банке, рубли;

$Нр$ – норматив банковского резерва, проценты.

При применении системы полного банковского резервирования (в настоящее время не применяется) норматив банковского резерва составляет 100 процентов, при частичном резервировании – находится в диапазоне от 0 до 100%.

Центральным банком России установлены следующие виды нормативов обязательных банковских резервов:

в отношении обязательств перед нерезидентами – юридическими лицами банкам с универсальной и базовой лицензиями, небанковским кредитным организациям в рублях в размере 5 процентов, в иностранной валюте – в размере 7 процентов;
в отношении обязательств перед физическими лицами банкам с универсальной лицензией, небанковским кредитным организациям в рублях в размере 5 процентов, в иностранной валюте – в размере 6 процентов;
в отношении обязательств перед физическими лицами банкам с базовой лицензией в рублях в размере 1 процента, в иностранной валюте – в размере 6 процентов;
в отношении иных обязательств банкам с универсальной лицензией, небанковским кредитным организациям в рублях в размере 5 процентов, в иностранной валюте – в размере 7 процентов;
в отношении иных обязательств банкам с базовой лицензией в рублях в размере 1 процента, в иностранной валюте – в размере 7 процентов.

Получи деньги за свои студенческие работы

Курсовые, рефераты или другие работы

Автор этой статьи Дата последнего обновления статьи: 05.07.2021

Автор24 - это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.

Согласно с историей развития банковского дела своими истоками оно уходит к ювелирным лавкам. Лавки подразумевали наличие относительно надежных подвалов, в которых сберегались драгоценности. Постепенно этот фактор стал причинно того, что некоторые из богатых людей, которые имели в собственности драгоценности, сдавали их на хранение в ювелирные подвалы. Своеобразной гарантией на хранение была долговая расписка от собственника такого подвала, которая давала возможность получить обратно свои драгоценности.

Эти отношения легли в основу банковского кредитирования, хотя изначально ювелиры занимались исключительно хранением, а не выдачей кредитов. Основывался подобный бизнес на резервировании, потому что все сданные на хранение предметы выступали своеобразным резервом. Когда пришел момент осознания, что все собственники сданных на хранение вещей, не одновременно приходят их забирать, ювелиры поняли, что этими вещами можно пользоваться.

Это породило некие противоречия в банковской сфере:

при осуществлении полного резервирования вкладов и отказа от выдачи кредитов у банков пропадает возможность получать доход, хотя платежеспособность и ликвидность сохраняется в полном объеме;
если же в подобной ситуации банк все же выдает кредиты, то он получает доход, но при этом эго ликвидность и платежеспособность снижается.

Можно сделать вывод, что в основе любой банковской деятельности лежит риск. В первую очередь этот риск касается возможности невыполнения взятых на себя обязательств, который связан с использованием вложенных клиентами средств для выдачи кредитов. Чем больше кредитов выдает банк – тем выше риск.

Со временем было выделено основное правило, которое касается ликвидности банка: ежедневный резерв ликвидных средств должен быть не ниже 10% от общей суммы размещенных денег.

Не нашли что искали?

Просто напиши и мы поможем

Можно сказать, что современная деятельность банков основывается на частичном резервировании. То есть, часть вложенных средств является неприкосновенной и храниться в виде резерва, а часть используется с целью кредитирования.

Банковское резервирование – это наличие неприкосновенной суммы денег в банке, которая может покрыть запросы вкладчиков.

Виды банковского резервирования

Выделяют такие виды банковского резервирования:

Обязательное. Это те резервные средства, которые закреплены на уровне законодательства и хранятся в Центральном банке государства. Сумма обязательного резерва зависит от суммы общих привлеченных средств, которая не подлежит к трансформации в кредиты. Эти деньги находятся на хранение в Центральном банке, при этом процент за их хранение не изымается;
Избыточное. Это сумма, которая превышает сумму обязательного резерва. Эти ресурсы используются для выдачи кредитов. При выдаче кредитов из избыточных средств, банк реализует все свои кредитные возможности. Иногда банки задействуют для кредитирования не все имеющиеся избыточные средства, таким образом обеспечивая себе более низкий уровень риска. В таком случае общая сумма банковского резерва равна сумме обязательного и избыточного резерва.

Если банковский резерв падает ниже установленной суммы (к примеру при одновременном изъятии вложенных средств большим количеством вкладчиков), банк ожидает следующие варианты развития событий:

продать часть своих финансовых активов, например облигаций. Это приведет к росту ликвидности, но потеряется часть доходов, которые приносят активы;
обратиться за помощью в ЦБ, который имеет право выдавать кредиты для ликвидации временных трудностей;
получить займ у другого банка. При этом другой банк использует для кредитирования межбанковский процент, который изначально больше учетной ставки.

Обязательное банковское резервирование

Нестабильное экономическое развитие выступает основной причиной того, что в большинстве стран на Центральные банка легла обязанность хранения сумм обязательного резерва всех остальных банков.

Обязательное резервирование придумано с целью обеспечения стабильности во всей банковской сфере и проведения контроля над ее работой со стороны ЦБ.

Под обязательным банковским резервом подразумевается минимально возможный размер взноса, который должен быть передан на хранение в Центральный банк.

Размер этого взноса вычисляется с помощью такой формулы:

$Р=Д * Нр/100$ , где:
Р – размер обязательного банковского резерва, измеряется в рублях;
Д – размер банковских депозитов, измеряется в рублях;
Нр – норматив банковского резерва, отображается в процентах.

Не нашли что искали?

Просто напиши и мы поможем

Если используется система полного банковского резервирования, сумма банковского резерва составляет 100%. Данный вид резервирования в нынешнее время не используется. При частичном резервировании сумма банковского резерва колеблется в размере от 0% до 100%.

В России Центральный банк установил такие нормативы обязательного банковского резерва:

Относительно отношений с нерезидентами, которые являются юридическими лицами, банки имеющие универсальную или базовую лицензию или небанковские кредитные организации должны иметь резерв 5% в рублях или 7% в иностранной валюте;
Относительно физических лиц банки с универсальной лицензией и небанковские кредитные организации в рублях 5%, и 6% в иностранной валюте;
Относительно физических лиц банки с базовой лицензией должны иметь в рублях 1%, в валюте иностранных государств – 6%;
Относительно других видов обязательств банки, имеющие универсальную лицензию, и небанковские кредитные организации 5% в рублях и 7 процентов в валюте других стран;
Относительно других видов обязательств банки, имеющие базовую лицензию, 1% в рублях и 7% в иностранной валюте.

Не нашли нужную информацию?

Закажите подходящий материал на нашем сервисе. Разместите задание – система его автоматически разошлет в течение 59 секунд. Выберите подходящего эксперта, и он избавит вас от хлопот с учёбой.

Гарантия низких цен

Все работы выполняются без посредников, поэтому цены вас приятно удивят.

Доработки и консультации включены в стоимость

В рамках задания они бесплатны и выполняются в оговоренные сроки.

Вернем деньги за невыполненное задание

Если эксперт не справился – гарантируем 100% возврат средств.

Тех.поддержка 7 дней в неделю

Наши менеджеры работают в выходные и праздники, чтобы оперативно отвечать на ваши вопросы.

Тысячи проверенных экспертов

Гарантия возврата денег

Эксперт получил деньги, а работу не выполнил?
Только не у нас!

Деньги хранятся на вашем балансе во время работы над заданием и гарантийного срока

Гарантия возврата денег

В случае, если что-то пойдет не так, мы гарантируем возврат полной уплаченой суммы

В данной статье мы рассмотрим практику использования обязательного резервирования, которая считается одним из традиционных инструментов при проведении денежно-кредитной политики.

Центральным банком Республики Узбекистан также на практике реализуются обязательные резервные требования как важное и эффективное средство регулирования денежной массы и воздействия на ликвидность банковской системы страны. Данная практика осуществляется коммерческими банками путем перечисления денежных средств в обязательном порядке на счет, открытый отдельно в Центральном банке 2 .

То есть обязательные резервы означают денежные средства, которые должны быть переведены на специальный счет в Центральном банке, исходя из установленных норм в отношении депозитных средств в национальной и иностранной валюте, привлеченных коммерческими банками. В частности, данный инструмент используется Центральным банком в следующих целях:

оказание влияния на кредитную деятельность коммерческих банков, посредством координации объемов их ликвидных средств;
расчет по обязательствам коммерческого банка в случае банкротства;
непосредственное влияние на мультипликативное увеличение денежной массы при регулировании темпов роста денежной массы.

В свою очередь, при расчете нормативной суммы обязательных резервов, в отношении обязательств коммерческих банков по формированию резерва, Центральным банком, для обоих валют (национальной и иностранной), с 1 июля 2019 года установлены нормативы обязательного резерва в следующем порядке:

для депозитов в национальной валюте - 4%;
для депозитов в иностранной валюте - 14% 3 .

Нормативная сумма обязательных резервов — объем обязательных резервов, подлежащих перечислению банками в Центральный банк. Нормативная сумма обязательных резервов рассчитывается путем умножения норматива обязательных резервов на среднюю сумму обязательств, по которой формируется резерв в отчетном периоде. Если вы хотите ознакомиться с точной информацией по расчетам, пожалуйста, перейдите по следующей ссылке.

Необходимо упомянуть такие понятия, как коэффициент усреднения и усредненная сумма обязательных резервов, а также о конечных целях их использования на практике.

коэффициент усреднения — коэффициент нормативной суммы обязательных резервов от 0 до 1 используется при определении усредненной суммы, хранящихся на корреспондентском счете Центрального банка.
усредненная сумма обязательных резервов — это минимальная средняя сумма денежных средств, высчитываемая с помощью коэффициента усреднения в отношении нормативной суммы обязательных резевров банков, подлежащая хранению на корреспондеском счету в Центральном банке.

Исходя из текущих макроэкономических условий в Узбекистане, в целях эффективного регулирования ликвидности коммерческих банков, путём расширения сферы применения денежно-кредитных инструментов, поддержки ликвидности банковской системы и обеспечения стабильного функционирования платежной системы, а также в целях повышения эффективности инструмента обязательного резервирования, начиная с 15 июня 2020 года, коэффициент усреднения по отношению к сумме обязательных резервов увеличен с 0,35 до 0,75.

Что означает, что с помощью определения усредненного коэффициента по отношению к нормативной сумме обязательных резервов, разрешается оставлять на корреспондентском счету банков 75 процентов от суммы обязательных резервов подлежащих переводу в Центральный банк.

Данная ликвидность, предоставленная банковской системе, прежде всего, обеспечивает непрерывность платежей. Так как она будет использоваться в качестве ресурсной базы для кредитов, выделяемых коммерческими банками. В свою очередь, дальнейшая активизация денежного рынка с помощью трансмиссионных механизмов, способствует снижению краткосрочных и среднесрочных процентных ставок в банковской системе.

Центральный банк в дальнейшем может изменять коэффициент усреднения, исходя из анализа текущего состояния ликвидности в банковской системе.

В заключение можно сказать, что инструмент обязательного резервирования является одним из основных факторов, обеспечивающих минимальный уровень ликвидности, что является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков при проведении денежно-кредитной политики Центрального банка, и широко используется при управлении уровнем ликвидности в банковской системе и тем самым регулирует денежное предложение в экономике.

Читайте также: